Xử lý tình huống nộp thuế GTGT

Đối với trường hợp của bạn thật sự bên mình chưa tìm được một văn bản cụ thể nào. Chỉ có thể tư vấn cho bạn như sau:
Công ty bạn bán hàng cho cty Việt Nam, có trụ sở tại Việt Nam nhưng mà công ty đó mang lô hàng đó sang Cu Ba để sản xuất lúa, gạo thì công ty bạn được xuất hoá đơn theo thuế suất thuế GTGT cho hàng xuất khẩu khi thoả đủ các điều kiện sau :
- Công ty bạn phải có hoá đơn đầu vào về lô hàng đó;
- Có chứng từ thanh toán qua ngân hàng đối với lô hàng xuất bán;
- Có tờ khai hải quan về lô hàng xuất;
- Có hợp đồng ký kết với công ty Việt Nam có trụ sở tại Việt Nam nhưng xuất khẩu vật tư sang Cu Ba để sản xuất lúa, gạo (thì cty này cần có giấy chứng nhận để thể hiện việc đầu tư dự án sản xuất lúa, gạo tại Cu Ba)
Theo tôi, đó là điều kiện để cty bạn được xuất hoá đơn theo thuế suất thuế GTGT cho hàng xuất khẩu.