|
BỘ TÀI CHÍNH
--------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 12/VBHN-BTC
|
Hà Nội, ngày 22 tháng 4 năm 2026
|
THÔNG TƯ[1]
QUY ĐỊNH LỘ TRÌNH SẮP XẾP LẠI THỊ TRƯỜNG
GIAO DỊCH CỔ PHIẾU, THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU, THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH CHỨNG
KHOÁN PHÁI SINH VÀ THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH CÁC LOẠI CHỨNG KHOÁN KHÁC
Thông tư số
57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ
trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu,
thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng
khoán khác, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 20 tháng 07 năm 2021 được sửa đổi,
bổ sung bởi:
1. Thông tư số 69/2023/TT-BTC
ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều
của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường
giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường
giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
2. Thông tư số
139/2025/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông
tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, có
hiệu lực thi hành kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2025.
Căn cứ Luật Chứng
khoán ngày 26 tháng 11 năm 2019;
Căn cứ Nghị định số
155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy định chi tiết thi hành một số điều
của Luật Chứng khoán;
Căn cứ Nghị định số
87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng 7 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm
vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Quyết định số
37/2020/QĐ-TTg ngày 23 tháng 12 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ thành lập, tổ
chức và hoạt động của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam;
Theo đề nghị của Chủ
tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;
Bộ trưởng Bộ Tài
chính ban hành Thông tư quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ
phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái
sinh và thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác.[2]
Chương
I
QUY ĐỊNH CHUNG
Điều
1. Phạm vi điều chỉnh
Thông tư này quy định lộ
trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu,
thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng
khoán khác theo quy định tại điểm a khoản 3, điểm a khoản 4 Điều 2, điểm g khoản
1 Điều 6 Quyết định số 37/2020/QĐ-TTg ngày 23 tháng 12 năm 2020 của Thủ tướng
Chính phủ thành lập, tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam.
Điều
2. Đối tượng áp dụng
1. Sở Giao dịch Chứng
khoán Việt Nam, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội và Sở Giao dịch Chứng khoán
thành phố Hồ Chí Minh.
2. Công ty đại chúng, tổ
chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch.
3. Cơ quan, tổ chức, cá
nhân khác có liên quan.
Điều
3. Nguyên tắc sắp xếp lại thị trường giao dịch chứng khoán
1. Việc sắp xếp lại thị trường giao dịch chứng khoán phải
tuân thủ Luật Chứng khoán và các văn bản
quy định chi tiết thi hành; đảm
bảo phù hợp với chức năng, nhiệm vụ của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam, Sở
Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh
theo quy định tại Quyết định số 37/2020/QĐ-TTg ngày 23 tháng 12 năm 2020 của Thủ
tướng Chính phủ thành lập, tổ chức và hoạt động của Sở Giao dịch Chứng khoán Việt
Nam.
2. Việc thực hiện lộ
trình sắp xếp lại thị trường giao dịch chứng khoán phải bảo đảm phù hợp với điều
kiện thực tiễn về tổ chức bộ máy, nhân lực, hoạt động nghiệp vụ của Sở Giao dịch
Chứng khoán Hà Nội và Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh; gắn với
việc triển khai vận hành hệ thống công nghệ thông tin thị trường chứng khoán mới;
không làm phát sinh chi phí đối với tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch;
không ảnh hưởng đến hoạt động giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư và không ảnh
hưởng đến lộ trình phát triển các sản phẩm mới.
3. Việc thực hiện lộ
trình sắp xếp lại thị trường giao dịch chứng khoán phải bảo đảm khách quan,
công khai, công bằng và hiệu quả.
Chương II
LỘ TRÌNH SẮP
XẾP LẠI THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH CỔ PHIẾU, THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH TRÁI PHIẾU, THỊ TRƯỜNG
GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH VÀ THỊ TRƯỜNG GIAO DỊCH CÁC LOẠI CHỨNG KHOÁN
KHÁC
Điều 4. Sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ và
chứng quyền có bảo đảm
1. [3] Chậm nhất đến hết ngày 31
tháng 12 năm 2026, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh thống nhất tổ
chức thị trường giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ và chứng quyền có bảo đảm
niêm yết, thị trường giao dịch cổ phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch theo quy
định tại Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn thi hành.
