Để chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế thì doanh nghiệp trong nước cần đáp ứng được những điều kiện gì?

Nội dung chính

• Doanh nghiệp trong nước cần đáp ứng được điều kiện gì để được chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế?
• Hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế gồm những gì?
• Đồng tiền phát hành khi chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế có bắt buộc phải là đồng Việt Nam?

Doanh nghiệp trong nước cần đáp ứng được điều kiện gì để được chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế?

Theo quy định tại Điều 25 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, để được chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế thì doanh nghiệp cần đáp ứng được điều kiện như sau:

- Đối với trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền:

+ Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;

+ Phương án phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận;

+ Đáp ứng tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành;

+ Tuân thủ quy định về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh và pháp luật về quản lý ngoại hối;

+ Các điều kiện chào bán theo quy định tại thị trường phát hành.

- Đối với trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền:

+ Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần đáp ứng các điều kiện phát hành như đối với trường hợp trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền;

+ Việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền kèm theo chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật;

+ Các đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền phải cách nhau ít nhất 06 tháng kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán gần nhất.

Doanh nghiệp trong nước cần đáp ứng được điều kiện gì để được chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế? (Hình từ Internet)

Hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế gồm những gì?

Doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm lập hồ sơ chào bán để phục vụ cho việc chào bán, giao dịch và thanh toán lãi, gốc trái phiếu.

Theo quy định tại khoản 2 Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế bao gồm:

- Phương án chào bán trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định tại Điều 28 Nghị định 153/2020/NĐ-CP;

- Giấy xác nhận tài khoản vốn phát hành chứng khoán bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

- Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận hạn mức phát hành nằm trong tổng hạn mức vay thương mại nước ngoài của quốc gia.

- Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền.

- Báo cáo tài chính được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế trong trường hợp thị trường phát hành yêu cầu.

- Hồ sơ đăng ký chào bán với cơ quan có thẩm quyền tại thị trường phát hành hoặc ý kiến pháp lý của công ty tư vấn luật quốc tế về việc doanh nghiệp không phải đăng ký với cơ quan có thẩm quyền nước sở tại khi phát hành trái phiếu.

- Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngoài các tài liệu nói trên hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế còn bao gồm:

+ Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế theo mẫu tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

Xem toàn bộ nội dung mẫu Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế: Tại đây

+ Bản sao Quyết định của Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty phê duyệt hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.

Đồng tiền phát hành khi chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế có bắt buộc phải là đồng Việt Nam?

Căn cứ khoản 3 Điều 6 Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định như sau:

Điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu

[...]

3. Đồng tiền phát hành và thanh toán trái phiếu

a) Đối với trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, đồng tiền phát hành, thanh toán lãi, gốc trái phiếu là đồng Việt Nam.

b) Đối với trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, đồng tiền phát hành, thanh toán lãi, gốc trái phiếu là ngoại tệ theo quy định tại thị trường phát hành và tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.

[...]

Như vậy, đồng tiền phát hành đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế là đồng ngoại tệ theo quy định tại thị trường phát hành tuy nhiên phải tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.

Trân trọng!