Thông tư 58/2004/TT-BTC hướng dẫn thành viên giao dịch chứng khoán

• Số hiệu: 58/2004/TT-BTC
• Loại văn bản: Thông tư
• Nơi ban hành: Bộ Tài chính
• Người ký: Lê Thị Băng Tâm
• Ngày ban hành: 17/06/2004

BỘ TÀI CHÍNH ********	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ********
Số: 58/2004/TT-BTC	Hà Nội, ngày 17 tháng 6 năm 2004

THÔNG TƯ

CỦA BỘ TÀI CHÍNH SỐ 58/2004/TT-BTC NGÀY 17 THÁNG 6 NĂM 2004 HƯỚNG DẪN VỀ THÀNH VIÊN VÀ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

Thi hành Nghị định số 144/2003/NĐ-CP ngày 28/11/2003 của Chính phủ về chứng khoán và thị trường chứng khoán (Nghị định số 144/2003/NĐ-CP), Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán như sau:

I. NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG

1. Thông tư này qui định về thành viên của Trung tâm giao dịch chứng khoán (TTGDCK) hoặc Sở giao dịch chứng khoán (SGDCK) và giao dịch chứng khoán trên thị trường giao dịch chứng khoán tập trung.

2. Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

2.1. Thành viên TTGDCK hoặc SGDCK (sau đây gọi tắt là thành viên) là công ty chứng khoán được TTGDCK hoặc SGDCK chấp thuận giao dịch chứng khoán qua hệ thống giao dịch của TTGDCK hoặc SGDCK.

2.2 Hệ thống giao dịch là hệ thống máy tính dùng cho hoạt động giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK.

2.3. Hệ thống chuyển lệnh là hệ thống thực hiện việc chuyển các lệnh giao dịch từ thành viên đến TTGDCK hoặc SGDCK.

2.4. Biên độ dao động giá là giới hạn dao động giá chứng khoán quy định trong ngày giao dịch được tính theo tỷ lệ phần trăm (%) so với giá tham chiếu.

2.5. Giá thực hiện là giá chứng khoán được xác định từ kết quả khớp lệnh.

2.6. Giá mở cửa là giá thực hiện tại lần khớp lệnh đầu tiên trong ngày giao dịch.

2.7. Giá đóng cửa là giá thực hiện tại lần khớp lệnh cuối cùng trong ngày giao dịch. Trong trường hợp không có giá thực hiện trong ngày giao dịch, giá đóng cửa được xác định là giá đóng cửa của ngày giao dịch gần nhất.

2.8. Giá tham chiếu là mức giá làm cơ sở cho việc tính giới hạn dao động giá chứng khoán trong ngày giao dịch.

2.9. Lệnh giới hạn là lệnh mua hoặc bán chứng khoán do người đầu tư đưa ra cho người môi giới thực hiện theo mức giá chỉ định hoặc tốt hơn.

2.10. Lệnh giao dịch tại mức giá khớp lệnh (viết tắt là ATO) là lệnh mua hoặc bán chứng khoán nhưng không ghi mức giá, do người đầu tư đưa ra cho người môi giới để thực hiện theo mức giá khớp lệnh.

2.11. Trạm đầu cuối là các thiết bị đầu vào và đầu ra dùng để nhận hoặc chuyển thông tin.

II. THÀNH VIÊN TRUNG TÂM GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HOẶC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

1. Điều kiện làm thành viên của TTGDCK hoặc SGDCK

Điều kiện để công ty chứng khoán làm thành viên của TTGDCK hoặc SGDCK bao gồm:

1.1. Được UBCKNN cấp Giấy phép kinh doanh chứng khoán để hoạt động nghiệp vụ môi giới hoặc tự doanh chứng khoán.

1.2. Có hệ thống nhận lệnh, chuyển lệnh và các trạm đầu cuối đảm bảo khả năng kết nối với hệ thống giao dịch của TTGDCK hoặc SGDCK.

2. Đăng ký làm thành viên

2.1. Hồ sơ đăng ký làm thành viên bao gồm:

2.1.1. Đơn đăng ký làm thành viên (theo Mẫu TV.GD-01 kèm theo Thông tư này);

2.1.2. Bản sao hợp lệ Giấy phép kinh doanh chứng khoán;

2.1.3. Bản sao hợp lệ chứng chỉ hành nghề kinh doanh chứng khoán của các nhân viên kinh doanh được cử làm đại diện giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK;

2.1.4. Qui trình nghiệp vụ các hoạt động về giao dịch chứng khoán của thành viên.

2.2. Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ khi nhận được hồ sơ hợp lệ và hoàn tất các thủ tục cho hoạt động giao dịch, TTGDCK hoặc SGDCK có văn bản chấp thuận đăng ký thành viên của công ty chứng khoán. Trường hợp không chấp thuận, TTGDCK hoặc SGDCK phải có văn bản nêu rõ lý do.

3. Quyền hạn của thành viên

3.1. Được giao dịch chứng khoán tại TTGDCK hoặc SGDCK.

3.2. Được sử dụng hệ thống thiết bị, cơ sở hạ tầng và các dịch vụ do TTGDCK hoặc SGDCK cung cấp.

3.3. Thu các loại phí cung cấp dịch vụ phục vụ cho giao dịch chứng khoán của khách hàng theo quy định của pháp luật.

3.4. Đề nghị TTGDCK hoặc SGDCK làm trung gian hoà giải khi có tranh chấp liên quan đến hoạt động kinh doanh chứng khoán.

3.5. Được rút khỏi tư cách thành viên sau khi có sự chấp thuận của TTGDCK hoặc SGDCK.

4. Nghĩa vụ của thành viên

4.1. Tuân thủ quy định về thành viên của TTGDCK hoặc SGDCK.

4.2. Chịu sự kiểm tra, giám sát của TTGDCK hoặc SGDCK và UBCKNN.

4.3. Nộp các loại phí cho TTGDCK hoặc SGDCK theo qui định của pháp luật.

4.4. Nộp cho TTGDCK hoặc SGDCK, Trung tâm lưu ký các khoản đóng góp lập Quỹ hỗ trợ thanh toán theo quy định của pháp luật.

4.5. Tuân thủ các qui định về báo cáo và công bố thông tin của thành viên theo qui định tại Thông tư hướng dẫn về Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.

4.6. Báo cáo TTGDCK hoặc SGDCK:

4.6.1. Tình hình hoạt động và tài chính hàng năm, quý của công ty theo quy định của pháp luật;

4.6.2. Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh hàng tháng theo qui định tại Quy chế về Tổ chức và hoạt động của Công ty chứng khoán; Báo cáo giao dịch chứng khoán hàng tháng (theo Mẫu TV.GD-02 kèm theo Thông tư này) trong thời hạn 05 ngày đầu của tháng tiếp theo;

4.6.3. Các thông tin liên quan đến hoạt động của thành viên khi có yêu cầu của UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK trong trường hợp cần thiết.

5. Chấm dứt tư cách thành viên

Thành viên bị chấm dứt tư cách thành viên trong các trường hợp sau đây:

5.1. Không đáp ứng được các điều kiện qui định tại Khoản 1 Mục II Thông tư này.

5.2. Bị thu hồi Giấy phép kinh doanh chứng khoán theo qui định tại Khoản 2 Điều 71 Nghị định số 144/2003/NĐ-CP.

5.3. Vi phạm nghiêm trọng và có hệ thống qui định về thành viên của TTGDCK hoặc SGDCK.

5.4. Tự nguyện rút khỏi tư cách thành viên và được TTGDCK hoặc SGDCK chấp thuận.

6. Đại diện giao dịch của thành viên

6.1. Đại diện giao dịch của thành viên tại TTGDCK hoặc SGDCK là nhân viên kinh doanh do thành viên cử, được TTGDCK hoặc SGDCK cấp thẻ đại diện giao dịch. Thẻ đại diện giao dịch có giá trị 02 năm và được cấp lại theo đề nghị của thành viên.

6.2. Hoạt động của đại diện giao dịch phải tuân thủ các quy định của TTGDCK hoặc SGDCK về đại diện giao dịch. Thành viên chịu trách nhiệm về việc thực hiện nhiệm vụ của đại diện giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK.

6.3. Thẻ đại diện giao dịch bị thu hồi trong các trường hợp sau:

6.3.1. Thành viên yêu cầu TTGDCK hoặc SGDCK thu hồi thẻ đại diện giao dịch.

6.3.2. Đại diện giao dịch bị thu hồi chứng chỉ hành nghề kinh doanh chứng khoán.

6.3.3. Đại diện giao dịch vi phạm nghiêm trọng các quy định của TTGDCK hoặc SGDCK về đại diện giao dịch.

6.4. Thẻ đại diện giao dịch chỉ được cấp lại sau 06 tháng kể từ ngày bị thu hồi.

7. Giao dịch chứng khoán của thành viên

7.1. Thành viên phải thực hiện giao dịch chứng khoán niêm yết cho khách hàng và giao dịch tự doanh thông qua hệ thống giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK trừ trường hợp mua cổ phiếu lô lẻ của khách hàng theo danh sách cổ đông đã đăng ký với TTGDCK hoặc SGDCK.

7.2. Thành viên phải ký hợp đồng bằng văn bản khi mở tài khoản giao dịch chứng khoán cho khách hàng theo qui định tại Quy chế về Tổ chức và hoạt động của công ty chứng khoán.

7.3. Thành viên trực tiếp nhận lệnh giao dịch chứng khoán của khách hàng bằng phiếu lệnh (theo Mẫu TV.GD-03 kèm theo Thông tư này) tại trụ sở chính, chi nhánh, phòng giao dịch, đại lý nhận lệnh. Trường hợp thành viên nhận lệnh giao dịch chứng khoán thông qua các phương tiện điện thoại, fax, telex, mạng Internet, thành viên yêu cầu khách hàng gửi phiếu lệnh trong ngày giao dịch. Phiếu lệnh do khách hàng lập phải được lưu trữ tại địa điểm nhận lệnh.

7.4. Thành viên phải kiểm tra ký quỹ giao dịch trên tài khoản của khách hàng theo quy định tại Khoản 8 Mục III Thông tư này trước khi nhập lệnh giao dịch chứng khoán vào hệ thống giao dịch.

7.5. Thành viên lập và lưu giữ sổ nhận lệnh giao dịch (theo Mẫu TV.GD-04 kèm theo Thông tư này) trong ngày giao dịch bao gồm các nội dung sau:

7.5.1. Lệnh giao dịch chứng khoán nhận trong ngày;

7.5.2. Lệnh giao dịch được thực hiện và không được thực hiện trong ngày.

7.6. Thành viên gửi thông báo cho khách hàng bằng văn bản xác nhận kết quả thực hiện lệnh giao dịch chứng khoán của khách hàng ngay trong ngày thực hiện giao dịch. Văn bản xác nhận kết quả thực hiện lệnh được lập thành 02 bản chính, 01 bản gửi cho khách hàng, 01 bản lưu tại trụ sở của thành viên.

Trường hợp thành viên sử dụng hình thức xác nhận kết quả giao dịch khác thì phải được nêu rõ trong hợp đồng mở tài khoản giao dịch chứng khoán với khách hàng.

7.7. Thành viên phải lưu giữ, bảo mật tài khoản và hồ sơ giao dịch chứng khoán của khách hàng theo quy định của pháp luật.

7.8. Hàng tháng hoặc theo yêu cầu của khách hàng, thành viên phải gửi cho từng khách hàng bản Sao kê tài khoản tiền và chứng khoán (theo Mẫu TV.GD-05 kèm theo Thông tư này) trong thời hạn 05 ngày đầu của tháng tiếp theo hoặc sau 05 ngày kể từ ngày có yêu cầu.