2.
Trong thời hạn quy định tại khoản 1 Điều này, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh thực hiện tổ chức thị trường giao dịch cổ
phiếu, chứng chỉ quỹ và chứng quyền có bảo đảm niêm yết, thị trường giao dịch cổ
phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch theo quy định sau:
a) Tiếp
tục tổ chức thị trường giao dịch đối với cổ phiếu, chứng chỉ quỹ và chứng quyền
có bảo đảm đã niêm yết tại Sở Giao dịch
Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh trước ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành;
b) Tổ
chức giao dịch đối với chứng chỉ quỹ và chứng quyền có bảo đảm đăng ký niêm yết
mới;
c) [4] Trước ngày 01 tháng 7 năm
2025: Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh tiếp nhận, xem xét hồ sơ
đăng ký niêm yết, tổ chức giao dịch cổ phiếu mới của tổ chức đáp ứng điều kiện
niêm yết quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2020 quy
định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán (sau đây gọi là Nghị định
số 155/2020/NĐ-CP) và có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký niêm yết từ
120 tỷ đồng trở lên;
d) [5] Từ ngày 01 tháng 7 năm
2025: Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh tiếp nhận và xem xét hồ sơ
đăng ký niêm yết, tổ chức giao dịch cổ phiếu mới của tổ chức đáp ứng điều kiện
niêm yết quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP;
đ) [6] Chậm nhất đến hết ngày 31
tháng 12 năm 2026: Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh hoàn thành việc
tiếp nhận cổ phiếu của tổ chức niêm yết từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội;
e) [7] Chậm nhất đến hết
ngày 31 tháng 12 năm 2026: Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh hoàn
thành việc tiếp nhận cổ phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng
khoán Hà Nội;
g) Tiếp
nhận và xem xét hồ sơ đăng ký giao dịch cổ phiếu mới của tổ chức sau khi đã
hoàn thành việc tiếp nhận cổ phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch
Chứng khoán Hà Nội theo quy định tại điểm e khoản này.
3.
Trong thời hạn quy định tại khoản 1 Điều này, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
thực hiện tổ chức thị trường giao dịch cổ phiếu theo quy định sau:
a) Tiếp
tục tổ chức thị trường giao dịch đối với cổ phiếu đã niêm yết, đăng ký giao dịch
tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội trước ngày Thông tư này có hiệu lực
thi hành cho đến khi hoàn thành việc chuyển cổ phiếu niêm yết, đăng ký giao dịch
từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh theo quy định tại điểm d, e khoản này;
b) [8] Trước ngày 01 tháng 7
năm 2025: Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội tiếp nhận và xem xét hồ sơ đăng ký
niêm yết, tổ chức giao dịch cổ phiếu mới của tổ chức đáp ứng điều kiện niêm yết
quy định tại Nghị định số 155/2020/NĐ-CP và có vốn điều lệ đã góp tại thời điểm
đăng ký niêm yết từ 30 tỷ đồng trở lên;
c) [9]
Từ ngày 01 tháng 7 năm 2025: Sở Giao dịch Chứng
khoán Hà Nội không tiếp nhận hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu mới của tổ chức;
d) [10] Chậm nhất đến hết ngày 31
tháng 12 năm 2026: Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội hoàn thành việc chuyển cổ
phiếu của tổ chức niêm yết từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang Sở Giao dịch
Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh;
đ) Tiếp
tục tổ chức thị trường giao dịch cổ phiếu của tổ chức đã đăng ký giao dịch và
tiếp nhận hồ sơ đăng ký giao dịch mới của tổ chức tại Sở Giao dịch Chứng khoán
Hà Nội cho đến khi hoàn thành việc chuyển cổ phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch
sang Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố
Hồ Chí Minh theo quy định tại
điểm e khoản này;
e) [11] Chậm nhất đến hết ngày 31
tháng 12 năm 2026: Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội hoàn thành việc chuyển cổ
phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang Sở
Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh. Sau khi hoàn thành việc chuyển cổ
phiếu của tổ chức đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang Sở
Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội
không tiếp nhận hồ sơ đăng ký giao dịch mới của tổ chức.
