Nghị quyết 156/NQ-HĐND 2020 kế hoạch tài chính 05 năm tỉnh Thừa Thiên Huế

• Số hiệu: 156/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Thừa Thiên Huế
• Người ký: Lê Trường Lưu
• Ngày ban hành: 07/12/2020

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH THỪA THIÊN HUẾ -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 156/NQ-HĐND	Thừa Thiên Huế, ngày 07 tháng 12 năm 2020

NGHỊ QUYẾT

VỀ KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 05 NĂM 2021 - 2025

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH THỪA THIÊN HUẾ
KHÓA VII, KỲ HỌP THỨ 11

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Sau khi xem xét Báo cáo số 441/BC-UBND ngày 04 tháng 12 năm 2020 của Ủy ban nhân dân tỉnh về kế hoạch tài chính 05 năm 2021 - 2025; Báo cáo thẩm tra của Ban kinh tế - ngân sách và ý kiến thảo luận của các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thông qua kế hoạch tài chính 05 năm 2021 - 2025 với các chỉ tiêu cụ thể như sau:

1. Về thu ngân sách nhà nước:

Tổng thu ngân sách nhà nước cả giai đoạn 2021 - 2025 là 40.667 tỷ đồng, tốc độ tăng thu bình quân giai đoạn 2021 - 2025 là 14,7%/năm (so với năm gốc 2021), trong đó:

- Thu nội địa giai đoạn 2021 - 2025 là 37.977 tỷ đồng, tốc độ tăng bình quân là 15,3%/năm, thu nội địa không gồm thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết tốc độ tăng bình quân là 15,5%/năm.

- Tốc độ tăng thu thuế từ hoạt động hải quan khoảng 7%/năm.

Trong cơ cấu thu ngân sách nhà nước, thu nội địa chiếm tỷ trọng trên 93%.

2. Về chi ngân sách nhà nước:

Giai đoạn 2021 - 2025 tiếp tục là địa phương được trung ương bổ sung cân đối ngân sách. Tổng chi giai đoạn 2021 - 2025 khoảng 70.611 tỷ đồng, tốc độ tăng chi bình quân giai đoạn 2021 - 2025 là 12,6%/năm (so với năm gốc 2021); trong đó, chi đầu tư phát triển là 24.907 tỷ đồng, tốc độ tăng bình quân 14,5%/năm; chi thường xuyên 43.099 tỷ đồng, tốc độ tăng bình quân 10,5%/năm. Phấn đấu tăng dần tỷ trọng chi đầu tư phát triển, bảo đảm chi trả nợ vay.

Căn cứ vào tình hình thực tế khả năng thu ngân sách nhà nước từng năm và định hướng cơ cấu chi ngân sách địa phương theo Nghị quyết này, Hội đồng nhân dân tỉnh sẽ xem xét, quyết định dự toán chi ngân sách địa phương hằng năm.

3. Đảm bảo tỷ lệ bội chi ngân sách nhà nước hằng năm phù hợp với dự toán Quốc hội, Chính phủ giao. Bội chi ngân sách giai đoạn 2021 - 2025 lần lượt qua các năm khoảng 232 tỷ đồng, 249,8 tỷ đồng, 330 tỷ đồng, 337 tỷ đồng, 343 tỷ đồng.

(Chi tiết đính kèm tại biểu 01, 02, 03)

Điều 2. Tổ chức thực hiện:

1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh triển khai thực hiện Nghị quyết.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban Hội đồng nhân dân, Tổ đại biểu và các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh phối hợp với Ban Thường trực Ủy ban Mặt trận Tổ quốc Việt Nam tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết theo nhiệm vụ, quyền hạn đã được pháp luật quy định.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Thừa Thiên Huế Khóa VII, Kỳ họp thứ 11 thông qua ngày 07 tháng 12 năm 2020./.