7.9. Thành viên có nghĩa vụ cung cấp những thông tin cần thiết liên quan đến tài khoản của khách hàng nhằm mục đích quản lý, giám sát, thanh tra theo yêu cầu của TTGDCK hoặc SGDCK, UBCKNN và cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

III. GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

1. Thời gian giao dịch

1.1. TTGDCK hoặc SGDCK tổ chức giao dịch chứng khoán từ thứ Hai đến thứ Sáu hàng tuần, trừ các ngày nghỉ theo quy định trong Bộ luật Lao động.

Chủ tịch UBCKNN quyết định thay đổi ngày giao dịch trong trường hợp cần thiết.

1.2. TTGDCK hoặc SGDCK qui định cụ thể về thời gian giao dịch (phiên giao dịch; giờ giao dịch; thời gian khớp lệnh) sau khi có sự chấp thuận của Chủ tịch UBCKNN.

1.3. TTGDCK hoặc SGDCK có thể quyết định thay đổi giờ giao dịch trong các trường hợp sau:

1.3.1. Các giao dịch không thể thực hiện được như thường lệ do hệ thống giao dịch có sự cố;

1.3.2. Khi có một nửa (1/2) số thành viên TTGDCK hoặc SGDCK trở lên bị sự cố về hệ thống chuyển lệnh giao dịch;

1.3.3. Các trường hợp bất khả kháng như thiên tai, hỏa hoạn hay các sự cố khách quan khác.

Khi xảy ra các sự kiện nêu trên, TTGDCK hoặc SGDCK sẽ ngừng việc nhận lệnh giao dịch. Hoạt động giao dịch được tiếp tục ngay sau khi hệ thống giao dịch hoặc hệ thống chuyển lệnh của thành viên được phục hồi. Trường hợp không thể phục hồi thì phiên giao dịch được coi là kết thúc vào lần khớp lệnh trước đó.

1.4. Khi xảy ra các sự kiện nêu tại Điểm 1.3 Khoản này, TTGDCK hoặc SGDCK căn cứ vào tình hình cụ thể quyết định và thông báo thay đổi thời gian giao dịch.

2. Phương thức giao dịch

2.1. TTGDCK hoặc SGDCK tổ chức giao dịch chứng khoán thông qua hệ thống giao dịch theo 2 phương thức:

2.1.1. Phương thức khớp lệnh là phương thức giao dịch được hệ thống giao dịch thực hiện trên cơ sở khớp các lệnh mua và lệnh bán chứng khoán của khách hàng theo nguyên tắc xác định giá thực hiện như sau:

a. Là mức giá thực hiện đạt được khối lượng giao dịch lớn nhất;

b. Nếu có nhiều mức giá thoả mãn Tiết a nêu trên thì mức giá trùng hoặc gần với giá thực hiện của lần khớp lệnh gần nhất sẽ được chọn;

c. Nếu vẫn có nhiều mức giá thỏa mãn Tiết b nêu trên thì mức giá cao hơn sẽ được chọn.

2.1.2. Phương thức thoả thuận là phương thức giao dịch trong đó các thành viên tự thoả thuận với nhau về các điều kiện giao dịch.

2.2. UBCKNN qui định cụ thể việc áp dụng các phương thức giao dịch đối với mỗi loại chứng khoán trong từng thời kỳ.

3. Lệnh giao dịch

3.1. Lệnh giao dịch theo phương thức khớp lệnh bao gồm lệnh giới hạn và lệnh giao dịch tại mức giá khớp lệnh do đại diện giao dịch của thành viên nhập vào hệ thống giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK.

3.2. Trong thời gian giao dịch, đại diện giao dịch được phép sửa lệnh khi nhập sai lệnh giao dịch của khách hàng, nhưng phải xuất trình lệnh gốc và được TTGDCK hoặc SGDCK chấp thuận. Việc sửa lệnh giao dịch chỉ có hiệu lực khi lệnh gốc chưa được thực hiện hoặc phần còn lại của lệnh gốc chưa được thực hiện.

3.3. Lệnh nhập vào hệ thống giao dịch không được phép huỷ bỏ trong cùng đợt khớp lệnh nhưng được phép hủy phần còn lại của lệnh gốc hoặc lệnh gốc chưa được thực hiện ở lần khớp lệnh trước.

3.4. Lệnh giới hạn nhập vào hệ thống có hiệu lực đến khi kết thúc ngày giao dịch.

3.5. Lệnh giao dịch tại mức giá khớp lệnh nhập vào hệ thống chỉ có hiệu lực trong từng đợt khớp lệnh.

4. Nội dung của lệnh giao dịch

4.1. Lệnh giới hạn nhập vào hệ thống giao dịch theo phương thức khớp lệnh bao gồm các nội dung sau:

4.1.1. Lệnh mua, lệnh bán;

4.1.2. Mã chứng khoán;

4.1.3. Số lượng;

4.1.4. Giá;

4.1.5. Số hiệu tài khoản giao dịch của người đầu tư;

4.1.6. Ký hiệu lệnh giao dịch theo quy định của TTGDCK hoặc SGDCK.

4.2. Lệnh giao dịch tại mức giá khớp lệnh nhập vào hệ thống giao dịch có nội dung như lệnh giới hạn, nhưng không ghi mức giá mà ghi là ATO.

5. Đơn vị giao dịch và yết giá

5.1. Đơn vị giao dịch lô chẵn theo phương thức giao dịch khớp lệnh do Chủ tịch UBCKNN quy định.

5.2. Không qui định đơn vị giao dịch đối với phương thức giao dịch thoả thuận.

5.3. Đơn vị yết giá được quy định như sau:

5.3.1. Giao dịch theo phương thức khớp lệnh:

Mức giá	Đơn vị yết giá
Ê 49.900	100 đồng
50.000 - 99.500	500 đồng
³ 100.000	1.000 đồng

5.3.2. Không qui định đơn vị yết giá đối với phương thức giao dịch thoả thuận.

6. Biên độ dao động giá

6.1. Chủ tịch UBCKNN quy định về biên độ dao động giá giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư trong ngày giao dịch.

6.2. Biên độ dao động giá không áp dụng đối với giao dịch trái phiếu.

6.3. Giới hạn dao động giá chứng khoán được xác định như sau:

Giá tối đa = Giá tham chiếu + (Giá tham chiếu x biên độ dao động giá)

Giá tối thiểu = Giá tham chiếu - (Giá tham chiếu x biên độ dao động giá)

7. Giá tham chiếu

7.1. Giá tham chiếu của cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư đang giao dịch là giá đóng cửa của ngày giao dịch gần nhất.

7.2. Trường hợp cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư mới được niêm yết, trong ngày giao dịch đầu tiên TTGDCK hoặc SGDCK chỉ nhận lệnh giới hạn, không áp dụng biên độ dao động giá và chỉ khớp lệnh một lần. Nếu trong lần khớp lệnh đầu tiên không có giá khớp lệnh thì được phép nhận lệnh tiếp trong đợt khớp lệnh tiếp theo. Mức giá của lần khớp lệnh này sẽ làm giá tham chiếu cho ngày giao dịch kế tiếp. Biên độ dao động giá được áp dụng từ ngày giao dịch kế tiếp.

7.3. Trường hợp chứng khoán bị tạm ngừng giao dịch trên 30 ngày khi được giao dịch trở lại thì giá tham chiếu được xác định tương tự quy định tại Điểm 7.2 Khoản này.

7.4. Trường hợp giao dịch chứng khoán không được hưởng cổ tức và các quyền kèm theo, giá tham chiếu tại ngày không hưởng quyền được xác định theo nguyên tắc lấy giá đóng cửa của ngày giao dịch gần nhất điều chỉnh theo giá trị cổ tức được nhận hoặc giá trị của các quyền kèm theo.

7.5. Trường hợp tách hoặc gộp cổ phiếu, giá tham chiếu tại ngày giao dịch trở lại được xác định theo nguyên tắc lấy giá đóng cửa của ngày giao dịch trước ngày tách, gộp điều chỉnh theo tỷ lệ tách, gộp cổ phiếu.

7.6. Trong một số trường hợp cần thiết, UBCKNN có thể áp dụng phương pháp xác định giá tham chiếu khác.

8. Ký quỹ giao dịch

Khi đặt lệnh bán chứng khoán, khách hàng phải có đủ số lượng chứng khoán đặt bán trên tài khoản chứng khoán mở tại thành viên. Khi đặt lệnh mua chứng khoán, số dư tài khoản bằng tiền của khách hàng mở tại thành viên phải đáp ứng các điều kiện về tỷ lệ ký quỹ giao dịch do Chủ tịch UBCKNN qui định.

9. Nguyên tắc khớp lệnh giao dịch

9.1. Ưu tiên về giá:

9.1.1. Lệnh mua có mức giá cao hơn được ưu tiên thực hiện trước;

9.1.2. Lệnh bán có mức giá thấp hơn được ưu tiên thực hiện trước;

9.2. Ưu tiên về thời gian: trường hợp các lệnh mua, lệnh bán có cùng mức giá thì lệnh giao dịch nhập trước vào hệ thống giao dịch được ưu tiên thực hiện trước.

10. Xác nhận kết quả giao dịch

10.1. Trung tâm xác nhận kết quả giao dịch khớp lệnh chứng khoán tới các thành viên thông qua màn hình của đại diện giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK. Nội dung kết quả giao dịch bao gồm:

10.1.1. Số hiệu lệnh giao dịch;

10.1.2. Số hiệu xác nhận giao dịch;

10.1.3. Mã chứng khoán;

10.1.4. Giá thực hiện;

10.1.5. Số lượng mua hoặc bán;

10.1.6. Thời gian giao dịch được thực hiện;

10.1.7. Lệnh mua hoặc bán;

10.1.8. Ký hiệu của lệnh;

10.1.9. Số hiệu tài khoản của khách hàng;

10.1.10. Số hiệu đại diện giao dịch của thành viên;

10.2. Thành viên thông báo kết quả giao dịch cho các khách hàng.

11. Giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lớn

11.1. Đơn vị giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lớn do Chủ tịch UBCKNN quy định.

11.2. Giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lớn thực hiện theo phương thức thỏa thuận. Quy trình giao dịch thoả thuận do TTGDCK hoặc SGDCK quy định. Kết quả giao dịch thỏa thuận được hiển thị trên màn hình của đại diện giao dịch tại TTGDCK hoặc SGDCK, bao gồm các nội dung sau:

11.2.1. Mã chứng khoán;

11.2.2. Số hiệu xác nhận giao dịch thỏa thuận;

11.2.3. Giá;

11.2.4. Khối lượng;

11.2.5. Bên mua (hoặc bên bán);

11.2.6. Trạng thái giao dịch;

11.2.7. Thời gian hoàn tất giao dịch trên hệ thống;

11.2.8. Ký hiệu thành viên bên mua và bên bán và đại diện giao dịch nhập lệnh;

11.2.9. Số hiệu tài khoản của nhà đầu tư bên mua (hoặc bên bán);

11.2.10. Ký hiệu lệnh giao dịch bên mua và bên bán.

12. Giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lẻ

12.1. Khi có yêu cầu của khách hàng, công ty chứng khoán thành viên chỉ được phép thực hiện mua lại cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lẻ của người đầu tư.

12.2. Đơn vị giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lẻ do Chủ tịch UBCKNN qui định.