4. Sở
Giao dịch Chứng khoán Việt Nam xây dựng kế hoạch chuyển cổ phiếu của tổ chức
niêm yết, đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang Sở Giao dịch
Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh theo quy định tại điểm đ, e khoản 2, điểm d,
e khoản 3 Điều này và báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trước khi triển khai.
Điều 5. Sắp
xếp lại thị trường giao dịch trái phiếu
1. Chậm
nhất đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2022, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội thống
nhất tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu theo quy định tại Luật Chứng khoán
và các văn bản hướng dẫn thi hành.
2.
Trong thời hạn quy định tại khoản 1 Điều này, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh thực hiện tổ chức thị trường giao dịch trái
phiếu như sau:
a) Sở
Giao dịch Chứng khoán Hà Nội tổ chức thị trường giao dịch trái phiếu Chính phủ,
trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu chính quyền địa phương; tổ chức
thị trường giao dịch trái phiếu doanh nghiệp niêm yết; tổ chức thị trường giao
dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ; tiếp nhận trái phiếu doanh nghiệp niêm yết
từ Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh và tiếp
nhận hồ sơ đăng ký niêm yết trái phiếu mới.
b) Sở
Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh tiếp tục tổ chức thị
trường giao dịch trái phiếu chính quyền địa phương đã niêm yết trước ngày Thông tư này có hiệu lực thi
hành cho đến ngày đáo hạn; thực hiện chuyển trái phiếu doanh nghiệp
niêm yết từ Sở Giao dịch Chứng khoán
thành phố Hồ Chí Minh sang Sở
Giao dịch Chứng khoán Hà Nội và không tiếp nhận hồ sơ đăng ký niêm yết trái phiếu
mới.
c) Chậm nhất đến hết ngày 31 tháng 12 năm 2021, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh hoàn thành việc chuyển trái phiếu doanh
nghiệp niêm yết từ Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh sang Sở Giao
dịch Chứng khoán Hà Nội.
3. Sở
Giao dịch Chứng khoán Việt Nam xây dựng kế hoạch chuyển trái phiếu doanh nghiệp
niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh sang Sở Giao dịch
Chứng khoán Hà Nội theo quy định tại điểm c khoản 2 Điều này và báo cáo Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước trước khi triển khai.
Trường hợp đến hết ngày 30
tháng 9 năm 2021, Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam chưa đi vào hoạt động, Sở
Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh có trách nhiệm xây dựng kế hoạch
chuyển trái phiếu doanh nghiệp niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố
Hồ Chí Minh sang Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội theo quy định tại điểm c khoản
2 Điều này trên cơ sở phối hợp với Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội và báo cáo Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước trước khi triển khai.
Điều 6. Sắp xếp lại thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh
Sở
Giao dịch Chứng khoán Hà Nội tổ chức thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh
theo quy định tại Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn thi hành.
Điều
7. Xử lý hồ sơ đăng ký niêm yết, đăng ký giao dịch của tổ chức trong thời gian
thực hiện kế hoạch chuyển chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch
1. Tổ chức đã được Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội chấp thuận niêm yết, đăng ký giao dịch trước ngày hoàn thành
việc chuyển cổ phiếu niêm yết,
đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang
Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ
Chí Minh nhưng chưa đưa vào giao dịch trong thời hạn theo quy định tại Nghị định
số 155/2020/NĐ-CP thì không phải thực hiện thủ tục chấp thuận niêm yết, đăng ký
giao dịch lại.
