|
NGÂN
HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
-------
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
---------------
|
|
Số:
36/QĐ-HĐQL
|
Hà
Nội, ngày 11 tháng 06 năm 2008
|
QUYẾT ĐỊNH
BAN
HÀNH QUY CHẾ HUY ĐỘNG, TIẾP NHẬN, QUẢN LÝ, ĐIỀU HÀNH VÀ SỬ DỤNG NGUỒN VỐN TRONG
HỆ THỐNG NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Căn cứ Nghị định số 151/2006/NĐ-CP
ngày 20/12/2006 của Chính phủ về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà
nước;
Căn cứ Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ về việc
phê duyệt Điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam;
Căn cứ Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg ngày 30/3/2007 của Chính phủ về việc ban hành
Quy chế quản lý tài chính đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam;
Căn cứ Thông tư số 69/2007/TT-BTC ngày 25/6/2007 của Bộ Tài chính về việc hướng
dẫn một số điều của Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 của Chính phủ về
tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước;
Căn cứ Thông tư số 111/2007/TT-BTC ngày 12/9/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực
hiện Quy chế quản lý tài chính đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam;
Theo đề nghị của Tổng giám đốc Ngân hàng Phát triển Việt Nam,
QUYẾT ĐỊNH:
Điều 1. Ban hành kèm theo
Quyết định này Quy chế huy động, tiếp nhận, quản lý, điều hành và sử dụng nguồn
vốn trong hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam.
Điều 2. Quyết định này có
hiệu lực thi hành kể từ ngày ký.
Điều 3. Tổng giám đốc, Trưởng
ban Kiểm soát, Thủ trưởng các đơn vị thuộc và trực thuộc Ngân hàng Phát triển
Việt Nam chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.
|
Nơi nhận:
- Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc CP;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc TW;
- Viện kiểm sát nhân dân tối cao;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Các Tập đoàn, Tổng công ty Nhà nước;
- Thành viên HĐQL NHPTVN;
- Như Điều 3;
- Lưu VP, VPHĐQL, NV.
|
TM.
HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ
CHỦ TỊCH
Nguyễn Đức Kháng
|
QUY CHẾ
HUY
ĐỘNG, TIẾP NHẬN, QUẢN LÝ, ĐIỀU HÀNH VÀ SỬ DỤNG NGUỒN VỐN TRONG HỆ THỐNG NGÂN
HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
(Ban hành kèm theo Quyết định số 36/QĐ-HĐQL ngày 11/06/2008 của Hội đồng quản
lý Ngân hàng phát triển Việt Nam)
Chương 1.
QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và
đối tượng áp dụng
Quy chế này điều chỉnh hoạt động
huy động, tiếp nhận, quản lý, điều hành và sử dụng nguồn vốn của Ngân hàng Phát
triển Việt Nam.
Ngân hàng Phát triển Việt Nam
(sau đây gọi tắt là NHPT) gồm: Hội sở chính; Sở giao dịch I, II và Chi nhánh
Ngân hàng Phát triển các khu vực, tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, sau
đây gọi chung là Chi nhánh NHPT.
Điều 2. Nguồn vốn hoạt động
Nguồn vốn hoạt động của NHPT bao
gồm:
1. Vốn chủ sở hữu:
a) Vốn điều lệ của NHPT;
b) Chênh lệch do đánh giá lại
tài sản, chênh lệch tỷ giá;
c) Các quỹ dự trữ bổ sung vốn
điều lệ, quỹ đầu tư phát triển.
2. Vốn huy động:
a) Phát hành trái phiếu Chính
phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu NHPT, kỳ phiếu, chứng chỉ
tiền gửi theo quy định của pháp luật;
b) Vay của Công ty dịch vụ tiết kiệm
bưu điện, Bảo hiểm xã hội Việt Nam và các tổ chức tài chính, tín dụng trong và
ngoài nước.