12.3. Giao dịch cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư lô lẻ được thực hiện trực tiếp giữa người đầu tư với công ty chứng khoán thành viên theo nguyên tắc thoả thuận về giá, nhưng không vượt quá biên độ dao động giá do Chủ tịch UBCKNN qui định so với giá thực hiện gần nhất của cổ phiếu đó trên TTGDCK hoặc SGDCK.

12.4. Hàng tháng, hay theo yêu cầu của TTGDCK hoặc SGDCK thành viên có trách nhiệm báo cáo kết quả giao dịch lô lẻ với TTGDCK hoặc SGDCK.

13. Giao dịch chứng khoán của người đầu tư

13.1. Nhà đầu tư không được phép đồng thời đặt lệnh mua và bán đối với một loại cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư trong cùng một ngày giao dịch.

13.2. Nhà đầu tư chỉ được có một tài khoản giao dịch chứng khoán và chỉ được mở tại một công ty chứng khoán duy nhất.

13.3. Trường hợp nhà đầu tư mở tài khoản lưu ký chứng khoán tại tổ chức lưu ký là ngân hàng thương mại được UBCKNN cấp phép hoạt động lưu ký thì phải đặt lệnh giao dịch chứng khoán qua công ty chứng khoán và thanh toán giao dịch tại tổ chức lưu ký nơi khách hàng lưu ký chứng khoán.

13.4. Ngân hàng Nhà nước Việt nam, các tổ chức tín dụng và các tổ chức được phép tham gia đấu thầu, đại lý phát hành, bảo lãnh phát hành trái phiếu Chính phủ mở tài khoản lưu ký trái phiếu tại TTGDCK hoặc SGDCK phải đặt lệnh giao dịch trái phiếu Chính phủ qua công ty chứng khoán.

14. Giao dịch cổ phiếu của các cổ đông nội bộ

14.1. Thành viên Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Kế toán trưởng, thành viên Ban Kiểm soát của tổ chức niêm yết và người có liên quan có ý định giao dịch cổ phiếu của chính công ty niêm yết phải báo cáo bằng văn bản cho TTGDCK hoặc SGDCK ít nhất 10 ngày làm việc trước ngày thực hiện giao dịch. Nội dung báo cáo theo qui định tại Mẫu TV.GD-06 kèm theo Thông tư này.

14.2. Trong vòng 03 ngày kể từ khi giao dịch được hoàn tất, người thực hiện giao dịch nêu tại Điểm 14.1 Khoản này phải báo cáo bằng văn bản cho TTGDCK hoặc SGDCK và thông báo cho tổ chức niêm yết:

- Kết quả giao dịch;

- Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu hiện tại;

- Thay đổi tỷ lệ nắm giữ.

15. Giao dịch cổ phiếu quỹ

15.1. Tổ chức niêm yết muốn mua lại cổ phiếu của chính mình hoặc bán cổ phiếu quỹ phải làm đơn xin phép và được sự chấp thuận của UBCKNN. Nội dung xin phép phải nêu rõ: mục đích mua lại và bán cổ phiếu quỹ, khối lượng, nguồn vốn thực hiện, công ty chứng khoán được ủy thác giao dịch, phương thức giao dịch, số hiệu tài khoản giao dịch tại công ty chứng khoán được uỷ thác, thời gian thực hiện giao dịch. Tổ chức niêm yết không được phép thực hiện giao dịch cổ phiếu quỹ vào ngày thực hiện quyết định của Hội đồng quản trị về việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn, hoặc tách, gộp cổ phiếu.

15.2. Tổ chức niêm yết được mua lại không quá 30% tổng vốn cổ phần và phải đảm bảo khả năng thanh toán nợ và các nghĩa vụ khác theo quy định tại Luật Doanh nghiệp. Trong mỗi ngày giao dịch, tổ chức niêm yết chỉ được phép đặt lệnh mua lại cổ phiếu hay bán cổ phiếu quỹ với khối lượng tối thiểu bằng 3% và khối lượng tối đa bằng 5% tổng khối lượng xin phép trong đơn. Trường hợp đặc biệt, tổ chức niêm yết muốn giao dịch với khối lượng vượt quá 5% khối lượng xin phép trong đơn hoặc thực hiện giao dịch lô lớn theo phương thức thỏa thuận phải được sự chấp thuận của TTGDCK hoặc SGDCK.

15.3. Giá đặt mua lại cổ phiếu của tổ chức niêm yết trong ngày giao dịch không lớn hơn giá tham chiếu cộng ba đơn vị yết giá. Giá đặt bán cổ phiếu quỹ trong ngày giao dịch không được nhỏ hơn giá tham chiếu trừ ba đơn vị yết giá.

15.4. Tổ chức niêm yết mua lại cùng một lúc số lượng cổ phiếu quỹ từ 25% trở lên vốn cổ phần, phải thực hiện thông qua phương thức chào mua công khai theo quy định tại Khoản 18 Mục III Thông tư này.

15.5. Tổ chức niêm yết có nghĩa vụ thực hiện hết khối lượng giao dịch cổ phiếu quỹ đã đăng ký trong vòng 90 ngày kể từ ngày được UBCKNN chấp thuận.

15.6. Tổ chức niêm yết không được phép thực hiện bán lại cổ phiếu quỹ trong vòng 06 tháng kể từ lần mua lại gần nhất.

16. Giao dịch cổ phiếu của cổ đông lớn

16.1. Tổ chức, cá nhân nắm giữ hoặc cùng với người có liên quan nắm giữ tới 5%, 10%, 15%, 20% vốn cổ phần của một tổ chức niêm yết và mỗi khi có giao dịch làm tăng, giảm các mức trên phải báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK và thông báo cho tổ chức niêm yết trong vòng 03 ngày làm việc, kể từ ngày giao dịch đạt, vượt quá hoặc giảm dưới các tỷ lệ sở hữu trên. Nội dung báo cáo theo qui định tại Mẫu TV.GD-07 kèm theo Thông tư này.

16.2. Tổ chức, cá nhân nắm giữ hoặc cùng người có liên quan nắm giữ vượt các tỷ lệ nêu trên mà không thực hiện báo cáo với UBCKNN và TTGDCK hoặc SGDCK, nếu bị phát hiện sẽ buộc phải bán phần vượt đó trong vòng 30 ngày.

17. Giao dịch thâu tóm tổ chức niêm yết

17.1. Tổ chức, cá nhân hoặc cùng người có liên quan có ý định nắm giữ tới 25% vốn cổ phần hoặc đang nắm giữ từ 25% vốn cổ phần trở lên của một tổ chức niêm yết, mỗi khi có ý định giao dịch làm thay đổi tỷ lệ nắm giữ của mình phải báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK và thông báo cho tổ chức niêm yết trong vòng 03 ngày trước ngày thực hiện giao dịch. Nội dung báo cáo theo qui định tại Mẫu TV.GD-08 kèm theo Thông tư này.

17.2. Trong vòng 03 ngày kể từ khi giao dịch được hoàn tất, người thâu tóm phải báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK và thông báo cho tổ chức niêm yết:

- Kết quả giao dịch;

- Tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu hiện tại;

- Thay đổi tỷ lệ nắm giữ.

17.3. Khi người thâu tóm nắm giữ trên 80% vốn cổ phần (đối với công ty có vốn cổ phần dưới 100 tỷ đồng Việt nam) hoặc trên 85% vốn cổ phần (đối với công ty có vốn cổ phần trên 100 tỷ đồng Việt nam) của 01 tổ chức niêm yết hoặc số cổ đông ngoài tổ chức niêm yết không đạt từ 50 cổ đông trở lên thì cổ phiếu đó sẽ bị huỷ bỏ niêm yết.

17.4. Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày đạt các tỷ lệ nắm giữ, số lượng cổ đông tại Điểm 17.3 Khoản này người thâu tóm có quyền chào mua số cổ phiếu của các cổ đông còn lại hoặc các cổ đông còn lại được quyền chào bán cổ phiếu cho người thâu tóm và người thâu tóm có nghĩa vụ phải mua số cổ phiếu đó theo phương thức chào mua công khai qui định tại Khoản 18 Mục III Thông tư này.

17.5. Tổ chức, cá nhân hoặc cùng người có liên quan có ý định mua cùng một lúc với khối lượng từ 25% trở lên vốn cổ phần của một tổ chức niêm yết phải đồng thời báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK và thông báo cho tổ chức niêm yết và thực hiện giao dịch thông qua phương thức chào mua công khai theo qui định tại Khoản 18 Mục III Thông tư này.

18. Giao dịch chào mua công khai

18.1. Báo cáo chào mua công khai của người thâu tóm theo qui định tại Mẫu TV.GD-09 kèm theo Thông tư này.

18.2. Trong vòng 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo của người thâu tóm, tổ chức niêm yết bị thâu tóm phải đưa ra các ý kiến của mình đối với hành vi mua thâu tóm, báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN và thông báo đến toàn thể cổ đông ý kiến của mình đối với việc mua thâu tóm này.

Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận được các báo cáo đầy đủ và hợp lệ của người thâu tóm, nếu có ý kiến khác thì UBCKNN phải có văn bản trả lời và nêu rõ lý do.

18.3. Sau 10 ngày làm việc, kể từ ngày báo cáo, nếu UBCKNN không có ý kiến khác, người thâu tóm phải công bố chào mua công khai trên 03 số liên tiếp của 01 tờ báo trung ương và 01 tờ báo địa phương nơi tổ chức niêm yết bị thâu tóm đóng trụ sở chính hoặc trên phương tiện công bố thông tin của TTGDCK hoặc SGDCK. Thông tin chào mua công khai phải bao gồm rõ các nội dung đã báo cáo với UBCKNN tại Điểm 18.1 Khoản này.

18.4. Sau khi công bố công khai, người thâu tóm không được thay đổi ý định thâu tóm đã công bố, trừ trường hợp:

18.4.1. Trong thời hạn chào mua công khai, tổng số lượng cổ phiếu đăng ký bán nhỏ hơn khối lượng đăng ký mua dự kiến, người thâu tóm có thể báo cáo UBCKNN đề nghị huỷ bỏ đợt mua thâu tóm và khi được chấp thuận phải thông báo công khai theo qui định tại Điểm 18.3 Khoản này;

18.4.2. Trường hợp bất khả kháng, người thâu tóm báo cáo UBCKNN và được chấp thuận rút lại đề nghị mua thâu tóm.

18.5. Thời hạn chào mua công khai không dưới 30 ngày và không quá 60 ngày. Trong thời gian chào mua công khai:

18.5.1. Tổ chức niêm yết bị thâu tóm không được phép phát hành thêm cổ phiếu hoặc thực hiện việc tách, gộp cổ phiếu, ngoại trừ trường hợp có Nghị quyết của Hội đồng quản trị về việc việc này trước thời điểm người thâu tóm gửi báo cáo chào mua công khai tới UBCKNN.

18.5.2. Người thâu tóm không được phép thực hiện bất kỳ giao dịch nào khác đối với cổ phiếu dự kiến mua thâu tóm trên TTGDCK hoặc SGDCK.

18.6. Trường hợp người thâu tóm có thoả thuận bằng văn bản với thành viên Hội đồng quản trị và cổ đông lớn của tổ chức niêm yết dự kiến thâu tóm thì phải báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN và thông báo công khai theo qui định tại Điểm 18.3 Khoản này.

18.7. Trước khi thực hiện chào mua công khai người thâu tóm phải ký quỹ 100% số tiền bằng giá thực hiện chào mua nhân với số lượng đăng ký mua.