2. [12] Trường hợp tổ chức đã nộp hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu
cho Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội trước ngày 01 tháng 7 năm 2025 mà chưa được
chấp thuận niêm yết, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội có trách nhiệm chuyển hồ
sơ đăng ký niêm yết của tổ chức sang Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí
Minh trước ngày 08 tháng 7 năm 2025 để Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ
Chí Minh tiếp tục xử lý hồ sơ đăng ký niêm yết của tổ chức theo quy định pháp
luật.
3. Trường hợp tổ chức
đã nộp hồ sơ đăng ký giao dịch cổ phiếu cho Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội trước ngày hoàn thành việc chuyển cổ phiếu đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội sang
Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ
Chí Minh theo quy định tại điểm e khoản 2, điểm e khoản 3 Điều 4
Thông tư này mà chưa được chấp thuận đăng ký giao dịch, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội có trách
nhiệm chuyển hồ sơ đăng ký giao dịch cổ phiếu của tổ chức sang Sở Giao dịch Chứng
khoán Thành phố Hồ Chí Minh để Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh
tiếp tục xử lý hồ sơ đăng ký giao dịch cổ phiếu của tổ chức theo quy định pháp
luật.
Thời hạn
chuyển hồ sơ đăng ký giao dịch cổ phiếu chậm nhất là 01 ngày làm việc kể từ
ngày hoàn thành việc chuyển cổ phiếu đăng ký giao dịch từ Sở Giao dịch Chứng
khoán Hà Nội sang Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh.
4. Trường
hợp tổ chức đã nộp hồ sơ đăng ký niêm yết trái phiếu cho Sở Giao dịch Chứng
khoán Thành phố Hồ Chí Minh trước ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành mà
chưa được chấp thuận niêm yết, Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh
có trách nhiệm chuyển hồ sơ đăng ký niêm yết của tổ chức sang Sở Giao dịch Chứng
khoán Hà Nội chậm nhất là 03 ngày làm việc kể từ ngày Thông tư này có hiệu
lực thi hành để Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội tiếp tục xử lý hồ sơ đăng ký
niêm yết của tổ chức theo quy định pháp luật.
5. Sở
Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ
Chí Minh có trách nhiệm thông báo cho tổ chức về việc chuyển hồ sơ đăng ký niêm
yết, đăng ký giao dịch của tổ chức trong vòng 01 ngày làm việc, kể từ ngày chuyển
hồ sơ đăng ký niêm yết, đăng ký giao dịch của tổ chức theo quy định tại khoản 2, 3, 4 Điều này.
Chương
III
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH[13]
Điều
8. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu
lực thi hành kể từ ngày 20 tháng 7 năm 2021.
2. Thông tư này bãi bỏ
toàn bộ các văn bản quy phạm pháp luật sau đây:
a) Thông tư số 180/2015/TT-BTC
ngày 13 tháng 11 năm 2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về đăng ký giao
dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết;
b) Thông tư số 13/2019/TT-BTC
ngày 15 tháng 3 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều
của Thông tư số 180/2015/TT-BTC ngày 13 tháng 11 năm 2015 hướng dẫn về đăng ký
giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch cho chứng khoán chưa niêm yết;
c) Thông tư số
202/2015/TT-BTC ngày 18 tháng 12 năm 2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn
về niêm yết chứng khoán trên Sở Giao dịch Chứng khoán.
d) Thông tư số
29/2017/TT-BTC ngày 12 tháng 4 năm 2017 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư số 202/2015/TT-BTC ngày 18 tháng 12 năm 2015 hướng
dẫn về niêm yết chứng khoán trên Sở Giao dịch Chứng khoán.
Điều
9. Tổ chức thực hiện
1. Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước có trách nhiệm chỉ đạo Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch
Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh triển khai
thực hiện sắp xếp lại các thị trường giao dịch chứng khoán theo lộ trình quy định
tại Thông tư này. Trường hợp hệ thống công nghệ thông tin thị trường chứng
khoán mới triển khai không đúng tiến độ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước báo cáo Bộ
trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư điều chỉnh lộ trình sắp xếp lại các thị
trường giao dịch chứng khoán.