3. Các khoản vốn khác gồm:
a) Vốn ngân sách Nhà nước cấp hỗ
trợ sau đầu tư;
b) Vốn ODA vay trực tiếp và vốn
ODA được Bộ Tài chính ủy quyền thực hiện cho vay lại.
c) Nhận tiền gửi ủy thác của các
tổ chức trong và ngoài nước;
d) Vốn nhận ủy thác giải ngân
cho các dự án và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong và ngoài nước
thông qua Hợp đồng nhận ủy thác giữa NHPT với các tổ chức ủy thác;
đ) Vốn đóng góp tự nguyện không hoàn
trả của các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tín dụng và các tổ
chức chính trị - xã hội, các hiệp hội, các hội, các tổ chức phi Chính phủ trong
và ngoài nước;
e) Vốn do ngân sách Nhà nước cấp
để thực hiện nhiệm vụ tín dụng đầu tư, tín dụng xuất khẩu và các mục tiêu,
chương trình của Chính phủ;
f) Các nguồn vốn khác theo quy
định của pháp luật.
Điều 3. Sử dụng vốn
Nguồn vốn của NHPT được sử dụng
để thực hiện các nhiệm vụ:
1. Thực hiện chính sách tín dụng
đầu tư phát triển, tín dụng xuất khẩu của Nhà nước theo quy định của Chính phủ;
2. Cấp phát ủy thác, cho vay ủy thác
theo yêu cầu của bên ủy thác (bao gồm cả vốn ODA cho vay lại);
3. Đầu tư xây dựng cơ bản và mua
sắm tài sản của NHPT;
4. Trả nợ vốn ODA và hoàn trả
các nguồn vốn huy động đến hạn thanh toán;
5. Thực hiện các hoạt động khác theo
quyết định của Thủ tướng Chính phủ, Nghị quyết của Hội đồng quản lý NHPT.
Điều 4. Nguyên tắc huy động, tiếp
nhận, quản lý điều hành và sử dụng nguồn vốn trong hệ thống NHPT
1. Kế hoạch huy động và sử dụng
vốn hàng năm của NHPT được Hội đồng quản lý phê duyệt, đảm bảo cân đối nguồn
vốn để thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu
của Nhà nước được Thủ tướng Chính phủ giao hàng năm và hoàn trả các nguồn vốn
huy động đến hạn thanh toán trong năm.
2. Việc huy động, quản lý, sử
dụng vốn của NHPT phải đảm bảo đúng mục đích, đúng đối tượng, có hiệu quả, đảm
bảo khả năng thanh toán và bảo toàn vốn. Tổng Giám đốc NHPT được áp dụng các
biện pháp để bảo toàn vốn theo các quy định của pháp luật.
3. Việc huy động các nguồn vốn
với lãi suất thị trường để cho vay phải đảm bảo nguyên tắc chỉ huy động khi đã
sử dụng tối đa các nguồn vốn không phải trả lãi hoặc huy động với lãi suất thấp
hơn lãi suất thị trường.
4. Các nguồn vốn ODA (vay trực
tiếp hoặc được Bộ Tài chính ủy quyền) và các nguồn vốn ủy thác khác, NHPT thực
hiện tiếp nhận và sử dụng theo đúng các quy định của pháp luật và thỏa thuận
giữa NHPT với các bên ủy thác.
Chương 2.
QUY ĐỊNH CỤ THỂ
Mục I. NGUỒN
VỐN TIẾP NHẬN
Điều 5. Nguồn vốn Chủ sở hữu
1. Vốn điều lệ của NHPT là
10.000 tỷ đồng do NSNN cấp;
Việc điều chỉnh, bổ sung vốn
điều lệ của NHPT tùy thuộc vào yêu cầu, nhiệm vụ cụ thể, bảo đảm tỷ lệ an toàn
vốn của NHPT và do Thủ tướng Chính phủ xem xét, quyết định.
2. Vốn Chủ sở hữu khác
Nguồn vốn từ chênh lệch do đánh
giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá, các quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu
tư phát triển được hình thành và trích lập theo quy định của pháp luật.
Điều 6. Các nguồn vốn tiếp
nhận khác
NHPT được tiếp nhận các nguồn
vốn quy định tại điểm 3 Điều 2 Chương I quy chế này theo quy định của pháp
luật.