18.8. Giá chào mua công khai không được thấp hơn giá đóng cửa của cổ phiếu dự kiến mua thâu tóm trên TTGDCK hoặc SGDCK trước ngày chào mua và được áp dụng cho mọi cổ đông đăng ký chào bán.

18.9. Trước thời hạn kết thúc đợt chào mua công khai 10 ngày làm việc, cổ đông có quyền huỷ bỏ đăng ký chào bán của mình.

18.10. Trong vòng 07 ngày làm việc trước khi kết thúc thời hạn chào mua công khai, người thâu tóm có thể tăng giá chào mua và phải thông báo công khai theo qui định tại Điểm 18.3 Khoản này.

18.11. Cổ phiếu của cổ đông đăng ký bán được chuyển từ tài khoản giao dịch chứng khoán của cổ đông vào tài khoản phong toả chứng khoán của thành viên lưu ký mở tại TTGDCK hoặc SGDCK và chỉ được phép giải toả khi cổ đông huỷ bỏ đăng ký chào bán.

18.12. Trường hợp người thâu tóm đăng ký chào mua dưới 80% vốn cổ phần (đối với công ty có vốn cổ phần dưới 100 tỷ đồng Việt nam) hoặc dưới 85% vốn cổ phần (đối với công ty có vốn cổ phần trên 100 tỷ đồng Việt nam) của tổ chức niêm yết dự kiến thâu tóm, nếu số lượng cổ phiếu đăng ký bán của các cổ đông vượt quá số lượng đăng ký chào mua thì người thâu tóm có thể mua hết số lượng đăng ký bán hoặc thực hiện mua theo tỷ lệ phân bổ.

Trường hợp người thâu tóm đăng ký chào mua từ 80% trở lên vốn cổ phần (đối với công ty có vốn cổ phần dưới 100 tỷ đồng Việt nam) hoặc từ 85% trở lên vốn cổ phần (đối với công ty có vốn cổ phần trên 100 tỷ đồng Việt nam) của tổ chức niêm yết dự kiến thâu tóm và hết thời hạn chào mua công khai số lượng đăng ký bán của các cổ đông vượt quá số lượng đăng ký chào mua thì người thâu tóm có nghĩa vụ phải mua hết số lượng đã đăng ký bán.

18.13. Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ khi kết thúc thời hạn chào mua công khai, công ty chứng khoán được uỷ thác phải thực hiện chuyển giao tiền và chứng khoán cho cổ đông bán chứng khoán và người thâu tóm qua hệ thống thanh toán tiền và chứng khoán của TTGDCK hoặc SGDCK và Ngân hàng chỉ định thanh toán.

18.14. Sau 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc việc mua thâu tóm, người thâu tóm phải báo cáo bằng văn bản cho UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK và công bố kết quả mua thâu tóm theo qui định tại Điểm 18.3 Khoản này.

Nội dung báo cáo gồm:

- Tên, địa chỉ người thâu tóm;

- Tên của tổ chức niêm yết bị thâu tóm;

- Số lượng và tỷ lệ nắm giữ so với tổng vốn cổ phần của tổ chức bị thâu tóm.

18.15. Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày đạt các tỷ lệ nắm giữ, số lượng cổ đông tại Điểm 17.3 Khoản 17 Mục III Thông tư này:

18.15.1. Các cổ đông còn lại được quyền chào bán cổ phiếu cho người thâu tóm và người thâu tóm có nghĩa vụ phải mua tiếp số cổ phiếu đó theo các điều kiện chào mua công khai đã công bố; hoặc

18.15.2. Người thâu tóm có quyền chào mua tiếp số cổ phiếu của các cổ đông còn lại theo các điều kiện chào mua công khai đã công bố.

18.16. Người thâu tóm không được phép bán cổ phiếu đã mua trong vòng 06 tháng kể từ khi kết thúc việc mua thâu tóm.

19. Giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư nước ngoài

19.1. Nhà đầu tư nước ngoài muốn mở tài khoản giao dịch chứng khoán phải làm thủ tục cấp mã số giao dịch chứng khoán với TTGDCK hoặc SGDCK thông qua thành viên lưu ký.

Hồ sơ xin cấp mã số giao dịch chứng khoán bao gồm:

19.1.1. Đơn đăng ký mã số giao dịch chứng khoán do thành viên lưu ký lập (theo Mẫu TV.GD-10 kèm theo Thông tư này).

19.1.2. Đơn đăng ký mã số giao dịch chứng khoán do khách hàng lập (theo Mẫu TV.GD-11 kèm theo Thông tư này).

19.1.3. Phiếu thông tin về cá nhân (theo Mẫu TV.GD-12 kèm theo Thông tư này); Phiếu thông tin về tổ chức đầu tư nước ngoài (theo Mẫu TV.GD-13 kèm theo Thông tư này) và người được uỷ quyền (theo Mẫu TV.GD-14 kèm theo Thông tư này) có xác nhận của cơ quan công chứng hoặc cơ quan có thẩm quyền nước sở tại.

19.1.4. Bản sao giấy phép thành lập được công chứng hoặc xác nhận sao y bản chính của cơ quan có thẩm quyền nước sở tại và giấy phép thành lập tổ chức hoặc chi nhánh tại Việt nam (nếu có) được công chứng, có xác nhận sao y bản chính của cơ quan có thẩm quyền Việt nam.

19.1.5. Văn bản chỉ định người đại diện hợp pháp của tổ chức đầu tư nước ngoài (theo Mẫu TV.GD-15 kèm theo Thông tư này) có xác nhận của tổ chức đầu tư nước ngoài và cơ quan có thẩm quyền.

19.2. Trường hợp tổ chức đầu tư nước ngoài là Quỹ đầu tư, hồ sơ kèm theo gồm các tài liệu: Bản sao Điều lệ quỹ hoặc Biên bản ghi nhớ hoạt động của quỹ, Điều lệ công ty quản lý quỹ (nếu có), Báo cáo tài chính trong 02 năm liên tục gần nhất, Tóm lược mục tiêu và hoạt động tại Việt nam.

19.3. Hồ sơ, tài liệu qui định tại Tiết 19.1.4 Điểm 19.1 và Điểm 19.2 nếu bằng tiếng nước ngoài, nhà đầu tư phải dịch sang Tiếng Việt và có xác nhận nội dung bản dịch của cơ quan nhà nước có thẩm quyền Việt nam.

19.4. Hệ thống giao dịch kiểm soát và công bố khối lượng cổ phiếu nhà đầu tư nước ngoài được phép mua theo nguyên tắc:

19.4.1. Khối lượng cổ phiếu mua của nhà đầu tư nước ngoài được trừ vào khối lượng được phép mua ngay sau khi lệnh mua được thực hiện; khối lượng cổ phiếu bán của nhà đầu tư nước ngoài được cộng vào khối lượng cổ phiếu được phép mua ngay sau khi kết thúc việc thanh toán giao dịch.

19.4.2. Lệnh mua hoặc một phần lệnh mua cổ phiếu của nhà đầu tư nước ngoài chưa được thực hiện sẽ tự động bị huỷ nếu khối lượng cổ phiếu được phép mua đã hết và lệnh mua được nhập tiếp vào hệ thống giao dịch sẽ không được chấp nhận.

20. Sửa lỗi sau giao dịch

Sau khi kết thúc giao dịch, nếu thành viên phát hiện lỗi giao dịch do nhầm lẫn, sai sót (về loại lệnh mua hoặc bán, mã chứng khoán, giá, khối lượng, tài khoản) trong quá trình nhận lệnh, chuyển, nhập lệnh vào hệ thống giao dịch thành viên phải báo cáo TTGDCK hoặc SGDCK về lỗi giao dịch và chịu trách nhiệm giải quyết với khách hàng về lỗi giao dịch của mình. TTGDCK hoặc SGDCK quy định cụ thể trình tự sửa lỗi sau giao dịch của thành viên.

21. Chứng khoán bị kiểm soát, tạm ngừng giao dịch

21.1. Khi chứng khoán thuộc diện bị kiểm soát theo qui định tại Khoản 1 Điều 32 Nghị định số 144/2003/NĐ-CP, TTGDCK hoặc SGDCK có ký hiệu cảnh báo và yêu cầu tổ chức niêm yết công bố thông tin.

21.2. TTGDCK hoặc SGDCK có thể quyết định tạm ngừng giao dịch đối với 01 loại chứng khoán và yêu cầu tổ chức niêm yết công bố thông tin khi xảy ra các sự kiện nêu tại Khoản 2 Điều 32 Nghị định số 144/2003/NĐ-CP .

21.3. Chứng khoán tạm ngừng giao dịch sẽ được TTGDCK hoặc SGDCK cho phép giao dịch trở lại sau khi tổ chức niêm yết đã hoàn tất công việc hoặc khắc phục được các thiếu sót hoặc công bố thông tin đầy đủ.

22. Ký hiệu giao dịch

TTGDCK hoặc SGDCK quy định các ký hiệu trên bảng hiển thị điện tử và công bố trên các phương tiện thông tin của TTGDCK hoặc SGDCK về các trường hợp qui định tại Điểm 7.3, Điểm 7.4, Điểm 7.5 Khoản 7 Mục III và Điểm 21.1, Điểm 21.2, Điểm 21.3, Khoản 21 Mục III Thông tư này.

IV. TỔ CHỨC THỰC HIỆN

1. Thông tư này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Uỷ ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, UBCKNN, TTGDCK hoặc SGDCK, các tổ chức tham gia thị trường chứng khoán và các tổ chức, cá nhân có liên quan có trách nhiệm thực hiện Thông tư này.

2. Trong quá trình triển khai thực hiện, nếu có vướng mắc đề nghị các tổ chức, cá nhân có liên quan phản ánh kịp thời về Bộ Tài chính để nghiên cứu, hướng dẫn, giải quyết.

Lê Thị Băng Tâm (Đã ký)

MẪU TV.GD-01

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

...., ngày.... tháng.... năm......

ĐƠN ĐĂNG KÝ LÀM THÀNH VIÊN TRUNG TÂM GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

Kính gửi: Giám đốc Trung tâm Giao dịch chứng khoán

Chúng tôi, công ty chứng khoán:

Tên giao dịch của công ty:

Tên tiếng Anh: ..............................................................................................

Tên viết tắt: ...................................................................................................

được thành lập theo giấy phép thành lập số ... ngày ... do ....................... cấp,

giấy phép kinh doanh chứng khoán số... ngày... do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước cấp, có nguyện vọng đăng ký làm thành viên Trung tâm giao dịch chứng khoán...

Chúng tôi xin cung cấp các thông tin về công ty như sau:

I. Các thông tin chung:

1. Địa chỉ liên hệ:

1.1. Trụ sở chính:

- Địa chỉ:

- Điện thoại:

- Fax:

- Email, Web Site (nếu có):

1.2. Các chi nhánh, phòng giao dịch, đại lý (nếu có):

- Chi nhánh 1: Tên; Địa chỉ; Điện thoại; Fax.

- Chi nhánh 2: Tên; Địa chỉ; Điện thoại; Fax.

2. Vốn điều lệ:

3. Cổ đông (thành viên góp vốn):

3.1. Tổng số cổ đông (thành viên):

3.2. Danh sách các cổ đông sở hữu từ 5% vốn cổ phần trở lên của công ty (nếu là công ty cổ phần)

4. Thiết bị máy tính phục vụ giao dịch:

4.1. Số lượng máy:

4.2. Loại máy:

4.3. Phần mềm sử dụng:

4.4. Số lượng nhân viên máy tính:

II. Nhân sự:

1. Danh sách thành viên Hội đồng Quản trị:

2. Danh sách Ban Giám đốc:

3. Sơ đồ tổ chức: (các phòng ban)

4. Số lượng nhân viên:

5. Danh sách các nhân viên kinh doanh:

Chúng tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về sự xác thực của những thông tin trên đây.

