Nghị quyết 12/NQ-HĐND 2017 dự toán ngân sách nhà nước trên địa bàn Khánh Hòa

• Số hiệu: 12/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Khánh Hòa
• Người ký: Nguyễn Tấn Tuân
• Ngày ban hành: 06/12/2017

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KHÁNH HÒA -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 12/NQ-HĐND	Khánh Hòa, ngày 06 tháng 12 năm 2017

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KHÁNH HÒA
KHÓA VI, KỲ HỌP THỨ 5

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ Ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hằng năm;

Căn cứ Quyết định số 2465/QĐ-BTC ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018;

Xét Báo cáo số 247/BC-UBND ngày 20 tháng 11 năm 2017 của Ủy ban nhân dân tỉnh; Báo cáo thẩm tra số 97/BC-HĐND ngày 30 tháng 11 năm 2017 của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh và ý kiến thảo luận của các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thông qua dự toán thu ngân sách nhà nước (NSNN) trên địa bàn năm 2018 như sau:

Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn : 13.249.000 triệu đồng

- Thu từ sản xuất kinh doanh trong nước : 12.744.000 triệu đồng

- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu : 505.000 triệu đồng

Điều 2. Thông qua dự toán thu, chi ngân sách địa phương (NSĐP) năm 2018 như sau:

A. Thu ngân sách địa phương: 9.873.431 triệu đồng

1. Tổng thu NSĐP được hưởng theo phân cấp: 9.211.068 triệu đồng

a) Các khoản thu NSĐP được hưởng 100%: 3.042.900 triệu đồng

b) Các khoản thu NSĐP hưởng theo tỷ lệ %: 6.168.168 triệu đồng

2. Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương: 413.899 triệu đồng

3. Thu chuyển nguồn cải cách tiền lương: 198.464 triệu đồng

4. Nguồn tăng thu: 50.000 triệu đồng

B. Chi ngân sách địa phương: 10.035.431 triệu đồng

1. Chi cân đối ngân sách địa phương: 9.993.431 triệu đồng

a) Chi đầu tư phát triển: 3.640.015 triệu đồng

Trong đó: Chi đầu tư từ nguồn bội chi: 162.000 triệu đồng

b) Chi thường xuyên: 6.067.933 triệu đồng

c) Chi trả nợ lãi vay: 21.100 triệu đồng

d) Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 1.170 triệu đồng

đ) Dự phòng chi: 182.460 triệu đồng

e) Chi tạo nguồn cải cách tiền lương: 80.753 triệu đồng

2. Chi các chương trình mục tiêu: 42.000 triệu đồng

a) Các chương trình mục tiêu quốc gia: 4.241 triệu đồng

b) Chương trình mục tiêu, nhiệm vụ: 37.759 triệu đồng

C. Bội chi ngân sách địa phương: 162.000 triệu đồng

D. Chi trả nợ gốc của ngân sách địa phương: 940.840 triệu đồng

Từ bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư: 940.840 triệu đồng

E. Tổng mức vay của ngân sách địa phương: 162.000 triệu đồng

Vay để bù đắp bội chi: 162.000 triệu đồng

(Phụ lục số 01, 02, 03, 04 đính kèm)

Điều 3. Các giải pháp chủ yếu để thực hiện nhiệm vụ ngân sách năm 2018

1. Cấp ủy, Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân các cấp tăng cường công tác lãnh đạo, chỉ đạo, chủ động đề ra các giải pháp tích cực, đồng bộ trong công tác tổ chức thu đối với các nguồn thu hiện có; khai thác các nguồn thu mới phát sinh; kiểm soát có hiệu quả việc nợ đọng thuế; định kỳ hàng tháng thực hiện tốt công tác dự báo, phân tích những tác động của thay đổi chính sách đến nguồn thu; đảm bảo thu đúng, thu đủ, thu kịp thời vào ngân sách nhà nước. Trên cơ sở thu ngân sách nhà nước 6 tháng, 9 tháng, Ủy ban nhân dân tỉnh báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh bổ sung một số nhiệm vụ chi căn cứ vào khả năng cân đối ngân sách;

