|
BỘ TÀI CHÍNH
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 40/VBHN-BTC
|
Hà Nội, ngày 07 tháng 10 năm 2025
|
THÔNG TƯ[1]
HƯỚNG DẪN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA
CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN
Thông
tư số 99/2020/TT-BTC ngày 16 tháng 11 năm 2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng
dẫn về hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, có hiệu lực kể từ
ngày 01 tháng 01 năm 2021 được sửa đổi, bổ sung bởi:
Thông
tư số 88/2025/TT-BTC ngày 03 tháng 9 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa
đổi, bổ sung một số điều của các Thông tư quy định về chế độ báo cáo áp dụng
đối với công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, văn phòng đại diện, chi nhánh
công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam, có hiệu lực
kể từ ngày 20 tháng 10 năm 2025.
Căn
cứ Luật Chứng khoán ngày 26 tháng 11 năm 2019;
Căn
cứ Luật Doanh nghiệp ngày 17 tháng 06 năm 2020;
Căn
cứ Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng 07 năm 2017 của Chính phủ quy định
chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Theo
đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;
Bộ
trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn về hoạt động của công ty quản
lý quỹ đầu tư chứng khoán.[2]
Chương I
QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng
1. Thông
tư này quy định về hoạt động của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán (sau
đây viết tắt là công ty quản lý quỹ) tại Việt Nam.
2.
Đối tượng áp dụng của Thông tư bao gồm:
a)
Công ty quản lý quỹ;
b)
Tổ chức, cá nhân có liên quan đến hoạt động của công ty quản lý quỹ.
Điều 2. Giải thích từ ngữ
Trong
Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:
1. Ban
điều hành bao gồm Tổng giám đốc (Giám đốc), các Phó Tổng giám đốc (Phó Giám
đốc).
2. Bản
sao hợp lệ là bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao được chứng thực bởi
cơ quan, tổ chức có thẩm quyền hoặc bản sao đã được đối chiếu khớp đúng với bản
chính.
3. Công
ty quản lý quỹ là doanh nghiệp được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy
phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán, thực hiện nghiệp vụ quản lý
quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư chứng khoán và tư vấn đầu tư
chứng khoán.
4. Khách
hàng ủy thác là quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và các
cá nhân, tổ chức ủy thác vốn, tài sản của mình cho công ty quản lý quỹ quản lý.
5. Hồ
sơ cá nhân bao gồm bản thông tin cá nhân theo mẫu quy định tại Phụ lục II
ban hành kèm theo Thông tư này, bản sao hợp lệ hộ chiếu của cá nhân nước
ngoài hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.
6. Người
được hưởng lợi là tổ chức, cá nhân không đứng danh chủ sở hữu tài sản nhưng
có đầy đủ quyền sở hữu đối với tài sản đó theo quy định của pháp luật.
7. Tài
sản ủy thác là danh mục tài sản bao gồm tiền, chứng khoán và các tái sản
khác của khách hàng ủy thác.
Chương II
QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ CÔNG TY, CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CÔNG
TY QUẢN LÝ QUỸ
Điều 3. Điều lệ, nguyên tắc quản trị công ty của công
ty quản lý quỹ
1. Điều
lệ công ty quản lý quỹ được xây dựng phù hợp với mô hình tổ chức hoạt động của
công ty và phải có tối thiểu các nội dung theo Điều lệ mẫu quy định tại Phụ lục
XII ban hành kèm theo Thông tư này. Công ty quản lý quỹ là công ty đại chúng
tham chiếu Điều lệ mẫu áp dụng đối với công ty đại chúng để xây dựng Điều lệ
công ty.
2.
Công ty quản lý quỹ phải tuân thủ các quy định của Luật Chứng khoán, Luật Doanh
nghiệp, Thông tư này và quy định khác của pháp luật có liên quan về quản trị
công ty.
Điều 4. Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban
kiểm soát
1.
Cơ cấu tổ chức, quyền, nghĩa vụ, hoạt động của Hội đồng quản trị, Hội đồng
thành viên, Ban kiểm soát, Ủy ban kiểm toán, bộ phận kiểm toán nội bộ, Ban điều
hành; điều kiện, việc bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm, quyền, nghĩa vụ của thành
viên Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành
viên, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty, Trưởng Ban kiểm soát,
Kiểm soát viên, Chủ tịch Ủy ban kiểm toán, thành viên Ủy ban kiểm toán do Điều
lệ công ty quy định, phù hợp với quy định của pháp luật về quản trị công ty áp
dụng cho công ty đại chúng, các quy định của pháp luật về doanh nghiệp và không
trái với các quy định tại Thông tư này.
2.
Thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên công ty quản
lý quỹ không được là thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng
thành viên, Ban điều hành, người hành nghề quản lý quỹ của một công ty quản lý
quỹ khác hoặc thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên,
Ban điều hành, nhân viên tại ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát cung cấp dịch
vụ cho quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán mà công ty đang quản
lý.
Điều 5. Kiểm toán nội bộ
1.
Công ty quản lý quỹ là công ty đại chúng hoặc quản lý quỹ đại chúng, công ty
đầu tư chứng khoán đại chúng phải thành lập bộ phận kiểm toán nội bộ. Bộ phận
kiểm toán nội bộ trực thuộc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ
sở hữu công ty.
2.
Bộ phận kiểm toán nội bộ có trách nhiệm:
a)
Kiểm tra, đánh giá cơ cấu tổ chức, hoạt động quản trị công ty, hoạt động điều
hành, phối hợp của từng bộ phận, từng vị trí công tác nhằm ngăn ngừa các xung
đột lợi ích, bảo vệ quyền lợi của khách hàng;
b)
Kiểm tra, đánh giá mức độ đầy đủ, hiệu lực, hiệu quả, mức độ tuân thủ các quy
định của pháp luật, quy định tại Điều lệ công ty; hệ thống kiểm soát nội bộ;
các chính sách, quy trình nội bộ, bao gồm quy tắc về đạo đức nghề nghiệp, quy
trình nghiệp vụ, quy trình và hệ thống quản trị rủi ro, hệ thống công nghệ
thông tin, kế toán, quy trình và hệ thống báo cáo, công bố thông tin, quy trình
tiếp nhận và xử lý tố cáo, khiếu kiện từ khách hàng và các quy định nội bộ khác;
c)
Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp, tính trung thực, mức độ cẩn trọng, tuân thủ các
quy trình nghiệp vụ và quản trị rủi ro;
d)
Thực hiện việc kiểm toán hoạt động theo kế hoạch kiểm toán nội bộ hằng năm. Kế
hoạch kiểm toán nội bộ hằng năm phải được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành
viên hoặc chủ sở hữu công ty phê duyệt trước khi triển khai thực hiện. Kế hoạch
kiểm toán nội bộ hằng năm phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
-
Kiểm toán nội bộ được thực hiện hằng năm và đột xuất;
-
Các hoạt động, quy trình, bộ phận phải được đánh giá mức độ rủi ro theo quy
định nội bộ của công ty. Các hoạt động, quy trình, bộ phận có mức độ rủi ro cao
được tập trung nguồn lực, ưu tiên thực hiện kiểm toán trước và được kiểm toán
tối thiểu mỗi năm một lần;
- Kế
hoạch kiểm toán định kỳ hằng năm phải được điều chỉnh khi có thay đổi về mức độ
rủi ro của các hoạt động, quy trình, bộ phận;
đ)
Thực hiện kiểm toán toàn bộ hoạt động của tất cả các bộ phận trong công ty tối
thiểu hai năm một lần;
e)
Kiến nghị các giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu lực, hiệu quả hoạt động của
công ty; theo dõi kết quả thực hiện các kiến nghị sau kiểm toán đã được Hội
đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty phê duyệt.
3.
Hoạt động kiểm toán nội bộ phải bảo đảm các nguyên tắc sau:
a) Độc
lập: bộ phận kiểm toán nội bộ và hoạt động của bộ phận này độc lập với các bộ
phận và hoạt động khác của công ty quản lý quỹ, không chịu sự quản lý của Ban điều
hành công ty quản lý quỹ. Nhân viên bộ phận kiểm toán nội bộ không được kiêm
nhiệm làm việc tại các bộ phận khác của công ty quản lý quỹ;
b)
Khách quan: kiểm toán nội bộ phải khách quan, công bằng, không định kiến, không
tác động, không bị can thiệp khi thực hiện nhiệm vụ của mình;
c)
Trung thực: công tác kiểm toán nội bộ phải được thực hiện một cách trung thực,
cẩn trọng và có trách nhiệm;
d)
Phối hợp: bộ phận kiểm toán nội bộ được toàn quyền tiếp cận không hạn chế các
thông tin, tài liệu của công ty. Thành viên Ban điều hành và toàn bộ nhân viên
của công ty quản lý quỹ có trách nhiệm phối hợp, cung cấp đầy đủ, kịp thời,
trung thực, chính xác toàn bộ thông tin, tài liệu liên quan, theo yêu cầu của
bộ phận kiểm toán nội bộ. Các bộ phận trong công ty có trách nhiệm thông báo
cho bộ phận kiểm toán nội bộ khi phát hiện những yếu kém, tồn tại, các sai phạm,
rủi ro hoặc thất thoát lớn về tài sản của công ty hoặc của khách hàng;
đ)
Bảo mật: bộ phận kiểm toán nội bộ, nhân viên bộ phận kiểm toán nội bộ có trách
nhiệm bảo mật các thông tin có được trong quá trình kiểm toán, ngoại trừ trường
hợp cung cấp thông tin theo yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.