Tổng giám đốc/Giám đốc điều hành (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

Chủ tịch Hội đồng Quản trị (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

MẪU TV.GD-02

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

Công ty chứng khoán ......

BÁO CÁO GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀNG THÁNG

Tháng.... năm 200....

Từ ngày:....... đến ngày:.........

TT	Thời gian		Số tài khoản	Mua						Bán
				Số lượng		Giá		Giá trị		Số lượng		Giá		Giá trị
(1)	(2)		(3)	(4)		(5)		(6)=(4)x(5)		(7)		(8)		(9)=(7)x(8)
I. Môi giới
1.	CK 01
	Ngày/tháng
	Ngày/tháng			---				---		---				---
	Tổng 01
2.	CK 02
	Ngày/tháng
	Ngày/tháng
	Tổng 02			---				---		---				---
	Tổng cộng			---				---		---				---
	Tổng giá trị
II. Tự doanh
1.	CK 01
	Ngày/tháng
	Ngày/tháng				---				---		---				---
	Tổng 01
2.	CK 02
	Ngày/tháng
	Ngày/tháng
	Tổng 02				---				---		---				---
	Tổng cộng				---				---		---				---
	Tổng giá trị
	Tổng cộng I + II
	Tổng giá trị I + II

…., ngày…. tháng…. năm….

Người lập (Ký, ghi rõ họ tên)

Trưởng phòng giao dịch (Ký, ghi rõ họ tên)

Tổng giám đốc/Giám đốc (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

MẪU TV.GD-03

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

Công ty chứng khoán ... Chi nhánh: ... Phiếu lệnh mua chứng khoán Tên chủ tài khoản: Số CMT/Số Hộ chiếu: Tên người được uỷ quyền: Số CMT/Số Hộ chiếu: Số tài khoản: Mã CK Số lượng Giá Số hiệu lệnh Thời gian nhận lệnh (1) (2) (3) (4) (5) Ngày.... tháng.... năm..... Trưởng phòng giao dịch (Ký, ghi rõ họ tên) Nhân viên nhận lệnh (Ký, ghi rõ họ tên) Khách hàng (Ký, ghi rõ họ tên) * Khách hàng không phải điền vào mục (4), (5)

Công ty chứng khoán ... Chi nhánh: ... Phiếu lệnh bán chứng khoán Tên chủ tài khoản: Số CMT/Số Hộ chiếu: Tên người được uỷ quyền: Số CMT/Số Hộ chiếu: Số tài khoản: Mã CK Số lượng Giá Số hiệu lệnh Thời gian nhận lệnh (1) (2) (3) (4) (5) Ngày.... tháng.... năm..... Trưởng phòng giao dịch (Ký, ghi rõ họ tên) Nhân viên nhận lệnh (Ký, ghi rõ họ tên) Khách hàng (Ký, ghi rõ họ tên) * Khách hàng không phải điền vào mục (4), (5)

Công ty chứng khoán ...
Chi nhánh: ...

PHIẾU LỆNH HUỶ MUA CHỨNG KHOÁN

Tên chủ tài khoản: Số CMT/Số Hộ chiếu:

Tên người được uỷ quyền: Số CMT/Số Hộ chiếu:

Số tài khoản:

	Mã CK		Số lượng				Giá		Số hiệu lệnh		Thời gian huỷ
		Lệnh gốc		Thực hiện	Huỷ
(1)		(2)		(3)	(4)	(5)		(6)		(7)

...., ngày... tháng.... năm....

Trưởng phòng giao dịch (Ký, ghi rõ họ tên)

Nhân viên nhận lệnh (Ký, ghi rõ họ tên)

Khách hàng (Ký, ghi rõ họ tên)

* Khách hàng không phải điền vào mục (6), (7)

Công ty chứng khoán ...

Chi nhánh: ...

PHIẾU LỆNH HUỶ BÁN CHỨNG KHOÁN

Tên chủ tài khoản: Số CMT/Số Hộ chiếu:

Tên người được uỷ quyền: Số CMT/Số Hộ chiếu:

Số tài khoản:

	Mã CK		Số lượng				Giá		Số hiệu lệnh		Thời gian huỷ
		Lệnh gốc		Thực hiện	Huỷ
(1)		(2)		(3)	(4)	(5)		(6)		(7)

...., ngày... tháng.... năm....

Trưởng phòng giao dịch (Ký, ghi rõ họ tên)

Nhân viên nhận lệnh (Ký, ghi rõ họ tên)

Khách hàng (Ký, ghi rõ họ tên)

* Khách hàng không phải điền vào mục (6), (7)

DIỄN GIẢI MẪU TV.GD-03

1. Tờ phiếu chữ xanh nước biển sậm nền nhạt: lệnh bán

2. Tờ phiếu chữ đỏ sậm nền nhạt: lệnh mua

3. Tờ phiếu chữ tím sậm nền nhạt: phiếu lệnh huỷ

4. Kích cỡ: chiều ngang 15 cm, chiều dọc 10cm

Đối với phiếu lệnh mua, bán

(1) Mã CK: Mã chứng khoán giao dịch

(2) Giá:

- Lệnh mua: Giá cao nhất có thể mua

- Lệnh bán: Giá thấp nhất có thể bán

(3) Số lượng:

- Lệnh mua: Số lượng mua

- Lệnh bán: Số lượng bán

Số hiệu lệnh: Do công ty chứng khoán qui định theo địa điểm nhận lệnh và thứ tự lệnh trong ngày giao dịch

Thời gian nhận lệnh: do nhân viên nhận lệnh của thành viên đưa vào

Đối với phiếu lệnh huỷ

(1) Mã CK: Mã chứng khoán giao dịch

(2) Lệnh gốc: Số lượng đặt mua/bán ban đầu

(3) Thực hiện: Số lượng chứng khoán đủ thực hiện

(4) Huỷ: Số lượng chứng khoán thực hiện huỷ

(5) Giá: Giá chứng khoán đặt mua/bán ban đầu

Số hiệu lệnh: Do công ty chứng khoán qui định theo địa điểm nhận lệnh và thứ tự lệnh trong ngày giao dịch

(7) Thời gian huỷ: Thời gian thực hiện việc huỷ lệnh

MẪU TV.GD-04

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng
Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

Công ty chứng khoán ...

SỔ NHẬN LỆNH

Mã số CK:

Ngày	Thời điểm	Số hiệu TK	Số hiệu lệnh	Lệnh			Thực hiện lệnh			Nơi nhận	Số hiệu lệnh gốc
				Lệnh	Số lượng	Giá	C/K	Số lượng	Giá
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)	(12)

Trưởng phòng giao dịch (Ký, ghi rõ họ tên)

Người lập biểu (Ký, ghi rõ họ tên)

Diễn giải Mẫu TV.GD-04

Ngày nhập lệnh vào hệ thống giao dịch

Thời điểm nhập lệnh vào hệ thống giao dịch

Số hiệu TK: số hiệu tài khoản khách hàng đặt lệnh

Số hiệu lệnh: Số hiệu lệnh giao dịch nhập vào hệ thống giao dịch

Loại lệnh:

- Lệnh mua: ký hiệu M

- Lệnh bán: ký hiệu B

Số lượng: số lượng chứng khoán giao dịch do khách hàng ghi trên phiếu lệnh

Giá: giá chứng khoán giao dịch do khách hàng ghi trên phiếu lệnh

C/K: lệnh có được thực hiện hay không

- Có: ký hiệu C

- Không: ký hiệu K

Số lượng: số lượng thực hiện

Giá: giá thực hiện

Nơi nhận:

- Nhận tại trụ sở công ty: ký hiệu 01

- Nhận tại văn phòng các chi nhánh của công ty: ký hiệu 02

(12) Số hiệu lệnh gốc tại nơi nhận

MẪU TV.GD-05

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

Công ty chứng khoán...

SAO KÊ TÀI KHOẢN KHÁCH HÀNG

(cho đến ngày..... tháng..... năm.....)

Tên khách hàng:

Số điện thoại:

Số hiệu tài khoản:

Từ ngày:.... đến ngày:........

Ngày	Nội dung phát sinh	Chứng khoán			Tiền
		Mã CK	Số lượng	Giá	SD đầu kỳ		Phát sinh		SD cuối kỳ
					Nợ	Có	Nợ	Có	Nợ	Có
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)	(11)
Tổng

Số dư chứng khoán

Số TT	Mã chứng khoán	Số dư đầu kỳ	Số dư cuối kỳ

....., ngày.... tháng... năm.....

Trưởng phòng (Ký, ghi rõ họ tên)

Tổng Giám đốc/Giám đốc (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)

* Nếu quý khách nhận thấy bất cứ sai sót nào trong báo cáo hoặc không đồng ý với báo cáo này đề nghị liên hệ theo số điện thoại:

* Khi quý khách có bất cứ thay đổi nào về địa chỉ liên hệ, đề nghị thông báo ngay địa chỉ mới.

Diễn giải Mẫu TV.GD-05

(1) Ngày phát sinh nghiệp vụ

(2) Nội dung của nghiệp vụ phát sinh

(3) Mã chứng khoán mua/bán

(4) Số lượng chứng khoán mua/bán

(5) Giá mua/bán chứng khoán

(6), (7) Số dư tiền đầu kỳ

(8), (9) Số phát sinh tiền trong kỳ

(10), (11) Số dư tiền cuối kỳ

MẪU TV.GD-06

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

BÁO CÁO GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ

1. Tên người thực hiện giao dịch;

2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức);

3. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết;

4. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ;

5. Tên của người có liên quan;

6. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan;

7. Chức vụ hoặc công việc của người có liên quan hiện nay tại tổ chức niêm yết (nếu có);

8. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên quan đang nắm giữ;

9. Số lượng cổ phiếu giao dịch;

10. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu sẽ nắm giữ sau khi thực hiện giao dịch;

11. Mục đích thực hiện giao dịch;

12. Thời gian dự kiến thực hiện giao dịch.

....., ngày..... tháng..... năm
Người báo cáo
Ký, ghi rõ họ tên

MẪU TV.GD-07

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng
Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

BÁO CÁO GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN

1. Tên nhà đầu tư thực hiện giao dịch;

2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức);

3. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ;

4. Số hiệu tài khoản giao dịch;

5. Tên của người có liên quan;

6. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan;

7. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên quan đang nắm giữ;

8. Số hiệu tài khoản giao dịch chứng khoán của người có liên quan (nếu có);

9. Mã chứng khoán thực hiện giao dịch;

10. Ngày giao dịch;

11. Số lượng cổ phiếu giao dịch.

....., ngày..... tháng..... năm
Người báo cáo
Ký, ghi rõ họ tên

MẪU TV.GD-08

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng
Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

BÁO CÁO GIAO DỊCH CỦA NGƯỜI THÂU TÓM

1. Tên người thực hiện giao dịch;

2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức);

3. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ;

4. Số hiệu tài khoản giao dịch;

5. Tên của người có liên quan;

6. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan;

7. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ của người có liên quan;

8. Số hiệu tài khoản giao dịch của người có liên quan (nếu có);

9. Mục đích thực hiện giao dịch;

10. Số lượng cổ phiếu giao dịch;

11. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu sẽ nắm giữ sau khi thực hiện giao dịch.