2. Tạo mọi điều kiện thuận lợi để phát triển các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế, nhất là doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, kinh tế hợp tác, doanh nghiệp nhỏ và vừa, đảm bảo cạnh tranh bình đẳng. Đẩy mạnh các hoạt động hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ và vừa khu vực tư nhân. Hỗ trợ thúc đẩy đổi mới sáng tạo trong doanh nghiệp, nâng cao giá trị gia tăng sản phẩm, dịch vụ thông qua phát triển các công cụ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa;

3. Tiếp tục đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước đặc biệt là trong lĩnh vực thuế, hải quan, kho bạc nhà nước, bảo hiểm xã hội theo hướng tạo thuận lợi ở mức cao nhất, kịp thời giải đáp các vướng mắc, kiến nghị, giảm thiểu tối đa thời gian, chi phí... cho người dân và doanh nghiệp;

4. Cơ quan thuế, hải quan và các cơ quan liên quan thuộc các cấp ở địa phương phải chủ động, phối hợp chặt chẽ, thường xuyên nắm tình hình chấp hành pháp luật về thuế của các tổ chức, cá nhân hoạt động sản xuất, kinh doanh thuộc mọi thành phần kinh tế để kịp thời đề ra các giải pháp quản lý phù hợp; mặt khác phải tranh thủ sự lãnh đạo của cấp ủy, chính quyền các địa phương, đi đôi với tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra thuế, xử lý nợ đọng thuế, bảo đảm thu đúng, đủ, kịp thời các khoản thuế, phí, lệ phí và thu khác vào ngân sách nhà nước. Các cơ quan chức năng phối hợp chặt chẽ trong quản lý thu, chống thất thu, ngăn chặn có hiệu quả các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại, sản xuất, kinh doanh hàng giả, chuyển giá, trốn, lậu thuế, phát hiện kịp thời các trường hợp kê khai không đúng, không đủ, gian lận thuế. Tăng cường công tác quản lý hoàn thuế giá trị gia tăng, thực hiện kiểm tra trước khi hoàn thuế đối với 100% các trường hợp rủi ro cao, kịp thời phát hiện, xử lý nghiêm đối với các hành vi gian lận, lợi dụng chính sách hoàn thuế, chiếm đoạt tiền từ ngân sách nhà nước. Rà soát, xác định cụ thể các đối tượng đang được Nhà nước giao đất, cho thuê đất trên địa bàn, nhất là các dự án hết thời gian được hưởng ưu đãi theo quy định của Luật Đất đai năm 2013. Sở Tài nguyên và Môi trường khẩn trương hoàn chỉnh hồ sơ về đất đai, chuyển cho cơ quan thuế để xác định nghĩa vụ tài chính, kịp thời nộp đầy đủ các khoản thu từ đất đai vào ngân sách nhà nước;

5. Cơ quan tài chính tổ chức triển khai thực hiện tốt Luật Ngân sách nhà nước năm 2015; chủ động tham mưu Ủy ban nhân dân cùng cấp tổ chức điều hành ngân sách theo dự toán đã được Hội đồng nhân dân tỉnh quyết định. Sở Tài chính định kỳ đánh giá, dự báo tình hình thu, chi ngân sách, kịp thời tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh trình Hội đồng nhân dân tỉnh bổ sung nguồn thu tăng thêm ngoài dự toán để đảm bảo cân đối các nhiệm vụ chi chưa được dự toán đầu năm theo thứ tự ưu tiên như sau: Các chính sách an sinh xã hội; chi phòng chống thiên tai, dịch bệnh và đặc biệt khắc phục hậu quả cơn bão số 12; các chế độ, chính sách đã được Trung ương và Hội đồng nhân dân tỉnh thông qua và các nhiệm vụ cấp bách khác không thể trì hoãn. Trong 06 tháng đầu năm 2018, Sở Tài chính tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh kiên quyết không bổ sung ngoài dự toán trừ các nội dung khắc phục dịch bệnh, phòng chống thiên tai. Chỉ thực hiện việc mua sắm trang thiết bị thật sự cần thiết từ Quý II năm 2018; tham mưu Ủy ban nhân dân tỉnh tăng cường thoái vốn Nhà nước tại các doanh nghiệp nhằm bổ sung nguồn lực để đảm bảo nguồn thực hiện các nhiệm vụ chi chưa được dự toán.