Mục II. NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG
Điều 7. Các hình thức huy
động vốn
1. Phát hành trái phiếu Chính
phủ;
2. Phát hành các giấy tờ có giá
của NHPT bao gồm: Trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh; Trái phiếu của NHPT; Kỳ phiếu;
Chứng chỉ tiền gửi. Tổng Giám đốc NHPT ban hành quy định về việc phát hành các
giấy tờ có giá của NHPT theo quy định hiện hành;
3. Hợp đồng vay vốn, hợp đồng
tiền gửi hoặc thỏa thuận gửi tiền (gọi tắt là hợp đồng huy động vốn);
4. Dịch vụ thanh toán với khách
hàng;
5. Ủy thác huy động vốn (NHPT ủy
thác tổ chức khác thực hiện việc huy động vốn để thực hiện những nhiệm vụ cụ thể
thỏa thuận trong hợp đồng ủy thác).
Điều 8. Đối tượng huy động
vốn
1. Các đơn vị, tổ chức kinh tế,
tổ chức tài chính – tín dụng, tổ chức chính trị - xã hội trong và ngoài nước.
2. NHPT không huy động tiền gửi bằng
đồng Việt Nam và ngoại tệ của các cá nhân.
Điều 9. Lãi suất huy động vốn
và phương thức trả lãi
1. Lãi suất huy động vốn qua
phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh thực hiện
theo quy định của Bộ Tài chính.
2. Lãi suất huy động vốn dưới
các hình thức khác phải phù hợp với nguyên tắc quy định tại Điều 4 Quy chế này,
đảm bảo góp phần thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
và do Tổng Giám đốc NHPT quyết định theo từng thời kỳ trên cơ sở kế hoạch huy
động vốn được Hội đồng quản lý thông qua, nhu cầu nguồn vốn – sử dụng vốn của
hệ thống và mặt bằng lãi suất thị trường.
3. Phương thức trả lãi, cách
thức tính lãi và việc quy đổi lãi suất giữa các phương thức (trong trường hợp
cho phép áp dụng các phương thức lãi suất khác nhau) do Tổng Giám đốc NHPT quy
định và hướng dẫn.
Mục III. LẬP KẾ HOẠCH
Điều 10. Căn cứ lập, xây dựng
kế hoạch nguồn vốn và sử dụng vốn
a) Chiến lược phát triển của
NHPT trong từng thời kỳ;
b) Nhiệm vụ được Thủ tướng Chính
phủ giao;
c) Nhu cầu sử dụng vốn của hệ thống.
d) Kết quả thực hiện huy động,
tiếp nhận nguồn vốn, thu hồi nợ vay và tình hình sử dụng vốn kỳ trước; dự kiến
nhu cầu sử dụng vốn; khả năng cân đối nguồn vốn từ huy động, tiếp nhận nguồn
vốn, thu hồi nợ vay kỳ kế hoạch và tình hình của thị trường tài chính, tiền tệ
trong kỳ.
Điều 11. Trình tự lập, điều chỉnh
kế hoạch nguồn vốn và sử dụng vốn
1. Hàng năm, trước ngày 20/7,
NHPT lập kế hoạch nguồn vốn và sử dụng vốn năm kế tiếp báo cáo Hội đồng quản lý
xem xét, phê duyệt và gửi Bộ Kế hoạch và Đầu tư và Bộ Tài chính (cùng với kế
hoạch ngân sách của NHPT).
2. Trên cơ sở kế hoạch tín dụng
đầu tư phát triển và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước được Thủ tướng Chính phủ
giao, trước ngày 31/12 hàng năm, NHPT báo cáo Hội đồng quản lý tình hình thực
hiện việc huy động, tiếp nhận và sử dụng nguồn vốn trong năm đồng thời dự kiến
kế hoạch nguồn vốn và sử dụng vốn năm kế tiếp kèm theo các đề xuất, kiến nghị
giải pháp thực hiện để Hội đồng quản lý phê duyệt.
3. Hàng quý, trước ngày 15 tháng
cuối quý, trên cơ sở kế hoạch huy động vốn của năm và tình hình thực hiện của quý,
NHPT lập kế hoạch huy động vốn cho quý kế tiếp đảm bảo huy động sát với nhu cầu
sử dụng.