4.
Nhân sự bộ phận kiểm toán nội bộ khi được bổ nhiệm phải đảm bảo:
a)
Không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc chấp hành hình
phạt tù hoặc bị cấm hành nghề chứng khoán theo quy định của pháp luật;
b)
Không bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường
chứng khoán trong thời hạn 06 tháng gần nhất tính đến thời điểm được bổ nhiệm;
c)
Có chứng chỉ hành nghề quản lý tài sản tại các quốc gia là thành viên của Tổ
chức hợp tác và phát triển kinh tế (OECD) hoặc đã thi đạt chứng chỉ quốc tế về
phân tích đầu tư CFA từ bậc II trở lên (Chartered Financial Analyst level II)
hoặc CIIA (Certified International Investment Analyst - Final Level); hoặc có
chứng chỉ hành nghề chứng khoán; hoặc có chứng chỉ Những vấn đề cơ bản về chứng
khoán và thị trường chứng khoán và chứng chỉ Pháp luật về chứng khoán và thị
trường chứng khoán.
5.
Cơ cấu nhân sự của bộ phận kiểm toán nội bộ phải có tối thiểu một nhân viên có
chứng chỉ kiểm toán viên hoặc chứng chỉ kế toán viên do Việt Nam cấp; hoặc các
chứng chỉ quốc tế về kế toán, kiểm toán như chứng chỉ ACCA (Association of
Chartered Certified Accountants), CPA (Certified Public Accountants), CA
(Chartered Accountants), ACA (Associate Chartered Accountants); hoặc đã có thời
gian công tác từ 03 năm trở lên ở bộ phận pháp chế, thanh tra, quản lý, giám
sát hoạt động các tổ chức tài chính tại các cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh
vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, kiểm toán nhà nước.
6.
Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày bổ nhiệm, miễn nhiệm, thay đổi nhân
viên bộ phận kiểm toán nội bộ, công ty quản lý quỹ thông báo cho Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước và gửi kèm các tài liệu sau:
a)
Nghị quyết hoặc quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc
quyết định của chủ sở hữu về việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, thay đổi nhân viên bộ
phận kiểm toán nội bộ;
b)
Hồ sơ cá nhân, lý lịch tư pháp được cấp không quá 06 tháng tính đến ngày nộp hồ
sơ (đối với nhân viên mới), bản sao hợp lệ các tài liệu đảm bảo nhân viên và cơ
cấu nhân sự của bộ phận kiểm toán nội bộ đáp ứng quy định tại khoản 4, khoản 5 Điều
này.
7.
Bộ phận kiểm toán nội bộ phải gửi báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ hằng năm kịp
thời cho Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty và
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Báo cáo kiểm toán nội bộ phải nêu rõ ý kiến đánh
giá, kết luận của bộ phận kiểm toán nội bộ, cơ sở đưa ra ý kiến kiểm toán; ý
kiến giải trình của đối tượng kiểm toán; các biện pháp khắc phục, xử lý vi phạm
và hoàn thiện.
Điều 6. Kiểm soát nội bộ
1.
Công ty quản lý quỹ phải thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ phù hợp với cơ cấu
tổ chức, quản lý của công ty, thành lập bộ phận kiểm soát nội bộ trực thuộc Ban
điều hành và ban hành các quy định về kiểm soát nội bộ bao gồm cơ chế, chính
sách, quy trình và quy định nội bộ.
2.
