Nguồn thu Quỹ bù trừ

Nguồn thu Quỹ bù trừ được quy định tại Điều 4 Quy chế quản lý và sử dụng Quỹ bù trừ do Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 97/QĐ-VSD năm 2017 như sau:

1. Mức đóng góp tối thiểu ban đầu: là 10 tỷ đồng đối với TVBT trực tiếp, 15 tỷ đồng đối với TVBT chung.

2. Khoản đóng góp do định kỳ đánh giá lại (nếu có):

Hàng tháng, VSD sẽ thực hiện đánh giá quy mô Quỹ bù trừ và định giá lại giá trị tài sản đóng góp Quỹ bù trừ để xác định nghĩa vụ đóng góp của TVBT. Quy mô Quỹ bù trừ chỉ được đánh giá sau khi có đủ dữ liệu giá giao dịch của các hợp đồng tương lai trong tối thiểu 252 ngày giao dịch. Phương pháp đánh giá dựa trên phương pháp kiểm tra khả năng chịu rủi ro (Stress test), căn cứ vào dữ liệu giao dịch trên thị trường phái sinh và mức độ rủi ro thị trường được nêu tại Phụ lục 1 ban hành kèm theo Quy chế này. Quy mô Quỹ bù trừ được tính toán nhằm đảm bảo khả năng thanh toán cho VSD trong trường hợp có 02 TVBT có mức lỗ tiềm tàng lớn nhất (trong thời gian đánh giá) đồng thời mất khả năng thanh toán.

Tỷ lệ chiết khấu chứng khoán đóng góp Quỹ bù trừ và giá trị tài sản đóng góp Quỹ bù trừ được định giá theo giá trị tài sản ký quỹ quy định tại Quy chế ký quỹ, bù trừ và thanh toán chứng khoán phái sinh.

Khoản đóng góp của từng TVBT do định kỳ đánh giá lại đảm bảo không thấp hơn mức đóng góp tối thiểu ban đầu quy định tại Khoản 1 Điều này.

3. Đóng góp bổ sung bất thường: TVBT có trách nhiệm đóng góp bổ sung bất thường vào Quỹ bù trừ theo quy định tại Khoản 4 Điều 23 Thông tư 11/2016/TT-BTC ngày 19/01/2016 của Bộ Tài chính (sau đây viết tắt là Thông tư 11).

4. Lãi tiền gửi: phát sinh từ tài khoản tiền gửi Quỹ bù trừ tại ngân hàng thanh toán theo mức lãi do ngân hàng thanh toán công bố tại từng thời điểm.

5. Tiền lãi sử dụng Quỹ bù trừ thu từ TVBT mất khả năng thanh toán.

Trên đây là nội dung quy định về nguồn thu Quỹ bù trừ. Để hiểu rõ hơn về vấn đề này, bạn nên tham khảo thêm tại Quyết định 97/QĐ-VSD năm 2017.

Trân trọng!