6. Sở Tài chính, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Kho bạc Nhà nước tỉnh tăng cường kiểm soát việc giải ngân vốn đầu tư xây dựng cơ bản tập trung, kiên quyết không thực hiện chuyển nguồn đối với các nội dung đã chuyển nguồn năm 2016 sang năm 2017 nhưng không thực hiện.

7. Trong năm 2018 không trình Hội đồng nhân dân tỉnh bổ sung các chính sách, chế độ mới (trừ các chính sách an sinh thật sự cần thiết, các nhiệm vụ cấp bách không thể trì hoãn và phải có nguồn cân đối đảm bảo).

8. Thủ trưởng các cơ quan, đơn vị sử dụng kinh phí các cấp phải chấp hành nghiêm kỷ luật tài chính - ngân sách nhà nước, tăng cường chỉ đạo kiểm tra, giám sát và công khai, minh bạch việc sử dụng ngân sách nhà nước. Hạn chế tối đa việc đề xuất ứng trước dự toán. Tăng cường thực hành tiết kiệm, chống lãng phí. Rà soát, quản lý chặt chẽ các khoản chi ngân sách nhà nước bảo đảm đúng dự toán được giao. Tiết kiệm tối đa các khoản chi cho bộ máy quản lý nhà nước, sự nghiệp công, chi mua sắm phương tiện, trang thiết bị đắt tiền; giảm tối đa kinh phí tổ chức hội nghị, hội thảo, đi công tác nước ngoài.

9. Tiếp tục hỗ trợ công tác lãnh đạo, chỉ đạo và tổ chức thu ngân sách năm 2018 là 4,5 tỷ đồng.

Điều 4. Tổ chức thực hiện

1. Căn cứ Nghị quyết này, Ủy ban nhân dân tỉnh quyết định giao nhiệm vụ thu, chi ngân sách cho từng cơ quan, đơn vị trực thuộc; nhiệm vụ thu, chi ngân sách và số bổ sung cho ngân sách các huyện, thị xã, thành phố. Thực hiện công khai dự toán ngân sách theo quy định.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh, các Ban của Hội đồng nhân dân tỉnh, các Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh và các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết này.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Khánh Hòa khóa VI nhiệm kỳ 2016 - 2021, Kỳ họp thứ 5 thông qua./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Chính phủ; - Bộ Tài chính; - Ban Thường vụ Tỉnh ủy; - Đoàn ĐBQH tỉnh; - Đại biểu HĐND tỉnh; - UBND tỉnh; - UBMTTQVN tỉnh; - VP Tỉnh ủy, các ban Đảng; - VP HĐND tỉnh; - VP UBND tỉnh; - Các sở, ban, ngành, đoàn thể; - HĐND, UBND các huyện, thị xã, thành phố; - Trung tâm Công báo (2 bản); - Lưu: VT, Đại.

CHỦ TỊCH Nguyễn Tấn Tuân

PHỤ LỤC SỐ 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06/12/2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa)

Đơn vị triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2017	Ước thực hiện	Dự toán năm 2018	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối
A	B	1	2	4	7=4-1	8=4/1
A	Nguồn thu ngân sách địa phương	9.364.656	12.482.692	9.873.431	508.775	105,4
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	9.080.440	9.645.555	9.211.068	130.628	101,4
1	Thu NSĐP được hưởng 100%	2.645.800	3.555.753	3.042.900	397.100	115,0
2	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	6.434.640	6.089.802	6.168.168	-266.472	95,9
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	225.722	377.860	413.899	188.177	183,4
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách
2	Thu bổ sung có mục tiêu	225.722	377.860	413.899	188.177	183,4
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
IV	Thu kết dư	58.494	111.394		-58.494	0,0
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước sang		1.513.763		0
VI	Nguồn cải cách tiền lương		811.547	198.464	198.464
VII	Nguồn ngân sách cấp dưới nộp lên		19.025		0
VIII	Nguồn nhân dân đóng góp		1.046		0
IX	Nguồn tăng thu khác		2.502	50.000	50.000
B	Tổng chi NSĐP	9.864.656	12.982.692	10.035.431	170.775	101,7
I	Tổng chi cân đối NSĐP	9.864.264	12.971.768	9.993.431	129.167	101,3
1	Chi đầu tư phát triển	3.958.640	5.651.252	3.640 015	-318.625	92,0
	- Chi đầu tư các dự án	3.429.300	4.920.912	2.699.175
	- Chi trả nợ	529.340	730.340	940.840
2	Chi thường xuyên	5.706.334	6.463.026	6.067.933	361.599	106,3
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	15.660	15.660	21.100	5.440	134,7
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.170	1.170	1.170	0
5	Dự phòng ngân sách	182.460	0	182.460	0	100,0
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương		225.820	80.753	80.753
7	Nguồn tăng thu dự toán chưa phân bổ		614.840		0
II	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	392	10.924	42.000	41.608	10.714,3
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	392	392	4.241	3.849	1.081,9
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ		10.532	37.759	37.759
C	Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP	-500.000	-500.000	-162.000
D	Chi trả nợ gốc của NSĐP	529.340	730.340	940.840	411.500	177,7
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	529.340	730.340	940.840	411.500	177,7
E	Tổng mức vay của NSĐP	500.000	500.000	162.000	-338.000	32,4
I	Vay để bù đắp bội chi	500.000	500.000	162.000	-338.000	32,4
II	Vay để trả nợ gốc