CHỦ TỊCH Lê Trường Lưu

Biểu số 01

KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH GIAI ĐOẠN 05 NĂM 2021 - 2025
(Kèm theo Nghị quyết 156/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh về kế hoạch tài chính 05 năm 2021 - 2025)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Thực hiện giai đoạn trước						Kế hoạch giai đoạn 2021 - 2025
		Tổng giai đoạn	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018	Năm 2019	Năm 2020
A	B	1	2	3	4	5	6	7
A	TỔNG SẢN PHẨM TRONG NƯỚC (CRDP) THEO GIÁ HIỆN HÀNH	236.767.965	38.146.702	43.096.439	47.875.524	52.851.300	54.798.000	381.000.000
B	TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN	37.873.085	6.145.449	7.052.711	7.788.554	8.430.771	8.455.600	40.667.176
	Tốc độ tăng thu NSNN trên địa bàn (%)	110,13		114,76	110,43	108,25	100,29	114,72
	Tỷ lệ thu NSNN so với GRDP (%)	16,00	16,11	16,36	16,27	15,95	15,43	10,67
	Tỷ lệ thu từ thuế, phí so với GRDP (%)	13,40	13,77	13,69	13,45	12,91	13,34	9,34
I	Thu nội địa	35.222.619	5.572.629	6.525.692	7.219.445	7.912.253	7.992.600	37.977.590
	Tốc độ tăng thu (%)	111,06		117,10	110,63	109,60	101,02	115,30
	Tỷ trọng trong tổng thu NSNN trên địa bàn (%)	93,00	90,68	92,53	92,69	93,85	94,52	93,39
	Trong đó: Thu tiền sử dụng đất	5.757.596	727.794	1.034.635	1.327.595	1.567.572	1.100.000	5.000.000
	Thu xổ số kiến thiết	352.374	60.000	61.618	80.096	75.660	75.000	453.600
	Thu phí tham quan di tích	1.426.000	210.000	320.000	381.000	255.000	260.000	525.000
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu (nếu có)	2.262.138	407.775	410.301	548.657	480.405	415.000	2.616.586
	Tốc độ tăng thu (%)	106,12		100,62	133,72	87,56	86,39	107,00
	Tỷ trọng trong tổng thu NSNN trên địa bàn (%)	5,97	6,64	5,82	7,04	5,70	4,91	6,43
IV	Thu viện trợ (nếu có)	388.328	165.045	116.718	20.452	38.113	48.000	73.000
	Tốc độ tăng thu (%)	76,81		70,72	17,52	186,35	125,94	103,64
	Tỷ trọng trong tổng thu NSNN trên địa bàn (%)	27,23	2,69	1,65	0,26	0,45	0,57	0,18
C	TỔNG THU NSĐP	52.651.283	8.835.976	9.719.267	9.929.738	11.361.944	12.804.358	68.973.230
	Tốc độ tăng thu NSĐP (%)	110,84		110,00	102,17	114,42	112,70	112,65
	Tỷ lệ thu NSĐP so với GRDP (%)	22,24	23,16	22,55	20,74	21,50	23,37	18,10
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	31.614.781	5.345.997	5.781.246	5.641.652	7.337.450	7.508.436	34.620.156
	Tốc độ tăng (%)	110,98		108,14	97,59	130,06	102,33	115,48
	Tỷ trọng trong tổng thu NSĐP (%)	60,05	60,50	59,48	56,82	64,58	58,64	50,19
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	21.036.502	3.489.979	3.938.021	4.288.086	4.024.494	5.295.922	34.353.074
	Tốc độ tăng (%)	111,72		112,84	108,89	93,85	131,59	110,53