....., ngày..... tháng..... năm
Người báo cáo
Ký, ghi rõ họ tên

MẪU TV.GD-09

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

BÁO CÁO GIAO DỊCH CHÀO MUA CÔNG KHAI

1. Tên và địa chỉ người thâu tóm;

2. Số lượng và tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu hiện tại của người thâu tóm đối với tổ chức dự kiến bị thâu tóm;

3. Tên và địa chỉ của người có liên quan;

4. Số lượng và tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu hiện tại của người có liên quan đối với tổ chức dự kiến bị thâu tóm;

5. Tên tổ chức niêm yết dự kiến thâu tóm;

6. Mục đích thâu tóm và dự kiến kế hoạch hoạt động, kinh doanh sau khi thực hiện thâu tóm;

7. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu dự kiến thực hiện mua thâu tóm;

8. Giá chào mua;

9. Nguồn vốn thực hiện mua thâu tóm;

10. Thời điểm và thời hạn dự kiến hoàn tất việc thâu tóm;

11. Thời hạn và phương thức thanh toán;

12. Tên công ty chứng khoán được uỷ thác thực hiện việc mua thâu tóm.

....., ngày..... tháng..... năm
Người báo cáo
Ký, ghi rõ họ tên

MẪU TV.GD-10

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

ĐƠN ĐĂNG KÝ MÃ SỐ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

Kính gửi: Trung tâm giao dịch chứng khoán

Tên Thành viên lưu ký:

Tên giao dịch:

Trụ sở chính:

Điện thoại: Fax:

Số đăng ký thành viên lưu ký: tại TTGDCK TP HCM

Giấy phép hoạt động lưu ký số: do UBCKNN cấp

Sau khi nghiên cứu Nghị định số 144/2003/NĐ-CP ngày 28/11/2003 của Chính phủ về chứng khoán và thị trường chứng khoán; các qui định tại Quy chế lưu ký, thanh toán bù trừ và đăng ký chứng khoán và các văn bản pháp quy liên quan.

Nay công ty chúng tôi đề nghị Trung tâm giao dịch chứng khoán chấp nhận đăng ký mã số giao dịch chứng khoán cho khách hàng sau:

Tên nhà đầu tư	Ngàysinh/Ngày thành lập	Địa chỉ	Quốc tịch	Số đăng ký NSH(*)	Ghi chú

Chúng tôi cam đoan những thông tin trong đơn và tài liệu đính kèm là đầy đủ, chính xác và cam kết tuân thủ các quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán tại Việt Nam.

Tổng giám đốc/Giám đốc công ty
(Chữ ký, họ tên, đóng dấu)

* Tài liệu đính kèm:

- Hồ sơ xin đăng ký MSKD của KH

* Số đăng ký NSH:

+ Cá nhân: số an sinh xã hội (social security number/ID number)

+ Pháp nhân: số của Giấy phép thành lập pháp nhân tại nước sở tại; Giấy phép thành lập tổ chức hoặc chi nhánh tại Việt Nam.

MẪU TV.GD-11

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng
Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

ĐƠN ĐĂNG KÝ MÃ SỐ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN

Kính gửi: Trung tâm Giao dịch Chứng khoán

1. Tên cá nhân/tổ chức đầu tư:

2. Địa chỉ/Trụ sở chính:

3. Điện thoại:Fax:

4. Quốc tịch:

5. Số đăng ký người sở hữu:

6. Khách hàng của Thành viên lưu ký đầy đủ:

Sau khi nghiên cứu Nghị định số 144/2003/NĐ-CP ngày 28/11/2003 của Chính phủ về chứng khoán và thị trường chứng khoán; và các qui định tại Quy chế lưu ký, thanh toán bù trừ và đăng ký chứng khoán và các văn bản pháp quy liên quan.

Nay chúng tôi đề nghị Trung tâm Giao dịch Chứng khoán chấp thuận đăng ký mã số giao dịch chứng khoán tại Việt nam để chúng tôi có thể thực hiện các hoạt động giao dịch chứng khoán trên TTGDCK.

Chúng tôi xin cam kết tuân thủ các quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán tại Việt nam và cam đoan những thông tin trong đơn và các tài liệu đính kèm là đầy đủ, chính xác.

Người lập
(Ký, ghi rõ họ tên, đóngdấu)

* Tài liệu đính kèm:

- Phiếu thông tin về cá nhân/tổ chức đầu tư nước ngoài;

- Bản sao Giấy phép thành lập tổ chức được công chứng tại Việt Nam;

* Các tài liệu khác.

Số đăng ký NSH:

+ Cá nhân: số an sinh xã hội (social security number/ID number)

+ Pháp nhân: số của Giấy phép thành lập pháp nhân tại nước sở tại; Giấy phép thành lập tổ chức hoặc chi nhánh tại Việt nam.

MẪU TV.GD-12

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng
Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

PHIẾU THÔNG TIN CÁ NHÂN ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI

1. Họ và Tên: Giới tính:

2. Ngày sinh: Nơi sinh:

3. Quốc tịch:

4. Địa chỉ thường trú:

5. Chỗ ở hiện nay tại nước ngoài:

6. Chỗ ở hiện nay tại Việt Nam (nếu có):

7. Điện thoại:

8. Số an sinh XH:

Nơi cấp: Ngày cấp

9. Số hộ chiếu: Ngày cấp:

Nơi cấp: Thời hạn:

10. Nghề nghiệp:

11. Các thông tin khác:

Tôi xin cam đoan những thông tin nêu trên hoàn toàn đúng và hiện nay không bị kết án về bất kỳ hoạt động tội phạm nào ở nước sở tại cũng như ở nước ngoài.

Xác nhận của cơ quan công chứng hoặc cơ quan có thẩm quyền nước sở tại

..., ngày... tháng... năm.... Người lập (Ký, ghi rõ họ tên)

MẪU TV.GD-13

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

PHIẾU THÔNG TIN VỀ TỔ CHỨC ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI

1. Tên tổ chức/công ty:

2. Tên giao dịch

3. Tên viết tắt (nếu có):

4. Trụ sở chính

Điện thoại: Fax:

5. Giấy phép thành lập số: ngày cấp:

Cơ quan cấp:

Cấp tại Việt Nam (nếu có):

6. Quốc tịch:

7. Lĩnh vực hoạt động/kinh doanh:

8. Trụ sở tại Việt Nam (nếu có):

Điện thoại: Fax:

9. Giấy phép thành lập số: Ngày cấp:

10. Người được uỷ quyền:

11. Số CMND/số an sinh xã hội/số hộ chiếu:

12. Các thông tin khác:

Chúng tôi cam đoan những thông tin nêu trên hoàn toàn đúng và cho đến nay tổ chức vẫn đang tồn tại và hoạt động theo qui định của pháp luật nước sở tại.

Xác nhận của cơ quan công chứng hoặc cơ quan có thẩm quyền nước sở tại

..., ngày.... tháng... năm.... Tổ chức lập (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)

MẪU TV.GD-14

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

PHIẾU THÔNG TIN VỀ NGƯỜI ĐẠI DIỆN ĐƯỢC CHỈ ĐỊNH CỦA TỔ CHỨC ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI

1. Họ và Tên: Giới tính:

2. Ngày sinh: Nơi sinh:

3. Quốc tịch:

4. Địa chỉ thường trú:

5. Chỗ ở hiện nay tại nước ngoài:

6. Chỗ ở hiện nay tại Việt Nam (nếu có):

7. Điện thoại:

8. Số CMND:

Nơi cấp: Ngày cấp:

9. Số an sinh XH:

Nơi cấp: Ngày cấp

10. Số hộ chiếu: Ngày cấp:

Nơi cấp: Thời hạn:

11. Các thông tin khác:

Xác nhận của tổ chức uỷ quyền/hoặc cơ quan có thẩm quyền nước sở tại

...., ngày..... tháng.... năm.... Người được uỷ quyền (Ký, ghi rõ họ tên)

MẪU TV.GD-15

(Ban hành kèm theo Thông tư số 58/2004/TT-BTC ngày 17/6/2004 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về Thành viên và Giao dịch chứng khoán)

GIẤY CHỈ ĐỊNH NGƯỜI ĐẠI DIỆN CỦA TỔ CHỨC ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI

Tên tổ chức đầu tư nước ngoài:

Trụ sở chính:

Điện thoại: Fax:

(Tên người được chỉ định)

Sau đây chỉ định: Ông (Bà)................................................................

Số CMTND/Số an sinh xã hội/Số hộ chiếu:

(Tên tổ chức nước ngoài)

Là đại diện hợp pháp duy nhất cho.................................................. thực hiện cung cấp hồ sơ xin cấp mã số kinh doanh chứng khoán tại Trung tâm giao dịch chứng khoán và chịu trách nhiệm

(Tên tổ chức nước ngoài)

đối với mọi hoạt động giao dịch của................................................. trên Trung tâm giao dịch chứng khoán sau này.

Giấy chỉ định này có hiệu lực cho đến khi có thông báo huỷ bỏ bằng văn

(Tên tổ chức nước ngoài)

bản của......................................................

......, ngày... tháng... năm...
Tổng Giám đốc/Giám đốc tổ chức nước ngoài
(Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu)

Tiếng Anh (English)

THE MINISTRY OF FINANCE ---------------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIET NAM Independence - Freedom – Happiness --------------
No. 58/2004/TT-BTC	Hanoi, June 17, 2004

CIRCULAR

PROVIDING GUIDANCE ON SECURITIES MEMBERS AND TRANSACTIONS

In furtherance of the Government's Decree No.144/2003/ND-CP of November 28, 2003 on securities and securities market (Decree No.144/2003/ND-CP for short), the Finance Ministry hereby provides guidance on securities members and transactions as follows:

I. GENERAL PROVISIONS

1. This Circular provides for members of the Securities Trading Center (STC) or the Stock Exchange (SE) and securities transactions on central securities trading market.

2. In this Circular, the following terms shall be construed as follows:

2.1. STC or SE members (hereinafter called members for short) are securities companies approved by the STC or SE to trade in securities via the STC's or SE's trading system.

2.2. Trading system is a computer system used for transactions at the STC or SE.

...

...

...

2.4. Price fluctuation range is the limit of securities price fluctuation defined for a trading day and calculated in percentage (%) of the reference price.

2.5. Exercise price is the securities price determined from the result of order matching.

2.6. Opening price is the exercise price at the first order matching on a trading day.

2.7. Closing price is the exercise price at the last order matching on a trading day. In cases where the exercise price of the trading day is unavailable, the closing price shall be determined as the closing price of the nearest trading day.

2.8. Reference price is the price that serves as basis for the calculation of the limit of securities price fluctuation on a trading day.

2.9. Limited order is the securities purchase or sale order given by the investor to the broker for execution at the designated price level or better price.

2.10. Trading order at the order-matching price level (abbreviated to ATO) is the order to buy or sell securities without recording the price level, which is given by the investor to the broker for execution according to the level of order-matching price.

2.11. Terminals mean input and output equipment used to receive or transmit information.

II. MEMBERS OF THE SECURITIES TRADING CENTER OR THE STOCK EXCHANGE

...

...

...

The conditions for being members of STC or SE include:

1.1. Being granted securities trading licenses by the State Securities Commission for securities brokerage or dealing.

1.2. Having order-receiving and transmitting system and terminals to ensure the capability of connection with the STC's or SE's trading system.

2. Membership registration

2.1. A membership registration dossier includes:

2.1.1. The membership registration application (according to a set form);

2.1.2. The valid copy of the securities business license;

2.1.3. The valid copies of securities business practice certificates of the dealers appointed as trading representatives at the STC or SE.

