DOANH NGHIỆP

Chuyển nợ quá hạn trong nghiệp vụ thư tín dụng năm 2024

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Huệ Mẫn

08:39 24/07/24

Việc chuyển nợ quá hạn trong nghiệp vụ thư tín dụng năm 2024 được thực hiện theo Thông tư 21/2024/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành ngày 28/6/2024.

>> Điều kiện, tiêu chuẩn thành viên Ban kiểm soát quỹ tín dụng nhân dân năm 2024

>> Điều kiện để khách hàng được phát hành thư tín dụng năm 2024

Theo Thông tư 21/2024/TT-NHNN quy định về nghiệp vụ thư tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến thư tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/7/2024.

Trong đó, chuyển nợ quá hạn trong nghiệp vụ thư tín dụng được quy định tại Điều 39 Thông tư 21/2024/TT-NHNN, gồm những nội dung sau đây:

1. Chuyển nợ quá hạn trong trường hợp mua có kỳ hạn bộ chứng từ

Trường hợp mua có kỳ hạn bộ chứng từ, đến ngày khách hàng phải trả nợ mà khách hàng không thực hiện, ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn đối với số tiền khách hàng không hoàn trả đủ cho ngân hàng. Đến ngày thanh toán thư tín dụng, nếu số tiền thanh toán thư tín dụng nhỏ hơn số tiền ngân hàng thương lượng thanh toán cho khách hàng cộng với phí và lãi thì ngân hàng tiếp tục theo dõi khoản chênh lệch này và áp dụng các biện pháp thu hồi nợ.

File Word Luật Các tổ chức tín dụng và các văn bản hướng dẫn có hiệu lực từ ngày 01/7/2024

Chuyển nợ quá hạn trong nghiệp vụ thư tín dụng năm 2024

Chuyển nợ quá hạn trong nghiệp vụ thư tín dụng năm 2024 (Ảnh minh họa – Nguồn từ Internet)

2. Chuyển nợ quá hạn trong trường hợp mua có bảo lưu quyền truy đòi bộ chứng từ

Trường hợp mua có bảo lưu quyền truy đòi bộ chứng từ, đến hết thời hạn truy đòi tại thỏa thuận thương lượng thanh toán giữa ngân hàng và khách hàng mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng, ngân hàng chuyển nợ quá hạn đối với số tiền đã thương lượng thanh toán cho khách hàng và áp dụng các biện pháp thu hồi nợ.

3. Thông báo cho khách hàng về việc chuyển nợ quá hạn

Ngân hàng phải thông báo cho khách hàng về việc chuyển nợ quá hạn đối với trường hợp mua có kỳ hạn bộ chứng từ và trường hợp mua có bảo lưu quyền truy đòi bộ chứng từ nêu tại Mục 1 và Mục 2 bài viết này.

Nội dung thông báo tối thiểu bao gồm số dư nợ gốc bị quá hạn, thời điểm chuyển nợ quá hạn và lãi suất áp dụng đối với dư nợ gốc bị quá hạn.

4. Quy định về đồng tiền thương lượng và đồng tiền trả nợ số tiền thương lượng thanh toán khi hết thời hạn thương lượng thanh toán

4.1. Đồng tiền thương lượng thanh toán

(i) Đối với bộ chứng từ theo thư tín dụng phát hành bằng đồng Việt Nam, ngân hàng thương lượng thanh toán bằng đồng Việt Nam cho khách hàng.

(ii) Đối với bộ chứng từ theo thư tín dụng phát hành bằng ngoại tệ, ngân hàng thương lượng thanh toán bằng ngoại tệ ghi trên thư tín dụng hoặc thương lượng thanh toán quy đổi ra đồng Việt Nam, đồng ngoại tệ khác theo tỷ giá thỏa thuận.

4.2. Đồng tiền trả nợ số tiền thương lượng thanh toán khi hết thời hạn thương lượng thanh toán

(i) Đối với bộ chứng từ được thương lượng thanh toán bằng đồng Việt Nam thì đồng tiền trả nợ bằng đồng Việt Nam.

(ii) Đối với bộ chứng từ được thương lượng thanh toán bằng ngoại tệ thì đồng tiền trả nợ bằng ngoại tệ hoặc quy đổi ra đồng Việt Nam, đồng ngoại tệ khác theo tỷ giá thỏa thuận.

(Điều 33, 34 Thông tư 21/2024/TT-NHNN)

5. Phương thức thương lượng thanh toán

Ngân hàng và khách hàng thỏa thuận, lựa chọn trong 02 phương thức thương lượng thanh toán sau đây:

(i) Mua có kỳ hạn bộ chứng từ theo thư tín dụng là việc ngân hàng mua và nhận chuyển giao bộ chứng từ theo thư tín dụng chưa đến hạn thanh toán từ khách hàng, đồng thời khách hàng phải cam kết hoàn trả số tiền được thương lượng thanh toán, lãi suất và chi phí sau một khoảng thời gian được xác định tại thỏa thuận thương lượng thanh toán.

(ii) Mua có bảo lưu quyền truy đòi bộ chứng từ theo thư tín dụng là việc ngân hàng mua bộ chứng từ và nhận chuyển giao bộ chứng từ chưa đến hạn thanh toán từ khách hàng, ngân hàng có quyền truy đòi khách hàng trong trường hợp ngân hàng không nhận được đầy đủ số tiền được thanh toán từ ngân hàng có trách nhiệm thanh toán bộ chứng từ khi đến hạn thanh toán thư tín dụng. Khách hàng phải có trách nhiệm hoàn trả số tiền thương lượng thanh toán, lãi suất thương lượng thanh toán và các chi phí hợp pháp khác có liên quan đến hoạt động thương lượng thanh toán trong trường hợp ngân hàng không nhận được đầy đủ số tiền được thanh toán từ ngân hàng có trách nhiệm thanh toán bộ chứng từ.

(Điều 35 Thông tư 21/2024/TT-NHNN)

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.