	Tỷ trọng trong tổng thu NSĐP (%)	39,95	39,50	40,52	43,18	35,42	41,36	49,81
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	7.099.880	981.930	1.506.730	1.506.730	1.536.730	1.567.760	17.567.730
-	Thu bổ sung có mục tiêu	13.936.622	2.508.049	2.431.291	2.781.356	2.487.764	3.728.162	16.785.344
D	TỔNG CHI NSĐP	49.157.440	7.962.346	9.126.704	9.975.703	10.120.795	11.971.892	70.611.286
	Tốc độ tăng chi NSĐP (%)	111,06		114,62	109,30	101,45	118,29	112,60
	Tỷ lệ chi NSĐP so với GRDP (%)	20,76	20,87	21,18	20,84	19,15	21,85	0,19
I	Chi đầu tư phát triển (1)	15.333.171	2.271.046	2.639.876	3.176.097	2.988.533	4.257.619	24.906.906
	Tốc độ tăng (%)	121,59		116,24	120,31	94,09	142,47	114,50
	Tỷ trọng trong tổng chi NSĐP (%)	31,19	28,52	28,92	31,84	29,53	35,56	35,27
II	Chi thường xuyên	30.871.111	5.154.796	5.712.020	6.253.597	6.647.527	7.103.171	43.101.676
	Tốc độ tăng (%)	107,49		110,81	109,48	106,30	106,85	110,51
	Tỷ trọng trong tổng chi NSĐP (%)	62,80	64,74	62,59	62,69	65,68	59,33	61,04
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	16.500	0	0	1.900	8.200	6.400	133.939
	Tốc độ tăng (%)					431,58	78,05	145,62
	Tỷ trọng trong tổng chi NSĐP (%)	0,03	0	0	0,02	0,08	0,05	0,19
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	7.080	1.180	1.180	1.180	2.360	1.180	5.900
IV	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương
E	BỘI CHI/BỘI THU NSĐP		0	30.755	-37.925	-109.300	-190.800	-1.493.056
G	TỔNG MỨC VAY, TRẢ NỢ CỦA NSĐP
I	Hạn mức dư nợ vay tối đa của NSĐP	5.890.414	681.314	1.132.906	1.124.240	1.459.867	1.492.087	6.909.431
II	Mức dư nợ đầu kỳ (năm)	853.881	351.250	239.550	127.675	67.706	67.700	141.445
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ (năm) so với mức dư nợ vay tối đa của NSĐP (%)		51,55	21,14	11,36	4,64	4,54	2,05
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ (năm) so với GRDP (%)		0,15	0,63	0,30	0,14	0,13	0,26
III	Trả nợ gốc vay trong kỳ (năm)	347.400	111.700	111.875	74.375	35.000	14.450	52.731
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
-	Từ nguồn bội thu NSĐP; tăng thu, tiết kiệm chi; kết dư ngân sách cấp tỉnh			111.875	74.375	35.000	14.450	52.731
IV	Tổng mức vay trong kỳ (năm)	137.595	0	0	14.406	34.994	88.195	1.595.542
-	Vay để bù đắp bội chi				14.406	34.994	88.195	1.595.542
-	Vay để trả nợ gốc
V	Mức dư nợ cuối kỳ (năm)	644.076	239.550	127.675	67.706	67.700	141.445	1.684.256
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ (năm) so với mức dư nợ vay tối đa của NSĐP (%)	10,93	35,16	11,27	6,02	4,64	9,48	24,38
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ (năm) so với GRDP (%)		0,63	0,30	0,14	0,13	0,26	0,00