PHỤ LỤC SỐ 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06/12/2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm		Dự toán năm 2018		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	5	6	9=5/1	10=6/2
	TỔNG THU NSNN (I+II+III)	18.964.300	9.645.555	13.249.000	9.211.068	69,9	95,5
I	Thu nội địa	12.964.300	9.645.555	12.744.000	9.211.068	98,3	95,5
	Thu nội địa không bao gồm tiền sử dụng đất	11.814.300	8.495.555	11.644.000	8.111.068	98,6	95,5
1	Thu từ khu vực DNNN do Trung ương quản lý	475.000	349.839	565.200	415.708	119,0	118,8
	- Thuế giá trị gia tăng	316.862	228.141	408.500	294.120
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	130.000	93.598	125.400	90.288
	- Thuế TTĐB hàng hóa, DV trong nước	138	100	0	0
	- Thuế tài nguyên	28.000	28.000	31.300	31.300
	- Thuế môn bài	0	0	0	0
	- Thu hồi vốn và thu khác	0	0	0	0
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	2.950.000	2.133.884	2.955.400	2.136.120	100,2	100,1
	Trong đó: - Tổng công ty Khánh Việt	2.450.000	0	2.470.000	0
	- Các doanh nghiệp còn lại	500.000	0	485.400	0
	- Thuế giá trị gia tăng	550.000	396.000	609.000	438.480
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	250.000	180.000	167.000	120.240
	- Thuế TTĐB hàng hóa, DV trong nước	2.114.700	1.522.584	2.150.000	1.548.000
	- Thuế tài nguyên	35.280	35.280	29.400	29.400
	- Thuế môn bài	20	20	0	0
	- Thu hồi vốn và thu khác	0	0	0	0
3	Thu từ khu vực DN có vốn đầu tư nước ngoài	395.000	288.883	372.400	272.720	94,3	94,4
	- Thuế giá trị gia tăng	205.990	148.313	187.000	134.640
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	140.000	100.800	128.000	92.160
	- Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước	33.000	23.760	41.000	29.520
	- Thuế tài nguyên	10.000	10.000	10.400	10.400
	- Tiền thuê mặt đất, mặt nước	6.000	6.000	6.000	6.000
	- Thuế môn bài	10	10	0	0
	- Các khoản thu khác	0	0	0	0
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	3.815.000	2.771.616	3.783.000	2.745.040	99,2	99,0
	Trong đó Công ty CP Bia Sài Gòn Khánh Hòa	420.000	302.400	393.000	282.960	93,6	93,6
	- Thuế giá trị gia tăng	2.329.630	1.677.334	2.407.000	1.733.040
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	948.450	682.884	880.000	633.600
	- Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước	448.290	322.769	420.000	302.400
	- Thuế tài nguyên	87.730	87.730	76.000	76.000
	- Thuế môn bài	900	900	0	0
	- Thu khác ngoài quốc doanh	0	0	0	0
5	Thuế thu nhập cá nhân	710.000	511.200	765.000	550.800	107,7	107,7
6	Thu thuế bảo vệ môi trường	700.000	202.320	750.000	200.880	107,1	99,3
	- Thu từ hàng hóa nhập khẩu	419.000	0	471.000	0
	- Thu từ hàng hóa sản xuất trong nước	281.000	202.320	279.000	200.880
7	Lệ phí trước bạ	421.000	421.000	380.000	380.000	90,3	90,3
