Trong đề án thành lập quỹ tín dụng nhân dân có cần nội dung nguyên tắc hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ?

Nội dung chính

• Vốn điều lệ bằng đồng Việt Nam của quỹ tín dụng nhân dân phải được gửi vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi ít nhất bao nhiêu ngày trước khi khai trương?
• Trong đề án thành lập quỹ tín dụng nhân dân có cần nội dung nguyên tắc hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ?
• Trong thời gian bao lâu khi được cấp giấy phép lần đầu thì quỹ tín dụng nhân dân phải nộp lệ phí?

Vốn điều lệ bằng đồng Việt Nam của quỹ tín dụng nhân dân phải được gửi vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi ít nhất bao nhiêu ngày trước khi khai trương?

Căn cứ khoản 2 Điều 10 Thông tư 01/2025/TT-NHNN quy định về điều kiện để quỹ tín dụng nhân được khai trương hoạt động như sau:

Điều 10. Khai trương hoạt động

[…]

2. Để khai trương hoạt động, quỹ tín dụng nhân dân đã được cấp Giấy phép phải có đủ các điều kiện sau đây:

a) Đã gửi Ngân hàng Nhà nước Khu vực Điều lệ của quỹ tín dụng nhân dân được Đại hội thành viên đầu tiên thông qua;

b) Có đủ vốn điều lệ. Vốn điều lệ bằng đồng Việt Nam phải được gửi đầy đủ vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi mở tại Ngân hàng Nhà nước Khu vực ít nhất 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động. Vốn điều lệ được giải tỏa khi quỹ tín dụng nhân dân đã khai trương hoạt động;

c) Có trụ sở chính đáp ứng các điều kiện sau:

(i) Là nơi làm việc của Hội đồng quản trị, Ban điều hành, được ghi trong Giấy phép theo quy định của pháp luật và được thực hiện giao dịch với khách hàng;

(ii) Nằm trên địa bàn hoạt động được quy định trong Giấy phép, có địa chỉ được xác định gồm tên tòa nhà, số nhà, ngách, hẻm, ngõ phố, phố, đường hoặc thôn, xóm, ấp, xã, phường, tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; số điện thoại, số fax và thư điện tử (nếu có);

(iii) Thuộc quyền sở hữu hoặc sử dụng hợp pháp của quỹ tín dụng nhân dân;

(iv) Đảm bảo thuận tiện giao dịch với khách hàng và có kho tiền đảm bảo tiêu chuẩn kỹ thuật theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước;

(v) Đảm bảo an toàn tài sản và phù hợp với yêu cầu hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân;

d) Có cơ cấu tổ chức quản lý, hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ phù hợp với loại hình hoạt động theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và quy định khác của pháp luật có liên quan;

đ) Có hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu tại điểm e khoản 3 Điều 8 Thông tư này;

e) Có quy định nội bộ về tổ chức, hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Giám đốc, bộ phận chuyên môn nghiệp vụ; quy định nội bộ về quản lý rủi ro;

g) Đã công bố thông tin về khai trương hoạt động theo quy định tại khoản 1 Điều này.

Theo đó để được khai trương hoạt động thì ít nhất 30 ngày trước ngày khai trương hoạt động vốn điều lệ bằng đồng Việt Nam của quỹ tín dụng nhân dân phải được gửi đầy đủ vào tài khoản phong tỏa không hưởng lãi mở tại Ngân hàng Nhà nước Khu vực.

Trong đề án thành lập quỹ tín dụng nhân dân có cần nội dung nguyên tắc hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ? (Hình từ Internet)

Trong đề án thành lập quỹ tín dụng nhân dân có cần nội dung nguyên tắc hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ?

Căn cứ khoản 3 Điều 8 Thông tư 01/2025/TT-NHNN quy định về hồ cấp giấy phép lần đầu của Quỹ tín dụng nhân dân như sau:

Điều 8. Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép lần đầu

[…]

3. Đề án thành lập quỹ tín dụng nhân dân được Hội nghị thành lập thông qua, trong đó nêu rõ:

a) Sự cần thiết thành lập quỹ tín dụng nhân dân;

b) Tên quỹ tín dụng nhân dân, địa bàn hoạt động, địa điểm dự kiến đặt trụ sở chính, thời hạn hoạt động, vốn điều lệ khi thành lập, nội dung hoạt động phù hợp với quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định liên quan của pháp luật;

c) Cơ cấu tổ chức;

d) Quy định về quản lý rủi ro, trong đó nêu rõ các loại rủi ro có thể xảy ra trong quá trình hoạt động, phương thức và biện pháp phòng ngừa, kiểm soát các loại rủi ro này;

đ) Quy trình, chính sách cho vay đối với thành viên, người có tiền gửi tại quỹ tín dụng nhân dân, hộ nghèo trên địa bàn không phải là thành viên của quỹ tín dụng nhân dân;

e) Công nghệ thông tin: Dự kiến hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo an toàn, bảo mật thông tin, hỗ trợ hoạt động nghiệp vụ, quản trị và các yêu cầu báo cáo, thống kê; khả năng áp dụng hệ thống công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng và việc đầu tư cho hệ thống công nghệ thông tin;

g) Dự kiến hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ phù hợp với quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước:

(i) Nguyên tắc hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ;

(ii) Dự thảo các quy định nội bộ về tổ chức và hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân, tối thiểu gồm các quy định nội bộ quy định tại khoản 2 Điều 101 Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định về tổ chức và hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Người điều hành;

(iii) Nội dung và quy trình hoạt động của kiểm toán nội bộ;

h) Phương án kinh doanh dự kiến trong 03 năm đầu phù hợp với nội dung, phạm vi hoạt động, trong đó phân tích, thuyết minh tính hiệu quả và khả năng thực hiện phương án trong từng năm.

Theo đó trong đề án thành lập quỹ tín dụng nhân dân phải nêu rõ nguyên tắc hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ.

Trong thời gian bao lâu khi được cấp giấy phép lần đầu thì quỹ tín dụng nhân dân phải nộp lệ phí?

Căn cứ Điều 7 Thông tư 01/2025/TT-NHNN quy định về nộp lệ phí cấp giấy phép như sau:

Điều 7. Nộp lệ phí cấp Giấp phép

1. Quỹ tín dụng nhân dân được cấp Giấy phép lần đầu, cấp đổi Giấy phép phải nộp lệ phí cấp Giấy phép lần đầu, cấp đổi Giấy phép tại Ngân hàng Nhà nước Khu vực hoặc thanh toán trực tuyến trên Cổng Dịch vụ công quốc gia trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày được cấp Giấy phép lần đầu, cấp đổi Giấy phép.

2. Mức lệ phí cấp Giấy phép lần đầu, cấp đổi Giấy phép theo quy định của pháp luật về phí và lệ phí.

Theo đó Quỹ tín dụng nhân dân được cấp Giấy phép lần đầu phải nộp lệ phí trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày được cấp Giấy phép lần đầu, cấp đổi Giấy phép.