Ghi chú: (1) Cột 7 không chi tiết từng năm,

Biểu số 02

KẾ HOẠCH THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 05 NĂM GIAI ĐOẠN 2021 -2025
(Kèm theo Nghị quyết 156/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh về kế hoạch tài chính 05 năm 2021 - 2025)

Đơn vị: Triệu đồng

Số TT	CHỈ TIÊU	Giai đoạn 2021 - 2025					Tốc độ tăng 2021 - 2025 (năm gốc năm 2020)	Tốc độ tăng 2021 - 2025 (năm gốc là năm 2021)
		KH 2021	KH 2022	KH 2023	KH 2024	KH 2025
A	B	1	2	3	4	5	6	7
I	THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN	6.065.190	6.887.050	8.063.420	9.147.835	10.503.682	104.4	114.7
1	Thu nội địa	5.597.190	6.385.200	7.527.490	8.575.440	9.892.270	104.4	115.3
	Thu nội địa không gồm tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết, phí tham quan di tích	4.727.190	5.336.100	6.307.990	7.224.440	8.403.270	107.9	115.5
	Trong đó:
1.1	Thu từ DNNNTW	142.000	160.500	181.300	204.700	231.000	107.6	112.9
1.2	Thu từ các DNNNĐP	173.000	195.380	220.300	248.800	280.600	106.5	112.9
1.3	Thu từ DN đầu tư nước ngoài	1.930.000	2.179.600	2.662.900	3.182.900	3.782.900	109.5	118.3
1.4	Thu ngoài quốc doanh	920.000	1.039.800	1.274.600	1.377.200	1.599.300	109.4	114.8
1.5	Thuế bảo vệ môi trường	640.000	723.200	817.200	923.500	1.043.500	109.9	113.0
	Nguồn thu trung ương	401.900	454.147	513.176	579.929	655.285	109.9	113.0
1.6	Thuế thu nhập cá nhân	220.000	248.600	281.000	323.150	387.780	102.1	115.2
1.7	Lệ phí trước bạ	210.000	237.300	268.000	303.000	342.000	111.3	113.0
1.8	Thu phí, lệ phí	161.000	251.930	321.500	366.000	419.000	115.6	127.0
	Phí trung ương	40.000	44.977	47.342	53.399	60.321	112.8	110.8
	Phí lệ phí địa phương	121.000	136.953	144.158	162.601	183.679	112.0	111.0
	Phí tham quan di tích	0	70.000	130.000	150.000	175.000	121.5
1.9	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	13.190	13.190	13.190	13.190	13.190	103.7	100.0
1.12	Thu tiền sử dụng đất	800.000	900.000	1.000.000	1.100.000	1.200.000	89.3	110.7
1.14	Thu tiền cho thuê mặt đất mặt nước	105.000	105.000	105.000	105.000	105.000	84.0	100.0
1.13	Thu bán nhà thuộc sở hữu nhà nước	0	2.000	2.000	2.000	2.000	104.6
1.10	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	29.000	45.000	45.000	45.000	45.000	91.8	111.6
	Nguồn thu trung ương	23.000	37.400	37.400	37.400	37.400	101.9	112.9
1.11	Thu xổ số kiến thiết	70.000	79.100	89.500	101.000	114.000	110.2	113.0
1.15	Thu tại xã	24.000	29.000	33.000	37.000	42.000	109.2	115.0
1.16	Thu khác (bao gồm thu lợi nhuận và cổ tức)	160.000	175.600	213.000	243.000	285.000	101.5	115.5
	Nguồn thu trung ương	50.000	77.000	84.700	93.170	102.487	112.4	119.7
2	Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu	455.000	486.850	520.930	557.395	596.412	107.5	107.0
3	Thu để lại chi quản lý qua ngân sách	13.000	15.000	15.000	15.000	15.000	79.2	103.6
II	TỔNG THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG HƯỞNG	10.447.051	12.619.395	13.975.137	15.254.132	16.822.515	105.6	112.6
	Trong đó:
1	Thu NSĐP hưởng theo phân cấp	5.082.290	5.771.676	6.844.872	7.811.542	9.036.776	103.9	115.5
2	Thu bổ sung của NS cấp trên	5.206.761	6.832.719	7.115.265	7.427.590	7.770.739	108.0	110.5
2.1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	1.567.730	4.000.000	4.000.000	4.000.000	4.000.000	120.6	126.4
2.2	Thu bổ sung mục tiêu từ ngân sách trung ương	3.639.031	2.832.719	3.115.265	3.427.590	3.770.739	100.2	100.9
3	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
4	Thu kết dư	145.000						0.0
5	Thu chuyển nguồn năm trước chuyển sang
6	Thu để lại chi quản lý qua ngân sách	13.000	15.000	15.000	15.000	15.000	79.2	103.6
IV	BỘI THU, BỘI CHI NSĐP (+ bội thu; - bội chi)	-232.300	-249.589	-330.349	-337.548	-343.270	112.5	110.3
V	TỔNG MỨC VAY CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	239.600	254.394	359.936	367.135	374.477	112.8	111.8
1	Vay trong nước
2	Vay lại từ nguồn chính phủ vay nước ngoài	239.600	254.394	359.936	367.135	374.477		111.8
VI	TRẢ NỢ GỐC VAY CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	7.300	4.805	29.587	29.587	31.207		143.8
1	Từ nguồn vay mới để trả nợ gốc
2	Bội thu ngân sách địa phương	7.300	4.805	29.587	29.587	31.207
3	Tăng thu, tiết kiệm chi
4	Kết dư ngân sách cấp tỉnh

Ghi chú: Thu đầu tư nước ngoài giai đoạn 2021 - 2025 đang dự kiến đến nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh của một số dự án lớn trên địa bàn.