8	Thu phí và lệ phí	614.225	173.340	765.000	200.000	124,5	115,4
	- Phí và lệ phí Trung ương	440.885	0	565.000	0
	- Phí và lệ phí Tỉnh	92.000	92.000	106.100	46.100
	- Phí và lệ phí huyện	61.598	61.598	71.090	131.090
	- Phí và lệ phí xã	19.742	19.742	22.810	22.810
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	160	160	0	0	0,0	0,0
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	15.700	15.700	14.000	14.000	89,2	89,2
11	Thu tiền cho thuê mặt đất, mặt nước	613.600	613.600	425.000	425.000	69,3	69,3
a	Ghi thu, ghi chi	132.000	132.000	0	0
b	Thu phát sinh	481.600	481.600	425.000	425.000
	- UBND tỉnh ban hành quyết định cho thuê đất	474.000	474.000	423.860	423.860
	- UBND các huyện, thị xã, thành phố ban hành quyết định cho thuê đất	7.600	7.600	1.140	1.140
12	Tiền sử dụng đất	1.150.000	1.150.000	1.100.000	1.100.000	95,7	95,7
a	Ghi thu, ghi chi	100.000	100.000	291.000	291.000
b	Thu phát sinh	1.050.000	1.050.000	809.000	809.000
	- Ngân sách cấp tỉnh thu	260.000	260.000	433.400	433.400
	- Ngân sách cấp huyện thu	790.000	790.000	375.600	375.600
13	Thu tiền bán và thuê nhà thuộc sở hữu NN	14.055	14.055	12.000	12.000	85,4	85,4
	+ Ngân sách cấp tỉnh thu	14.000	14.000	11.960	11.960
	+ Ngân sách cấp huyện thu	55	55	40	40
14	Thu xổ số kiến thiết:	207.000	207.000	220.000	220.000	106,3	106,3
	Trong đó: - Công ty MTV xổ số Kiến thiết KH	180.000	180.000	185.000	185.000	102,8	102,8
	- Công ty Xổ số điện toán	27.000	27.000	35.000	35.000	129,6	129,6
	- Thuế giá trị gia tăng	64.300	64.300	70.000	70.000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	12.800	12.800	20.000	20.000
	- Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước	85.900	85.900	80.000	80.000
	- Thuế môn bài	1	1	0	0
	- Thu từ thu nhập sau thuế	43.999	43.999	50.000	50.000
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	50.000	38.723	40.000	21.800	80,0	56,3
	- Giấy phép do Trung ương cấp	16.110	4.833	26.000	7.800
	- Giấy do UBND cấp tỉnh cấp	33.890	33.890	14.000	14.000
16	Thu khác ngân sách:	366.540	287.215	280.000	200.000	76,4	69,6
	- Ngân sách trung ương	79.325	0	80.000	0
	- Ngân sách cấp tỉnh	236.115	236.115	130.955	130.955
	- Ngân sách cấp huyện	51.100	51.100	69.045	69.045
17	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản	47.020	47.020	32.000	32.000	68,1	68,1
18	Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế	420.000	420.000	285.000	285.000	67,9	67,9
II	Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu	6.000.000	0	505.000	0	8,4
	- Thuế Xuất khẩu	91.195	0	4.000
	- Thuế Nhập khẩu	2.000.000	0	295.000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	1.500.000	0
	- Thuế GTGT hàng hóa nhập khẩu	2.400.000	0	206.000
	- Thuế bảo vệ môi trường	8.300	0
	- Phí, lệ phí hải quan	5	0
	- Thu khác	500	0
III	Thu viện trợ

