Lãi suất kép là gì? Công thức tính lãi suất kép như thế nào?

Nội dung chính

• Lãi suất kép là gì?
• Công thức tính lãi suất kép như thế nào?
• Lãi suất kép có được áp dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng hay không?

Lãi suất kép là gì?

Lãi suất kép là việc tái tích lũy số tiền lãi nhận được. Cụ thể là, số tiền lãi thu được sẽ được cộng dồn vào số tiền gốc ban đầu để tiếp tục chu kỳ đầu tư mới. Theo đó, lãi phát sinh cộng dồn vào tiền vốn càng nhiều thì lãi của chu kỳ sau càng cao.

Lãi suất kép thường được áp dụng trong hoạt động cho vay hoặc gửi tiết kiệm của tổ chức tín dụng.

Công thức tính lãi suất kép như thế nào?

Hiện nay, công thức tính lãi suất kép như sau:

A = P x ( 1 + r)n

*Trong đó:

- A: Future Value - giá trị trong tương lai: đây là số tiền bạn nhận được trong tương lai (sau tất toán khoản gửi).

- P: Present Value - giá trị trong hiện tại: đây là số tiền gốc của bạn chuẩn bị gửi vào tiết kiệm.

- r: là hiểu lãi suất hàng năm.

- n: đây là chu kỳ của lãi suất kép (số chu kỳ phụ thuộc vào nhu cầu và thời gian mong muốn kéo dài của ban).

Ví dụ: Khách hàng gửi tiết kiệm 200 triệu đồng với lãi suất 10%/ năm, lãi được tính theo tháng. Sau 01 năm khách hàng nhận được bao nhiêu tiền từ việc gửi tiền tiết kiệm:

Ta áp dụng công thức: 200 triệu đồng x (1 + 10%) x 01 = 220 triệu đồng.

Như vậy, sau 01 năm gửi tiết kiệm, số tiền tích lũy của khách hàng tăng thêm 20 triệu đồng so với với số tiền gốc.

Bên cạnh đó, chu kỳ lãi suất kép và lãi suất sẽ do các bên thỏa thuận và không quy định pháp luật.

Lãi suất kép là gì? Công thức tính lãi suất kép như thế nào? (Hình từ Internet)

Lãi suất kép có được áp dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng hay không?

Căn cứ theo khoản 2 Điều 2 Thông tư 39/2016/TT-NHNN bổ sung bởi điểm b khoản 1 Điều 1 Thông tư 06/2023/TT-NHNN có quy định như sau:

Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

....

2. Tổ chức tín dụng cho vay là tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, bao gồm:

a) Ngân hàng thương mại;

b) Ngân hàng hợp tác xã;

c) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng;

d) Tổ chức tài chính vi mô;

đ) Quỹ tín dụng nhân dân;

e) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

....

Theo Điều 13 Thông tư 39/2016/TT-NHNN sửa đổi bởi khoản 4 Điều 1 Thông tư 06/2023/TT-NHNN quy định về lãi suất cho vay như sau:

Lãi suất cho vay

1. Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về lãi suất cho vay theo cung cầu vốn thị trường, nhu cầu vay vốn và mức độ tín nhiệm của khách hàng, trừ trường hợp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có quy định về lãi suất cho vay tối đa tại khoản 2 Điều này.

2. Trường hợp khách hàng được tổ chức tín dụng đánh giá là có tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh, tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về lãi suất cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam nhưng không vượt quá mức lãi suất cho vay tối đa do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quyết định trong từng thời kỳ nhằm đáp ứng một số nhu cầu vốn:

a) Phục vụ lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn theo quy định của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn;

b) Thực hiện phương án kinh doanh hàng xuất khẩu theo quy định của Luật Thương mại và các văn bản hướng dẫn Luật Thương mại;

c) Phục vụ kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa theo quy định của Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa và quy định của Chính phủ về hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa;

.....

Thông qua các quy định trên, hiện nay pháp luật không có quy định cụ thể về việc áp dụng lãi suất kép trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Tuy nhiên, lãi suất cho vay sẽ do khách hàng và ngân hàng thỏa thuận theo cung cầu vốn thị trường nhưng phải đảm bảo lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quyết định trong một số nhu cầu vốn.

Do đó, trường hợp các bên đồng ý thỏa thuận thì vẫn được áp dụng lãi suất kép trong hợp đồng vay nếu đảm bảo mức lãi suất tối đa theo pháp luật.

Thực tế, việc áp dụng lãi suất kép khi cho vay thì khách hàng sẽ phải trả tiền lãi nhiều hơn so với lãi đơn. Nếu như kỳ thanh toán khoản vay của khách hàng kéo dài thì sẽ số tiền lãi phát sinh càng tăng. Cho nên khách hàng cần cân nhắc trước khi vay tiền.

Trân trọng!