4. Trường hợp cần điều chỉnh kế hoạch
huy động vốn của năm cho phù hợp với tình hình thực tế, NHPT báo cáo Hội đồng
quản lý quyết định.
Mục IV. QUẢN LÝ, ĐIỀU HÀNH VÀ
SỬ DỤNG NGUỒN VỐN
Điều 12. Đồng tiền sử dụng
1. Đồng tiền sử dụng trong quan
hệ giao dịch huy động, tiếp nhận, hoàn trả nguồn vốn là đồng Việt Nam và các
ngoại tệ tự do chuyển đổi hoặc ngoại tệ do bên ủy thác yêu cầu.
2. Trong quá trình huy động, sử dụng
nguồn vốn, NHPT được chủ động thực hiện việc hoán đổi giữa các đồng tiền để đáp
ứng nhu cầu của khách hàng và hạn chế các rủi ro hối đoái phát sinh.
Điều 13. Phân cấp huy động,
tiếp nhận vốn trong hệ thống NHPT
Việc huy động và tiếp nhận vốn
được thực hiện tại Hội sở chính và các Chi nhánh NHPT. Tổng Giám đốc NHPT quy
định cụ thể việc phân cấp huy động, tiếp nhận vốn trong hệ thống NHPT.
Điều 14. Quản lý, điều hành
nguồn vốn
1. Trách nhiệm quản lý, điều
hành nguồn vốn:
NHPT có trách nhiệm quản lý các nguồn
vốn Chủ sở hữu, nguồn vốn huy động và các nguồn vốn tiếp nhận khác.
NHPT thực hiện quyết toán với Bộ
Tài chính các nguồn vốn Ngân sách cấp hàng năm.
NHPT quản lý, cho vay nguồn vốn
ODA (Vốn ODA vay trực tiếp và vốn ODA được Bộ Tài chính ủy quyền thực hiện cho
vay lại) theo quy định tại hợp đồng ủy nhiệm cho vay lại, theo thông lệ quốc
tế, hiệp ước giữa Việt Nam với nước cho vay hoặc cung cấp viện trợ và các văn
bản pháp luật hiện hành có liên quan.
NHPT quản lý, thanh toán, cho
vay vốn đầu tư nhận ủy thác và thu hồi nợ của khách hàng từ các tổ chức trong
và ngoài nước theo Quy chế quản lý, thanh toán, cho vay vốn đầu tư nhận ủy thác
do Hội đồng quản lý NHPT ban hành và Hợp đồng nhận ủy thác giữa NHPT với các tổ
chức ủy thác.
2. Tổng Giám đốc NHPT quy định
cụ thể cơ chế quản lý, điều hành nguồn vốn trong hệ thống NHPT.
Điều 15. Sử dụng nguồn vốn
Nguồn vốn hoạt động của NHPT
được sử dụng để thực hiện các nhiệm vụ quy định tại Điều 3 Chương I Quy chế này.
Nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi NHPT
được sử dụng để:
1. Gửi tại các tổ chức tài
chính, tín dụng hoạt động tại Việt Nam.
2. Mua lại hoặc mua có thời hạn
các giấy tờ có giá do NHPT phát hành theo quy định của Bộ Tài chính.
3. Thực hiện các hoạt động khác theo
quyết định của Thủ tướng Chính phủ, Nghị quyết của Hội đồng quản lý NHPT.
Mục V. HẠCH TOÁN KẾ TOÁN VÀ
THÔNG TIN BÁO CÁO
Điều 16. Chế độ kế toán, báo
cáo thống kê:
NHPT thực hiện chế độ báo cáo
thống kê, kế toán các nguồn vốn theo quy định của pháp luật và của NHPT.
Chương 3.
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 17. Hiệu lực thi hành
Quy chế này có hiệu lực thi hành
kể từ ngày ký.
Điều 18. Sửa đổi, bổ sung Quy
chế
Việc sửa đổi, bổ sung Quy chế
này do Hội đồng quản lý NHPT quyết định trên cơ sở đề nghị của Tổng Giám đốc
NHPT.