PHỤ LỤC SỐ 03

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2017	Dự toán năm 2018	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	9,864,656	10,035,431	170,775	101.7
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	9,864,264	9,993,431	129,167	101.3
I	Chi đầu tư phát triển	3,958,640	3,640,015	-318,625	92.0
1	Chi đầu tư cho các dự án	3,429,300	2,699,175	-730,125	78.7
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	1,061,570	1,056,660	-4,910	99.5
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	207,000	220,000	13,000	106.3
-	Chi đầu tư từ nguồn bội chi	500,000	162,000	-338,000	32.4
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác	529,340	940,840
-	Chi trả nợ gốc	529,340	940,840
II	Chi thường xuyên	5,706,334	6,067,933	361,599	106.3
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2,194,138	2,362,143	168,005	107.7
2	Chi khoa học và công nghệ	25,390	27,366	1,976	107.8
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	15,660	21,100	5,440	134.7
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1,170	1,170	0	100
V	Dự phòng ngân sách	182,460	182,460	0	100
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương		80,753	80,753
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	392	42,000	41,608	10,714.3
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	392	4,241	3,849	1,081.9
	Chương trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo bền vững	392	4,241	3,849	1,081.9
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	0	37,759	37,759
	CTMT Giáo dục nghề nghiệp - Việc làm và An toàn lao động		19,695
	CTMT hỗ trợ phát triển hệ thống trợ giúp xã hội		3,270
	CTMT y tế và dân số		7,964
	CTMT đảm bảo trật tự an toàn giao thông, phòng cháy chữa cháy, phòng chống tội phạm và ma túy		1,930
	CTMT Phát triển lâm nghiệp bền vững		4,900
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU

PHỤ LỤC SỐ 04

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN - VAY TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 12/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2017 của HĐND tỉnh Khánh Hòa)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2017	Dự toán năm 2018	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	Thu ngân sách địa phương	18.964.300	14.665.000	-4.299.300
B	Chi cân đối ngân sách địa phương	12.482.692	11.223.482	-1.259.210
C	Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP	0	162.000	162.000
D	Hạn mức dư nợ vay tối đa của NSĐP theo quy định	2.893.667	3.092.520	198.854
E	Kế hoạch vay, trả nợ gốc
I	Tổng dư nợ đầu năm	985.895	755.555	-230.340
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu năm so với mức dư nợ tối đa của NSĐP (%)	34	24
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài	9.642	8.802	-840
a	Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải	9.642	8.802	-840
3	Vay lại trong nước	976.253	746.753	-229.500
a	Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn	172.500	75.000	-97.500
b	Tạm ứng Kho bạc Nhà nước	390.000	390.000	0
c	Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh	413.753	281.753	-132.000
II	Trả nợ gốc vay trong năm
1	Theo nguồn vốn vay	730.340	940.840	210.500
	- Trái phiếu chính quyền địa phương
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	840	840	0
	+ Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải	840	840	0
	- Vốn khác	729.500	440.000	-289.500
	+ Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn	97.500	50.000	-47.500
	+ Tạm ứng Kho bạc Nhà nước	500.000	390.000	-110.000
	+ Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh	132.000	0	-132.000
	- Hoàn trả nguồn CCTL đã tạm mượn để trả nợ vốn vay KBNN năm 2017		500.000	500.000
2	Theo nguồn trả nợ	730.340	940.840	210.500
	- Từ nguồn vay để trả nợ gốc
	- Bội thu NSĐP	730.340	940.840	210.500
	- Tăng thu, tiết kiệm chi
	- Kết dư ngân sách cấp tỉnh
III	Tổng mức vay trong năm
1	Theo mục đích vay	500.000	162.000	-338.000
	- Vay để bù đắp bội chi	500.000	162.000	-338.000
	- Vay để trả nợ gốc
2	Theo nguồn vay	500.000	162.000	-500.000
	- Trái phiếu chính quyền địa phương
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	0	0
	+ Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải
	- Vốn khác	500.000	162.000	-500.000
	+ Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn		-	0
	+ Tạm ứng Kho bạc Nhà nước	500.000		-500.000
	+ Các dự án vay trong năm 2018		162.000
IV	Tổng dư nợ cuối năm	755.555	476.715	-278.840
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ tối đa của NSĐP (%)	26	15
	- Trái phiếu chính quyền địa phương	0	0
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	8.802	7.962	-840
	+ Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải	8.802	7.962	-840
	- Vốn khác	746.753	468.753	-278.000
	+ Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn	75.000	25.000	-50.000
	+ Tạm ứng Kho bạc Nhà nước	390.000	0	-390.000
	+ Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh	281.753	281.753	0
	+ Các dự án vay trong năm 2018	0	162.000	162.000
G	Trả nợ lãi, phí	15.660	21.100	5.440