2. Sở Giao dịch Chứng
khoán Việt Nam, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán thành
phố Hồ Chí Minh, tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, công ty đại chúng
và các tổ chức, cá nhân khác có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư
này./.
|
|
XÁC THỰC VĂN BẢN HỢP NHẤT
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Nguyễn Đức Chi
|
[1] Văn
bản này được hợp nhất từ 03 Thông tư sau:
- Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm
2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch
cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán
phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực thi
hành kể từ ngày 20 tháng 07 năm 2021.
- Thông tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11
năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số
57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ
trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu,
thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng
khoán khác, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2023.
- Thông tư số
139/2025/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông
tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, có
hiệu lực thi hành kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2025.
(Thông tư này được đính chính bởi Quyết định số
372/QĐ-BTC ngày 27 tháng 02 năm 2026 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc đính
chính Thông tư số 138/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư
95/2020/TT-BTC ngày 16 tháng 11 năm 2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn
giám sát giao dịch chứng khoán trên thị trường chứng khoán và Thông tư số
06/2022/TT-BTC ngày 08 tháng 02 năm 2022 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn
công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đối với hoạt động
trong lĩnh vực chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và công ty
con, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và công ty con và Thông
tư số 139/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số
57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ
trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu,
thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng
khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 69/2023/TT-BTC, có hiệu lực kể
từ ngày 27 tháng 02 năm 2026).
Văn bản hợp nhất này không thay thế 03 Thông tư
nêu trên.
[2] Thông
tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi,
bổ sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ
phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái
sinh và thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác có căn cứ ban hành như
sau:
“Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 26 tháng 11 năm
2019;
Căn cứ Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31
tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật
Chứng khoán;
Căn cứ Nghị định số 14/2023/NĐ-CP ngày 20
tháng 4 năm 2023 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu
tổ chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Quyết định số 37/2020/QĐ-TTg ngày 23
tháng 12 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ thành lập, tổ chức và hoạt động của Sở
Giao dịch Chứng khoán Việt Nam;
Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước;
Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư sửa
đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm
2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch
cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán
phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác.”.
- Thông tư số 139/2025/TT-BTC ngày 30 tháng 12
năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của
Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính
quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch
trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch
các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 69/2023/TT-BTC
ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính có căn cứ ban hành như
sau:
“Căn cứ Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14 được
sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 56/2024/QH15;
Căn cứ Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31
tháng 12 năm 2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật
Chứng khoán được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 245/2025/NĐ-CP ngày
11/9/2025;
Căn cứ Nghị định số 29/2025/NĐ-CP ngày
24/02/2025 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ
chức của Bộ Tài chính được sửa đổi, bổ sung bởi Nghị định số 166/2025/NĐ-CP;
Căn cứ Quyết định số 37/2020/QĐ-TTg ngày 23
tháng 12 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ thành lập, tổ chức và hoạt động của Sở
Giao dịch Chứng khoán Việt Nam;
Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước;
Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư sửa
đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm
2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch
cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán
phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ
sung bởi Thông tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ
Tài chính.”.
[3] Khoản
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 1 Điều 1 của Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
[4] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
[5] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
[6] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 1 Điều 1 của Thông tư số
139/2025/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông
tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, có
hiệu lực kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2025.
Khoản 1 Điều 1 của Thông tư số 139/2025/TT-BTC
được đính chính bởi Quyết định số 372/QĐ-BTC ngày 27 tháng 02 năm 2026 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính về việc đính chính Thông tư số 138/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư 95/2020/TT-BTC ngày 16 tháng 11 năm 2020 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn giám sát giao dịch chứng khoán trên thị trường chứng
khoán và Thông tư số 06/2022/TT-BTC ngày 08 tháng 02 năm 2022 của Bộ trưởng Bộ
Tài chính hướng dẫn công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
đối với hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán Việt
Nam và công ty con, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và công
ty con và Thông tư số 139/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư
số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định
lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái
phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các
loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 69/2023/TT-BTC.