Thu bổ sung cân đối và bổ sung có mục tiêu tăng cao là do đề nghị trung ương hỗ trợ tăng chi để tăng cường cơ sở vật chất đưa Tỉnh lên thành thành phố trực thuộc Trung ương

Biểu số 03

KẾ HOẠCH CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 05 NĂM GIAI ĐOẠN 2021 - 2025
(Kèm theo Nghị quyết 156/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh về kế hoạch tài chính 05 năm 2021 - 2025)

Đơn vị: Triệu đồng

Số TT	CHỈ TIÊU	Giai đoạn 2021 -2025					Tốc độ tăng 2021 - 2025 (năm gốc để so sánh là năm 2020)	Tốc độ tăng 2021 - 2025 (năm gốc để so sánh là năm 2021)
		KH 2021	KH 2022	KH 2023	KH 2024	KH 2025
A	B	1	2	3	4	5	6	7
A	CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG QUẢN LÝ (THEO DỰ TOÁN GIAO)	10.679.351	12.868.985	14.305.486	15.591.679	17.165.786	107,5	112,6
1	Chi đầu tư phát triển	3.613.207	4.410.585	5.099.531	5.573.198	6.210.385	107,8	114,5
	Chi XDCB trong nước	475.420	530.000	700.000	750.000	930.000	113,2	118,3
	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	792.700	895.195	970.413	1.070.413	1.168.793	108,3	110,2
	Chi đầu tư từ nguồn xổ số kiến thiết	70.000	79.100	89.500	101.000	114.000	108,7	113,0
	Chi đầu tư từ nguồn trung ương bổ sung có mục tiêu	2.035.487	2.544.359	2.849.682	3.134.650	3.448.115	107,2	114,1
	Chi đầu tư từ nguồn Chính phủ va về cho vay lại	239.600	291.931	359.936	367.135	374.477	112,8	111,8
	Chi đầu tư từ nguồn thu phí tham quan di tích	0	70.000	130.000	150.000	175.000	92,4
2	Chi thường xuyên	6.864.200	7.953.990	8.654.710	9.390.015	10.238.761	107,6	110,5
	Trong đó:
	Chi sự nghiệp giáo dục	2.965.435	3.143.361	3.269.096	3.432.550	3.569.852	103,8	104,7
	Chi sự nghiệp khoa học công nghệ	41.733	43.820	46.011	48.311	50.727	105,3	105,0
	Chi sự nghiệp bảo vệ môi trường	233.216	240.212	247.419	257.316	267.608	103,7	103,5
3	Chi trả nợ lãi	10.689	19.870	27.068	34.411	41.901	145,6	140,7
4	Chi Quỹ dự trữ tài chính	1.180	1.180	1.180	1.180	1.180	100,0	100,0
5	Chi dự phòng	177.075	180.000	190.800	228.960	274.752	108,3	111,6
6	Chi chương trình mục tiêu quốc gia		288.360	317.196	348.916	383.807	99,7
7	Chi từ nguồn thu để lại chi quản lý qua NSNN	13.000	15.000	15.000	15.000	15.000	87,1	103,6
B	BỘI THU, BỘI CHI NSĐP (+ bội thu; - bội chi)	-232.300	-249.589	-330.349	-337.548	-343.270	112,5	110,3
C	TỔNG MỨC VAY, TRẢ NỢ CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG
I	HẠN MỨC VAY	1.016.458	1.154.335	1.368.974	1.562.308	1.807.355	103,9	115,5
II	TỔNG MỨC VAY CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	239.600	254.394	359.936	367.135	374.477	112,8	111,8
1	Vay trong nước
2	Vay lại từ nguồn chính phủ vay nước ngoài	239.600	254.394	359.936	367.135	374.477	112,8	111,8
III	TRẢ NỢ GỐC VAY CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	7.300	4.805	29.587	29.587	31.207	116,5	143,8
1	Từ nguồn vay mới để trả nợ gốc
2	Bội thu ngân sách địa phương	7.300	4.805	29.587	29.587	31.207	116,5	143,8
3	Tăng thu, tiết kiệm chi
4	Kết dư ngân sách cấp tỉnh

Ghi chú: Chi thường xuyên từ năm 2021 đã bao gồm chi các chương trình mục tiêu sự nghiệp.

Chi chương trình mục tiêu quốc gia năm 2021 trung ương chưa giao đầu năm.