Thủ tục mở tài khoản ngân hàng 2025
Tình trạng Đã biết
Ngày hiệu lực Đã biết
Công việc thay thế: Đã biết
Công việc bị thay thế: Đã biết
Mặc dù không có quy định bắt buộc nhưng việc mở tài khoản ngân hàng giúp doanh nghiệp dễ giám sát giao dịch, an toàn tài chính, và đủ điều kiện chi phí được trừ khi tính thuế thu nhập doanh nghiệp.
>> Thủ tục về lao động ban đầu 2026
>> Cơ cấu tổ chức quản lý của các loại công ty và doanh nghiệp tư nhân
Theo đó, thủ tục mở tài khoản ngân hàng đối với doanh nghiệp được quy định như sau:
1. Hồ sơ mở tài khoản ngân hàng đối với doanh nghiệp mới thành lập
Căn cứ khoản 2 Điều 11 Thông tư 17/2024/TT-NHNN, sau khi nhận Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, doanh nghiệp cần liên hệ với các ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam để mở tài khoản thanh toán.
Hồ sơ và quy trình mở tài khoản sẽ theo quy định của ngân hàng nơi doanh nghiệp dự định mở tài khoản, nhưng phải bao gồm tối thiểu các giấy tờ quy định tại khoản 1, khoản 2, khoản 3 Điều 12 Thông tư 17/2024/TT-NHNN (được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 3 Thông tư 25/2025/TT-NHNN) như sau:
Thủ tục mở tài khoản ngân hàng 2025(Ảnh minh họa – Nguồn Internet)
1.1. Thỏa thuận mở và sử dụng tài khoản thanh toán
Thỏa thuận mở và sử dụng tài khoản thanh toán theo quy định tại Điều 13 Thông tư 17/2024/TT-NHNN (được sửa đổi, bổ sung bởi Điều 4 Thông tư 25/2025/TT-NHNN - có hiệu lực từ 01/3/2026)
1.2. Các tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng
(i) Tài liệu, thông tin, dữ liệu về giấy tờ tùy thân của khách hàng là cá nhân
- Trường hợp cá nhân là công dân Việt Nam: Thẻ căn cước công dân, thẻ căn cước hoặc căn cước điện tử hoặc giấy khai sinh đối với người dưới 14 tuổi chưa có thẻ căn cước.
- Trường hợp cá nhân là người gốc Việt Nam chưa xác định được quốc tịch: Giấy chứng nhận căn cước.
- Trường hợp cá nhân là người nước ngoài:
+ Hộ chiếu hoặc giấy tờ khác chứng minh được nhân thân do cơ quan có thẩm quyền nước ngoài cấp, đối với người nước ngoài cư trú tại Việt Nam phải có thêm thị thực nhập cảnh hoặc giấy tờ có giá trị thay thị thực hoặc giấy tờ chứng minh được miễn thị thực nhập cảnh; hoặc
+ Danh tính điện tử (thông qua việc truy cập vào tài khoản định danh điện tử mức độ 02).
(ii) Tài liệu, thông tin, dữ liệu của khách hàng là tổ chức
- Các tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 kèm theo các tài liệu, thông tin, dữ liệu của người đại diện hợp pháp, kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán (nếu có) theo quy định tại mục (i) nêu trên.
- Trường hợp tổ chức sử dụng tài khoản định danh điện tử, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không yêu cầu cung cấp các tài liệu, thông tin, dữ liệu đã có trong tài khoản định danh điện tử của tổ chức.
1.3. Thỏa thuận quản lý và sử dụng tài khoản thanh toán chung giữa các chủ tài khoản
Thỏa thuận việc quản lý và sử dụng tài khoản thanh toán chung giữa các chủ thể đứng tên mở tài khoản thanh toán (nếu có) đối với trường hợp mở tài khoản thanh toán chung.
Lưu ý: Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định thêm các tài liệu, thông tin, dữ liệu khác trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán ngoài các tài liệu, thông tin, dữ liệu quy định tại Mục này nhưng phải thông báo và hướng dẫn cụ thể cho khách hàng biết (theo khoản 5 Điều 12 Thông tư 17/2024/TT-NHNN).
>>Xem thêm mẫu:
Thông báo thay đổi thông tin về tài khoản thanh toán mở tại ngân hàng nhà nước – Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 17/2024/NHNN.
Danh sách khách hàng cá nhân mở và sử dụng tài khoản thanh toán nghi ngờ liên quan giả mạo, gian lận, lừa đảo – Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư 25/2025/TT-NHNN.
2. Một số lưu ý khi thực hiện mở tài khoản thanh toán
Căn cứ khoản 6 Điều 12 Thông tư 17/2024/TT-NHNN, khi mở tài khoản thanh toán, doanh nghiệp cần lưu ý các vấn đề sau:
(i) Các tài liệu là văn bản giấy trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán phải là bản chính hoặc bản sao được chứng thực hoặc bản sao cấp từ sổ gốc hoặc bản sao kèm bản chính để đối chiếu phù hợp với quy định của pháp luật về cấp bản sao từ sổ gốc, chứng thực bản sao từ bản chính, chứng thực chữ ký và chứng thực hợp đồng, giao dịch.
Đối với trường hợp xuất trình bản chính để đối chiếu, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài sẽ xác nhận vào bản sao và chịu trách nhiệm về tính chính xác của bản sao so với bản chính. Đối với các tài liệu do cơ quan có thẩm quyền của nước ngoài cấp, thực hiện hợp pháp hóa lãnh sự theo quy định pháp luật về hợp pháp hóa lãnh sự.
(ii) Đối với các tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán là dữ liệu điện tử, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài sẽ kiểm tra, đối chiếu, xác thực đảm bảo nội dung đầy đủ, chính xác và lưu trữ theo đúng quy định pháp luật về giao dịch điện tử.
(iii) Trường hợp các tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán nêu tại khoản (i),(ii) Mục này bằng tiếng nước ngoài, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thỏa thuận với doanh nghiệp về việc dịch hoặc không dịch ra tiếng Việt nhưng phải đảm bảo các nguyên tắc quy định tại điểm c khoản 6 Điều 12 Thông tư 17/2024/TT-NHNN.
(iv) Các tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán tại Mục 1 phải còn hiệu lực và thời hạn sử dụng trong quá trình mở, sử dụng tài khoản thanh toán.
6,167
Tìm kiếm văn bản
Công việc pháp lý liên quan
- Thủ tục kê khai thông tin chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp từ 23/7/2026
- Đăng ký thuế ban đầu đối với hộ kinh doanh từ 01/7/2026
- Hồ sơ đăng ký thuế ban đầu từ ngày 1/7/2026
- Tổng hợp biểu mẫu dùng cho đăng ký doanh nghiệp từ 21/8/2026
- Thành lập Công đoàn cơ sở năm 2026
- Đăng ký tham gia BHXH, BHYT, BHTN lần đầu cho hộ kinh doanh
- Dừng thực hiện thủ tục đăng ký hộ kinh doanh từ 23/7/2026
- Thủ tục mở tài khoản ngân hàng hộ kinh doanh
- Thủ tục về lao động ban đầu đối với hộ kinh doanh
- Tổng hợp biểu mẫu dùng cho đăng ký hộ kinh doanh năm 2026
