Nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả được xác định như thế nào?

Nội dung chính

• Nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả được xác định như thế nào?
• Cơ cấu lại thời hạn trả nợ được thực hiện khi nào?
• Tổ chức tín dụng được quyền thu hồi nợ trước hạn khi nào?

Nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả được xác định như thế nào?

Theo quy định tại Mục 3 Công văn 8631/NHNN-CSTT năm 2023 về thứ tự thu nợ gốc lãi tiền vay như sau:

Thứ tự thu nợ gốc lãi tiền vay

Câu hỏi 9: Nợ lãi trên nợ gốc quả hạn chưa trả là khoản lãi phải trả phát sinh trên dư nợ gốc bị quả hạn của kỳ trả nợ hay là lãi trong hạn của kỳ trả nợ chưa trả? Thứ tự thu các loại lãi trên nợ gốc quả hạn nêu trên?

Trả lời: Theo quy định tại khoản 4 Điều 18 Thông tư số 39/2016/TT- NHNN (đã được sửa đổi, bổ sung), nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả là các khoản lãi phải trả phát sinh trên dư nợ gốc bị quá hạn của kỳ trả nợ. Thứ tự thu nợ các loại lãi trên nợ gốc quá hạn nêu trên do TCTD và khách hàng thỏa thuận.

Mặt khác, theo khoản 4 Điều 18 Thông tư 39/2016/TT- NHNN sửa đổi bởi khoản 5 Điều 1 Thông tư 06/2023/TT-NHNN quy định về trả nợ gốc và lãi tiền vay như sau:

Trả nợ gốc và lãi tiền vay

....

4. Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận về thứ tự thu nợ gốc, lãi tiền vay. Đối với khoản nợ vay bị quá hạn trả nợ, tổ chức tín dụng thực hiện theo thứ tự nợ gốc thu trước, nợ lãi tiền vay thu sau. Đối với khoản nợ vay có một hoặc một số kỳ hạn trả nợ bị quá hạn, tổ chức tín dụng thực hiện thu nợ theo thứ tự thu nợ gốc đã quá hạn, thu nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả, thu nợ gốc đến hạn, thu nợ lãi trên nợ gốc mà đến hạn chưa trả.

Theo đó, nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả được xác định là các khoản lãi phải trả phát sinh trên dự nợ gốc quá hạn của kỳ trả nợ. Thứ tự thu nợ các loại lãi trên nợ gốc quá hạn được thực hiện theo thỏa thuận giữa khách hàng và tổ chức tín dụng. Đối với khoản nợ vay có một hoặc một số kỳ hạn trả nợ bị quá hạn, tổ chức tín dụng thu nợ theo thứ tự như sau:

- Nợ gốc đã quá hạn.

- Nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả.

- Nợ gốc đến hạn.

- Nợ lãi trên nợ gốc mà đến hạn chưa trả.

Nợ lãi trên nợ gốc quá hạn chưa trả được xác định như thế nào? (Hình từ Internet)

Cơ cấu lại thời hạn trả nợ được thực hiện khi nào?

Căn cứ theo Điều 19 Thông tư 39/2016/TT-NHNN tổ chức tín dụng quyết định cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên cơ sở đề nghị của khách hàng, khả năng tài chính của tổ chức tín dụng và kết quả đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, trong các trường hợp sau:

- Khách hàng không có khả năng trả nợ đúng kỳ hạn nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay và được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay theo kỳ hạn trả nợ được điều chỉnh thì tổ chức tín dụng xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay đó phù hợp với nguồn trả nợ của khách hàng; thời hạn cho vay không thay đổi.

-. Khách hàng không có khả năng trả hết nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay đúng thời hạn cho vay đã thỏa thuận và được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi tiền vay trong một khoảng thời gian nhất định sau thời hạn cho vay thì tổ chức tín dụng xem xét cho gia hạn nợ với thời hạn phù hợp với nguồn trả nợ của khách hàng.

Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ được thực hiện trước hoặc trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày đến kỳ hạn, thời hạn trả nợ đã thỏa thuận.

Tổ chức tín dụng được quyền thu hồi nợ trước hạn khi nào?

Theo quy định tại khoản 1 Điều 21 Thông tư 39/2016/TT-NHNN về chấm dứt cho vay, xử lý nợ, miễn, giảm lãi tiền vay, phí như sau:

Chấm dứt cho vay, xử lý nợ, miễn, giảm lãi tiền vay, phí

1. Tổ chức tín dụng có quyền chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn theo nội dung đã thỏa thuận khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm quy định trong thỏa thuận cho vay và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay. Khi thực hiện chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn theo thỏa thuận trong thỏa thuận cho vay, tổ chức tín dụng phải thông báo cho khách hàng về việc chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn. Nội dung thông báo tối thiểu bao gồm thời điểm chấm dứt cho vay, thu hồi nợ trước hạn, số dư nợ gốc bị thu hồi trước hạn; thời hạn hoàn trả số dư nợ gốc bị thu hồi trước hạn, thời điểm chuyển nợ quá hạn và lãi suất áp dụng đối với số dư nợ gốc bị thu hồi trước hạn.

.....

Thông qua quy định trên, tổ chức tín dụng được quyền thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm quy định trong thỏa thuận cho vay và hợp đồng bảo đảm tiền vay.

Trong trường hợp này, tổ chức tín dụng, phải thông cho khách hàng về việc thu hồi nợ trước hạn. Nội dung thông báo tối thiểu bao gồm:

- Thời điểm chấm dứt cho vay.

- Thu hồi nợ trước hạn.

- Số dư nợ gốc bị thu hồi trước hạn.

- Thời hạn hoàn trả số dư nợ gốc bị thu hồi trước hạn.

- Thời điểm chuyển nợ quá hạn.

- Lãi suất áp dụng đối với số dư nợ gốc bị thu hồi trước hạn.

Trân trọng!