2.1.4. The procedures for professional securities trading activities of the member.

...

...

...

3. The member's rights

3.1. To trade in securities at the STC or SE.

3.2. To use the system of equipment, infrastructure and services provided by the STC or SE.

3.3. To collect assorted charges for securities transaction services provided for clients under law provisions.

3.4. To request the STC or SE to act as the intermediary conciliator in case of disputes related to securities trading activities.

3.5. To withdraw from the STC or SE membership after getting approval from the STC or SE.

4. The member's obligations

4.1. To abide by regulations on members of the STC or SE.

4.2. To submit to inspection and supervision by the STC or SE and the State Securities Commission.

...

...

...

4.4. To pay to the STC or SE and the Securities Custody Center contributions to the establishment of the Payment Support Fund under law provisions.

4.5. To comply with regulations on reporting and information disclosure for members, according to the provisions of the Circular guiding information disclosure on the securities market.

4.6. To report to the STC or SE on:

4.6.1. The yearly and quarterly operation situation and financial situation of the company under law provisions;

4.6.2. The monthly business situation according to the Regulation on Organization and Operation of Securities Companies; and the monthly securities transactions (according to set form), within the first 5 days of the subsequent month;

4.6.3. Information related to the member's operation at the request of the State Securities Commission, the STC or SE in necessary cases.

5. Termination of the membership

Members shall have their membership terminated in the following cases:

5.1. Failing to meet the conditions specified in Clause 1, Section II of this Circular.

...

...

...

5.3. Seriously and systematically violating the regulations on the STC or SE members.

5.4. Voluntarily withdrawing from the membership as approved by the STC or SE.

6. The member's trading representative

6.1. The trading representative of a STC or SE member shall be a business employee appointed by that member and granted trading representative's card by the STC or SE. The trading representative's card shall be valid for 2 years and re-granted at the member's request.

6.2. The operation of trading representatives must comply with the STC's or SE's regulations on trading representatives. The members shall take responsibility for task performance by their respective trading representatives at the STC or SE.

6.3. The trading representative's card shall be withdrawn in the following cases:

6.3.1. Members request the STC or SE to withdraw the trading representative's cards.

6.3.2. The trading representatives have their securities business practice certificates withdrawn.

6.3.3. The trading representatives seriously violate the STC's or SE's regulations on trading representatives.

...

...

...

7. The member's securities transactions

7.1. Members must conduct transactions on listed securities for clients and dealing transactions via the STC's or SE's trading system, except for cases of odd-lot stock purchase by clients according to the list of shareholders already registered with the STC or SE.

7.2. Members must sign written contracts when opening securities trading accounts for clients according to the Regulation on Organization and Operation of Securities Companies.

7.3. Members shall directly receive securities trading orders from clients through order tickets (according to set form) at their head offices, branches, transaction bureaus or order-receiving agents. If receiving securities trading orders via telephone, fax, telex or Internet, members shall request clients to send order tickets within the trading day. Order tickets issued by clients must be archived at the order-receiving places.

7.4. Members must inspect the margin in the clients' accounts according to the provisions in Clause 8, Section III of this Circular before recording securities trading orders in the trading system.

7.5. Members shall open and keep the order-receiving books (according to set form) for the trading day, with the following contents:

7.5.1. The securities trading orders received on the day;

7.5.2. The trading orders already executed and not yet executed in the day.

7.6. Members shall send written notices to clients, certifying the results of execution of the latter's securities trading orders right on the trading day. Such a notice shall be duplicated, one sent to the clients and another kept at the member's head office.

...

...

...

7.7. Members must keep and ensure the confidentiality of the clients' securities trading accounts and dossiers under law provisions.

7.8. Monthly or at the clients' requests, members must send to each of their clients copies of money and securities accounts (according to a set form) within the first 5 days of the subsequent month or 5 days after receiving the requests.

7.9. Members are obliged to provide necessary information related to the clients’ accounts for the purpose of management, supervision and inspection at the requests of the STC, SE, the State Securities Commission and the competent State agencies.

III. SECURITIES TRANSACTIONS

1. Trading time

1.1. The STC or SE shall organize securities transactions from Monday thru Friday weekly, except for holidays prescribed by the Labor Code.

The chairman of the State Securities Commission shall decide on changing trading days in necessary cases.

1.2. The STC or SE shall prescribe in detail the trading time (trading sessions, trading hours; order-matching time) after getting approval from the chairman of the State Securities Commission.

1.3. The STC or SE may decide on changing trading hours in the following cases:

...

...

...

1.3.2. When half (1/2) or more of the members of the STC or SE are affected by incidents within the trading order-transferring system;

1.3.3. Other force majeure circumstances like natural calamities, fires or objective incidents.

In case of the above-mentioned events, the STC or SE shall stop receiving trading orders. Transactions shall resume as soon as the trading system or order-transferring system of members is restored. If such a system cannot be restored, the trading session shall be considered having ended at the preceding time of order matching.

1.4. Upon the occurrence of events mentioned at Point 1.3 of this Clause, the STC or SE shall base themselves on the specific situation to decide and notify trading time changes.

2. Trading modes

2.1. The STC or SE shall organize securities transactions through the trading system by two following modes:

2.1.1. The order-matching mode, which is a mode of trading executed by the trading system on the basis of matching the clients' securities buying and selling orders on the principle of determining the exercise price as follows:

a/ Being the exercise price level at which the trading volume is the biggest;

b/ If more than one price level satisfies Item a above, the price level that is the same as or near the exercise price of the latest order-matching time shall be chosen;

...

...

...

2.2. The agreement mode, which is a trading mode whereby members shall reach agreement among themselves on the trading conditions.

2.2. The State Securities Commission shall prescribe in detail the trading modes for each type of securities in each period.

3. Trading orders

3.1. Trading orders by the order-matching mode include limited orders and trading orders at the order-matching price level, recorded by members' trading representatives in the trading system at the STC or SE.

3.2. During the trading time, trading representatives are allowed to modify orders wrongly recorded for clients, but must produce original orders and be approved by the STC or SE. The modification of orders shall be effective only when original orders or their remainders have not yet been executed.

3.3. Orders that have been entered into the trading system cannot be cancelled in the same order-matching time but the remainders of original orders or original orders that have not yet been executed in the preceding order-matching time can be cancelled.

3.4. Limited orders entered into the system shall be effective till the end of the trading day.

3.5. Trading orders at the order-matching price level, that have been entered into the system shall only be effective in the relevant order-matching time.

4. Contents of trading orders

...

...

...

4.1.1. Buy and sell orders;

4.1.2 Securities codes.

4.1.3. Volumes;

4.1.4. Prices;

4.1.5. The investor's transaction account identification number;

4.1.6. Signs of trading orders as prescribed by the STC or SE.

4.2. Trading orders at the order-matching price level entered into the trading system shall have the same contents as limited orders but the ATO shall be inscribed instead of the price level.

5. Trading units and price quotation

5.1. The round-lot trading unit by the trading mode of order matching shall be defined by the chairman of the State Securities Commission.

...

...

...

5.3. Price quotation units are provided for as follows:

5.3.1. Transactions by the order-matching mode:

Price level

Price quotation unit

£ 49.900

VND 100

50,000- 99,500

VND 500

³ 100,000

...

...

...

5.3.2. Price quotation units for the agreement mode shall not be prescribed.

6. Price fluctuation range

6.1. The chairman of the State Securities Commission shall prescribe price fluctuation range for stock and investment fund certificate trading on the trading day.

6.2. The price fluctuation range shall not apply to bond transactions.

6.3. The limit of securities price fluctuation shall be defined as follows:

Maximum price = Reference price + (Reference price x Price fluctuation range)

Minimum price = Reference price - (Reference price x Price fluctuation range)

7. Reference price

7.1. The reference price of stocks or investment fund certificates being traded shall be the closing price of the nearest trading day.

...

...

...

7.3. In cases where securities are suspended from transaction for over 30 days, when the transaction resumes, the reference price shall be defined in the similar way as provided for at Point 7.2 of this Clause.

7.4. For transactions on securities without dividends and accompanied rights, the reference price on the day of not enjoying rights shall be defined by the principle of adjusting the closing price of the nearest trading day according to the value of receivable dividends or accompanied rights.

7.5. For stock split or reverse split, the reference price in the first trading day after suspension shall be defined by the principle of adjusting the closing price of the day preceding the day of stock split or reverse split according to the stock split or reverse split rate.

7.6. In some necessary cases, the State Securities Commission may apply other methods to determine the reference price.

8. Trading margin

When ordering securities sale, a client must possess an adequate volume of securities offered for sale in the securities account opened at the member. When ordering securities purchase, the account balance in cash of the client opened at the member must meet the conditions on trading margin ratio as prescribed by the chairman of the State Securities Commission.

9. Order-matching principles:

9.1. Price priority:

9.1.1. A buy order with higher price level shall be prioritized for execution first.

...

...

...

9.2. Time priority: If buy and sell orders have the same price level, the first-entered order in the trading system shall be prioritized for execution first.

10. Confirmation of trading results

10.1. The results of matching securities trading orders shall be confirmed with the members through monitors of trading representatives at the STC or SE. The contents of a trading result include:

10.1.1. The code of the trading order;

10.1.2. The code of confirmation of the transaction;

10.1.3. The securities code;

10.1.4. The exercise price;

10.1.5. The purchase or sale volume;

10.1.6. The time when the transaction is effected;

...

...

...

10.1.8. The sign of the order;

10.1.9. The client account identification number;

10.1.10. The identification number of member's trading representatives;

10.2. The members shall notify the trading results to their clients.

11. Big-lot stock or investment fund certificate transactions

11.1. Units engaged in big-lot stock or investment fund certificate trading shall be defined by the chairman of the State Securities Commission.

11.2. The big-lot stock or investment fund certificate trading shall be effected by the agreement mode. The agreement-based trading process shall be prescribed by the STC or SE. The results of an agreement-based transaction shall be displayed on the monitor of the trading representative at the STC or SE, including the following contents:

11.2.1. The securities code;

11.2.2. The code of confirmation of agreement-based transaction;

...

...

...

11.2.4. The volume;

11.2.5. The buying (or selling) party;

11.2.6. The transaction status;

11.2.7. The time for completion of the transaction in the system;

11.2.8. The member signs of the buying and selling parties and order-recording trading representative;

11.2.9. The account identification number of the buying (or selling) party's investor;

11.2.10. The signs of trading orders of the buying and selling parties.

12. Odd-lot stock or investment fund certificate transactions

12.1. When requested by clients, member securities companies are only allowed to repurchase odd-lot stock or investment fund certificates of investors.

...

...

...

12.3. Odd-lot stock or investment fund certificate transactions shall be effected directly between investors and member securities companies on the principle of agreement on price, which, however, must not exceed the price fluctuation range defined by the chairman of the State Securities Commission, as compared with the latest exercise price of that stock at the STC or SE.

12.4. Monthly or at the request of the STC or SE, members shall have to report the results of odd-lot transactions to the STC or SE.

13. Securities transactions of investors

13.1. Investors are not allowed to concurrently place buy and sell orders for one type of stock or investment fund certificates in the same trading day.

13.2. Each investor can open only one securities transaction account and at only one securities company.

13.3. In cases where investors open securities custody accounts at custody organizations being commercial banks licensed by the State Securities Commission to engage in securities custody activities, they shall have to place securities trading orders through securities companies and make payment for transactions at custody organizations that keep the clients' securities in custody.

