Quy trình thanh toán ngân sách cho các đơn vị thuộc khối an ninh quốc phòng

Theo quy định tại Điều 7 Quy trình nghiệp vụ thống nhất đầu mối kiểm soát khoản chi ngân sách nhà nước qua Kho bạc Nhà nước ban hành kèm Quyết định 4377/QĐ-KBNN năm 2017 thì nội dung này được quy định như sau: 

Thời hạn giải quyết hồ sơ:

- Đối với chi thường xuyên:

+ Đối với các khoản tạm ứng và thanh toán trực tiếp: thời hạn xử lý tối đa 02 ngày làm việc, trong đó thời hạn xử lý tại phòng/bộ phận KSC 01 ngày, tại phòng/bộ phận KT 01 ngày.

+ Đối với các khoản thanh toán tạm ứng: thời hạn xử lý tối đa là 03 ngày làm việc, trong đó thời hạn xử lý tại phòng/bộ phận KSC 02 ngày, tại phòng/bộ phận KT 01 ngày.

- Đối với chi đầu tư: thời hạn xử lý tối đa là 03 ngày làm việc, trong đó thời hạn xử lý tại phòng/bộ phận KSC 02 ngày, tại phòng/bộ phận KT 01 ngày.

Quy trình thực hiện:

Thực hiện nhập trên chương trình KTKB-ANQP để theo dõi dự toán, đối chiếu.

- Bước 1: Chuyên viên KSC tiếp nhận hồ sơ, chứng từ đề nghị thanh toán do ĐVSDNS (chi tiết các đơn vị khối ANQP) gửi đến.

- Bước 2: Chuyên viên KSC thực hiện kiểm soát hồ sơ, chứng từ giao dịch.

+ Trường hợp hồ sơ, chứng từ không đủ điều kiện trả lại hồ sơ cho ĐVSDNS kèm thông báo nguyên nhân trả lại.

+ Trường hợp hồ sơ hợp lệ, hợp pháp, đầy đủ, chuyên viên KSC ký chứng từ giấy và nhập bút toán trên KTKB-ANQP.

- Bước 3: Chuyên viên KSC nhập bút toán trên KTKB-ANQP và trình hồ sơ, chứng từ giấy lên PT KSC.

- Bước 4: PT KSC thực hiện kiểm soát hồ sơ, chứng từ giấy và bút toán trên chương trình KTKB-ANQP; PT KSC ký chứng từ giấy đồng thời ký kiểm soát trên KTKB-ANQP và trình Giám đốc đơn vị KBNN hồ sơ, chứng từ giấy.

- Bước 5: Giám đốc KBNN kiểm soát hồ sơ, chứng từ; ký chứng từ đồng thời chuyển hồ sơ kèm chứng từ giấy về cho chuyên viên KSC.

- Bước 6: Chuyên viên KSC nhận lại hồ sơ, thực hiện giao diện các bút toán sang TABMIS.

- Bước 7: Trên TABMIS, chuyên viên KSC chạy chương trình kéo từ KTKB-ANQP về TABMIS.

- Bước 8: Các bút toán giao diện vào TABMIS ở các trạng thái sau:

+ "Không cần phê duyệt" đối với các bút toán trên phân hệ Sổ cái (GL).

+ "Đã phê duyệt" đối với các bút toán trên phân hệ Quản lý Chi (AP).

Chuyên viên KSC bàn giao chứng từ giấy cho KTV. KTV tiếp nhận chứng từ giấy và thực hiện đối chiếu chứng từ với các bút toán giao diện của KTKB-ANQP trước khi áp thanh toán.

Đối với KBNN quận, huyện không tổ chức phòng, Phòng Giao dịch, tại Bước 3, Bước 4, Bước 5 nêu trên, chuyên viên KSC nhập bút toán trên KTKB-ANQP và trình hồ sơ, chứng từ giấy lên Giám đốc đơn vị KBNN. Giám đốc đơn vị KBNN thực hiện kiểm soát hồ sơ, chứng từ giấy và bút toán trên chương trình KTKB-ANQP, ký chứng từ giấy đồng thời ký kiểm soát trên KTKB-ANQP và chuyển hồ sơ kèm chứng từ giấy về cho chuyên viên KSC.

Việc giao nhận chứng từ của các đơn vị thuộc khối ANQP giữa Phòng KSC và Phòng KT được thực hiện thủ công thông qua Bảng kê giao nhận chứng từ.

Trên đây là nội dung tư vấn về quy trình thanh toán ngân sách cho các đơn vị thuộc khối ANQP. Để hiểu rõ hơn về vấn đề này vui lòng tham khảo thêm tại Quyết định 4377/QĐ-KBNN năm 2017.

Trân trọng!