[7] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số 69/2023/TT-BTC
ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều
của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường
giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường
giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng 12 năm
2023.
[8] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 3 Điều 1 của Thông tư số 69/2023/TT-BTC
ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều
của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường
giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường
giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng 12 năm
2023.
[9] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 3 Điều 1 của Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
[10] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số
139/2025/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông
tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, có
hiệu lực kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2025.
Khoản 2 Điều 1 của Thông tư số 139/2025/TT-BTC
được đính chính bởi Quyết định số 372/QĐ-BTC ngày 27 tháng 02 năm 2026 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính về việc đính chính Thông tư số 138/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ
sung một số điều của Thông tư 95/2020/TT-BTC ngày 16 tháng 11 năm 2020 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn giám sát giao dịch chứng khoán trên thị trường chứng
khoán và Thông tư số 06/2022/TT-BTC ngày 08 tháng 02 năm 2022 của Bộ trưởng Bộ
Tài chính hướng dẫn công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
đối với hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán Việt
Nam và công ty con, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và công
ty con và Thông tư số 139/2025/TT-BTC sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư
số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định
lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái
phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các
loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 69/2023/TT-BTC, có
hiệu lực kể từ ngày 27 tháng 02 năm 2026.
[11] Điểm
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 3 Điều 1 của Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
[12] Khoản
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 4 Điều 1 của Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ
sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu,
thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và
thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu lực kể từ ngày 30 tháng
12 năm 2023.
[13] Các
điều 2, 3 của Thông tư số 69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng
Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày
12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị
trường giao dịch cổ phiếu, thị trường giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch
chứng khoán phái sinh và thị trường giao dịch các loại chứng khoán khác, có hiệu
lực kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2023 quy định như sau:
“Điều 2. Điều khoản chuyển tiếp
Trường hợp hồ sơ đăng ký niêm yết do Sở Giao
dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh tiếp nhận của tổ chức có vốn điều lệ đã
góp tại thời điểm đăng ký niêm yết dưới 120 tỷ đồng nhưng chưa được chấp thuận
niêm yết tính đến thời điểm Thông tư này có hiệu lực, Sở Giao dịch Chứng khoán
thành phố Hồ Chí Minh có trách nhiệm chuyển hồ sơ đăng ký niêm yết của tổ chức
sang Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội để tiếp tục xử lý hồ sơ đăng ký niêm yết
theo quy định pháp luật.
Thời hạn chuyển hồ sơ đăng ký niêm yết chậm
nhất là 05 ngày làm việc kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực.
Điều 3. Điều khoản thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ
ngày 30 tháng 12 năm 2023.
2. Trường hợp các văn bản quy phạm pháp luật
được dẫn chiếu để áp dụng tại Thông tư này được sửa đổi, bổ sung, thay thế thì
áp dụng theo các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế đó.
3. Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao
dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, tổ chức
niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, công ty đại chúng và các tổ chức, cá nhân
khác có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./.”.
- Điều 2 Thông tư số 139/2025/TT-BTC ngày 30
tháng 12 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính thông tư sửa đổi, bổ sung một số
điều của Thông tư số 57/2021/TT-BTC ngày 12 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài
chính quy định lộ trình sắp xếp lại thị trường giao dịch cổ phiếu, thị trường
giao dịch trái phiếu, thị trường giao dịch chứng khoán phái sinh và thị trường
giao dịch các loại chứng khoán khác được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số
69/2023/TT-BTC ngày 15 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, có hiệu lực
kể từ ngày 30 tháng 12 năm 2025 quy định như sau:
“Điều 2. Điều khoản thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ
ngày 30 tháng 12 năm 2025.
2. Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao
dịch Chứng khoán Hà Nội, Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh, tổ chức
niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch, công ty đại chúng và các tổ chức, cá nhân
khác có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./.”.