13.4. Vietnam State Bank, credit institutions and organizations licensed to participate in bidding for, act as issuance agents or underwrite the issuance of Government bonds, that open securities custody accounts at the STC or SE, must place Government bond-trading orders via securities companies.

14. Stock transactions of internal shareholders

14.1. Members of the Managing Board, the Directorate, chief accountant and members of the Control Board of a listing organization as well as involved persons that intend to deal in stocks of their listing company must report in writing to the STC or SE at least 10 working days before the trading day. The contents of the report shall comply with the provisions in the set form.

...

...

...

- The trading results;

- The stock holding rate at present;

- The changes in the stock holding rate.

15. Treasury stock transactions

15.1. A listing organization that wishes to redeem its stocks or sell treasury stocks must file its application and acquire approval from the State Securities Commission. The contents of such application must state clearly: the purpose of treasury stock redemption and sale, the volume, sources of capital for execution, securities company trusted to conduct transaction, mode of transaction, number of transaction account at the trusted securities company and transaction time. The listing organization is not allowed to conduct treasury stock transactions on the day of implementation of the Managing Board's decision on the issuance of stocks for capital increase, stock split or reverse split.

15.2. A listing organization can redeem no more than 30% of the total stock capital and must ensure the solvency and fulfillment of other obligations according to provisions of the Enterprise Law. In each trading day, the listing organization is allowed to place order to redeem stocks or sell treasury stocks with a minimum volume equal to 3%, and maximum volume equal to 5%, of the total stock volume already applied. In special cases, if the listing organization whishes to deal in a volume exceeding 5% of the applied volume or conduct big-lot transaction by mode of agreement, it must get approval from the STC or SE.

15.3. The price offered for redemption of stocks of the listing organization on a trading day must not be higher than the reference price plus 3 price quotation units. The price offered for sale of treasury stocks on a trading day must not be lower than the reference price minus 3 price quotation units.

15.4. A listing organization that redeem at a time a volume of treasury stocks equal to 25% or more of its stock capital, must apply the mode of public bid as prescribed in Clause 18, Section III of this Circular.

15.5. The organizations are obliged to clear the treasury stock volume already registered for trading within 90 days from the date of getting approval from the State Securities Commission.

...

...

...

16. Stock transactions of big shareholders

16.1. Organizations or individuals that hold by themselves or jointly with involved persons up to 5%, 10%, 15% or 20% of stock capital of a listing organization, whenever effecting a transaction that leads to increase or decrease of the above levels, must report in writing to the State Securities Commission, the STC or SE and notify the listing organization within 3 working days as from the date the transaction reaches, exceeds or falls below the above-mentioned holding levels. The contents of the report shall comply with the provisions in the set form.

16.2. Organizations or individuals that hold by themselves or jointly with involved persons a stock volume exceeding the above-mentioned levels but fail to report thereon to the State Securities Commission and the STC or SE, if being detected, shall be forced to sell the excessive volume within 30 days.

17. Transactions to acquire the ownership of listing organizations

17.1. Organizations or individuals that hold or intend to hold by themselves or jointly with involved persons up to 25% of stock capital of a listing organization, whenever intending to conduct a transaction that leads to changes in their stock portions, must report such in writing to the State Securities Commission, the STC or SE and notify the listing organization thereof within 3 working days before the trading day. The contents of the report shall comply with the provisions in the set form.

17.2. Within 3 working days after the completion of the transaction, the acquirer must report in writing to the State Securities Commission, the STC or SE on, and notify the listing organization of:

- The trading results;

- The current stock-holding rate;

- The changes in the stock-holding rate.

...

...

...

17.4. Within 10 working days from the date of reaching the holding rate and the number of shareholders prescribed at Point 17.3 of this Clause, the acquirer shall have the right to enter bid for purchase of stocks of the remaining shareholders or the remaining shareholders have the right to offer sale of their stocks to the acquirer, and the acquirer is obliged to buy that stock volume by mode of public bid prescribed in Clause 18, Section III of this Circular.

17.5. Organizations or individuals that intend to buy by, themselves or jointly with involved persons, at a time a stock volume equal to 25% or more of the stock capital of a listing organization, must at the same time report such in writing to the State Securities Commission, the STC or SE, notify the listing organization thereof and conduct the transaction by mode of public bid under the provisions in Clause 18, Section III of this Circular.

18. Public bid transactions

18.1. The public bid report of the acquirer shall comply with the provisions in the set form.

18.2. Within 7 working days from the date of receiving the acquirer's notice, the target listing organization must give its opinions on the acquisition, report in writing to the State Securities Commission on, and notify all shareholders of, its opinions thereabout.

Within 10 working days from the date of receiving complete and valid reports of the acquirer, if it holds different opinions, the State Securities Commission must reply in writing, clearly stating the reasons therefor.

18.3. After 10 working days from the date of reporting, if the State Securities Commission has no different opinions, the acquirer must publicize the public bid in 3 consecutive issues of a central newspaper and a local newspaper of the locality where the acquired listing organization is headquartered or through the means of information disclosure of the STC or SE. Information on public bid must include the contents already reported to the State Securities Commission as prescribed at Point 18.1 of this Clause.

18.4. After the publicization, the acquirer must not change their acquisition intention already publicized, except in the following cases:

18.4.1. Within the public bid time limit, if the total stock volume registered for sale is smaller than the expected volume registered for purchase, the acquirer may report thereon to the State Securities Commission for cancellation of the acquisition and when approved, must publicly announce the approval according to provisions at Point 18.3 of this Clause;

...

...

...

18.5. The public bid time limit shall be no less than 30 days and no more than 60 days. Within this time limit:

18.5.1. The acquired listing organization must not issue shares or effect stock split or reverse split, except in case of the Managing Board's resolution in this regard before the time the acquirer sends the open-bid report to the State Securities Commission.

18.5.2. The acquirer is not allowed to conduct any other transaction related to the stocks to be purchased for ownership acquisition at the STC or SE.

18.6. In cases where the acquirer has written agreement with the Managing Board's members and big shareholders of the target listing organization, such must be reported in writing to the State Securities Commission and publicized under the provisions at Point 18.3 of this Clause.

18.7. Before offering a public bid, the acquirer must deposit a money amount equal to 100% of the public bid's exercise price multiplied by the volume registered for purchase.

18.8. The public bid price must not be lower than the closing price of the stocks to be bought for acquisition at the STC or SE before the public bid day and shall apply to all shareholders who have registered their sale offers.

18.9. Ten working days before the end of the public bid, shareholders have the right to cancel the registration of their sale offers.

18.10. Within 7 working days before the end of the public bid time limit, the acquirer may increase the public bid price and must publicly announce it according to provisions at Point 18.3 of this Clause.

18.11. Stocks of offering shareholders shall be transferred from their securities transaction accounts into the frozen securities accounts of the custody member, opened at the STC or SE, which shall be released only when such shareholders cancel their sale offer registration.

...

...

...

In cases where the acquirer registers public bid for 80% or more of stock capital (for companies with stock capital of under VND 100 billion) or 85% or more of stock capital (for companies with stock capital of over VND 100 billion) of the target listing organization and upon the expiry of the public bid time limit the stock volume of the shareholders' offerings exceed the stock volume of the public bid, the acquirer is obliged to buy the whole volume already registered for sale.

18.13. Within 5 working days from the expiry of the public bid time limit, the trusted securities company must transfer money and securities to securities-selling shareholders and the acquirer through the money- and securities-payment system of the STC or SE and the designated bank.

18.14. After 5 working days from the end of the acquisition, the acquirer must report in writing to the State Securities Commission, the STC or SE and publicize the acquisition results according to provisions at Point 18.3 of this Clause.

The contents of the report include:

- The name and address of the acquirer;

- The name of the acquired listing organization;

- The stock volume and holding rates as compared with the total stock capital of the acquired organization.

18.15. Within 10 working days as from the date of reaching the holding rates and number of shareholders as prescribed at Point 17.3, Clause 17, Section III of this Circular:

18.15.1. The remaining shareholders have the right to offer sale of their stocks to the acquirer and the latter is obliged to further buy those stocks under the public-bid conditions already publicized; or

...

...

...

18.16. The acquirer is not allowed to sell the already bought stocks within 6 months from the end of the acquisition.

19. Securities transactions of foreign investors

19.1. Foreign investors that wish to open securities transaction accounts must fill in procedures for granting securities transaction codes with the STC or SE via the custody members.

A dossier of application for granting of securities transaction code shall include:

19.1.1. The application for registration of securities transaction code, made by the custody member (according to set form).

19.1.2. The application for registration of securities transaction code, made by the client (according to set form).

19.1.3. Personal information ticket (according to set form); the information tickets on the foreign investment organization (according to set form) and the trustee (according to set form), certified by the Notary Public or the competent agency of the concerned foreign country.

19.1.4. The copies of the founding license, which is notarized or verified as true copy by the competent agency of the concerned foreign country; and the license of founding of organization(s) or branch(es) in Vietnam (if any), which is notarized or verified as true copy by the competent Vietnamese agency.

19.1.5. The document on nomination of lawful representative of the foreign investment organization (according to set form), certified by the foreign investment organization and competent agency.

...

...

...

19.3. If the dossiers and documents defined at Item 19.1.4, Point 19.1 and Point 19.2 are in foreign languages, the investor must translate them into Vietnamese and the translation be certified by the Vietnamese competent State agency.

19.4. The trading system shall control and publicize stock volume available for purchase by foreign investors on the principle that:

19.4.1. The volume of stocks bought by foreign investors shall be cleared against the stock volume that such investors are allowed to buy right after the execution of buy orders; the volume of stocks sold by foreign investors shall be added to the volume of stocks that such investors are allowed to buy, right after completing the payment for transactions.

19.4.2. Buy orders or part of buy orders of foreign investors that have not yet been executed shall automatically be cancelled if the stock volume allowed for purchase is no longer available and the buy orders continuously entered into the trading system shall not be accepted.

20. Error correction after transactions

After completion of transactions, if members detect errors due to confusion or omission (regarding buy or sell orders, securities codes, prices, volumes and accounts) in the course of receiving, transferring or recording orders in the trading system, they shall have to report to the STC or SE on such errors and take responsibility for settlement of the problems with clients for their transaction errors. The STC or SE shall prescribe in detail the order of correcting errors after transactions for the members.

21. Securities subject to control, transaction suspension

21.1. When securities are subject to control under the provisions at Point 1, Article 32 of Decree No.144/2003/ND-CP, the STC or SE shall make warning signs and request the listing organization to disclose information.

21.2. The STC or SE may decide to suspend transactions for one type of securities and request the listing organization to disclose information in the events mentioned in Clause 2, Article 32 of Decree No.144/2003/ND-CP.

...

...

...

22. Transaction signs

The STC or SE shall prescribe signs to be displayed on electronic screens and announce on the communication means of the STC or SC cases defined at Points 7.3, 7.4 and 7.5, Clause 7, Section III, and Points 21.1, 21.2, 21.3, Clause 21, Section III of this Circular.

IV. IMPLEMENTATION ORGANIZATION

1. This Circular takes effect 15 days after its publication in the Official Gazette. The ministers, the heads of the ministerial-level agencies and agencies attached to the Government, the presidents of the People's Committees of the provinces and centrally-run cities, the State Securities Commission, the STC or SE, the organizations participating in the securities market and relevant organizations and individuals shall have to implement this Circular.

In the course of implementation, if any problem arises, concerned organizations and individuals shall promptly report it to the Finance Ministry for study, guidance and settlement.

FOR THE FINANCE MINISTER
VICE MINISTER




Le Thi Bang Tam