Bộ phận kiểm soát nội bộ có trách nhiệm:
a)
Giám sát bảo đảm hoạt động của từng vị trí, từng bộ phận và toàn bộ hoạt động
công ty tuân thủ các quy định pháp luật, chính sách, quy trình nghiệp vụ, quy
định nội bộ của công ty;
b)
Giám sát việc thực thi trách nhiệm của toàn bộ nhân viên trong công ty đối với
các hoạt động được giao, phân cấp, ủy quyền. Nguyên tắc phân cấp, ủy quyền
trong công ty phải bảo đảm:
- Cơ
chế phân cấp, ủy quyền phải rõ ràng, cụ thể, minh bạch, bảo đảm tách bạch nhiệm
vụ, quyền hạn của các cá nhân, các bộ phận trong công ty. Quy trình nghiệp vụ
phải bảo đảm tách biệt được giữa các chức năng, nhiệm vụ của từng vị trí, bộ
phận trong công ty, từ hoạt động phân tích, thẩm định, chấp thuận hoặc phê
duyệt hoặc quyết định thực hiện, tổ chức thực hiện, báo cáo và giám sát sau khi
đầu tư;
-
Một cá nhân không được đảm nhiệm nhiều vị trí mà có thể thực hiện các hoạt động
có mục đích, lợi ích mâu thuẫn với nhau hoặc chồng chéo nhau. Nhân sự được bố
trí, bảo đảm một cá nhân không thể độc lập, tự mình ra quyết định và thực hiện
từ hai hoạt động trở lên trong toàn bộ quy trình nghiệp vụ mà không cần tham
vấn các bộ phận, cá nhân khác;
c)
Tham gia xây dựng, giám sát việc tổ chức thực hiện các chính sách, quy chế, quy
trình, quy định nội bộ của công ty nhằm ngăn ngừa xung đột lợi ích; giám sát
việc thực hiện quy tắc đạo đức nghề nghiệp; tổng hợp, lưu trữ, thống kê và giám
sát hoạt động kinh doanh của công ty và các giao dịch cá nhân của nhân viên
công ty;
d)
Tham gia xây dựng quy trình, tổ chức thực hiện công tác quản trị rủi ro của
công ty và cho từng khách hàng ủy thác; kịp thời nhận diện, đánh giá mức độ rủi
ro, thiết lập hạn mức đầu tư và có biện pháp ngăn ngừa, quản lý các rủi ro tiềm
ẩn trong hoạt động đầu tư của công ty và của khách hàng ủy thác;
đ)
Giám sát bảo đảm giá trị tài sản ròng của danh mục ủy thác, quỹ đầu tư chứng
khoán, công ty đầu tư chứng khoán được định giá phù hợp với quy định của pháp
luật và quy định nội bộ; tài sản và các nguồn lực của công ty được quản lý an
toàn, hiệu quả; tài sản khách hàng ủy thác được quản lý tách biệt, độc lập; báo
cáo tài chính, báo cáo hoạt động, báo cáo về các chỉ tiêu an toàn tài chính và
các báo cáo khác của công ty được lập trung thực, chính xác, kịp thời, cập nhật
đầy đủ theo quy định của pháp luật;
e)
Giám sát, bảo đảm hệ thống thông tin tài chính và quản lý trung thực, đầy đủ,
kịp thời và chính xác; có hệ thống thông tin dự phòng để kịp thời xử lý những
sự cố phát sinh như thiên tai, cháy, nổ, bảo đảm duy trì hoạt động liên tục của
công ty;
g)
Đề xuất phương án giải quyết, xử lý tranh chấp, xung đột lợi ích, khiếu kiện từ
khách hàng, đối tác; các phương án dự phòng khắc phục hậu quả khi sự cố xảy ra;
h)
Thực hiện chức năng kiểm toán nội bộ trong trường hợp công ty quản lý quỹ không
phải thành lập bộ phận kiểm toán nội bộ.
3.
Nhân sự bộ phận kiểm soát nội bộ phải đảm bảo các quy định sau:
a)
Đáp ứng quy định tại khoản 4 Điều 5 Thông tư này;
b)
Có kinh nghiệm làm việc tối thiểu 02 năm tại các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn
của các công ty quản lý quỹ hoặc công ty chứng khoán hoặc tổ chức tín dụng hoặc
doanh nghiệp bảo hiểm hoặc tổ chức kiểm toán hoặc tại các cơ quan quản lý nhà
nước trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, kiểm toán nhà
nước;
c)
Không phải là người có liên quan của thành viên Ban điều hành và không được
kiêm nhiệm làm việc tại các bộ phận nghiệp vụ liên quan trực tiếp tới hoạt động
kinh doanh chứng khoán được cấp phép.
4.
Cơ cấu nhân sự của bộ phận kiểm soát nội bộ phải có tối thiểu:
a)
Một nhân viên kiểm soát tuân thủ có bằng tốt nghiệp đại học trở lên về chuyên
ngành luật và có kinh nghiệm làm việc về luật ít nhất là 01 năm;
b)
Một nhân viên có các chứng chỉ về kế toán, kiểm toán quy định tại khoản
5 Điều 5 Thông tư này; hoặc có bằng tốt nghiệp đại học trở lên về chuyên
ngành kế toán hoặc kiểm toán và có kinh nghiệm làm việc về kế toán hoặc kiểm
toán ít nhất là 01 năm;
c)
Trưởng bộ phận kiểm soát nội bộ phải đáp ứng quy định tại điểm a hoặc điểm b khoản
này.
5.
Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày bổ nhiệm, miễn nhiệm, thay đổi nhân
viên kiểm soát nội bộ, công ty quản lý quỹ thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà
nước và gửi kèm các tài liệu sau:
a)
Quyết định của Tổng giám đốc (Giám đốc) công ty về việc bổ nhiệm, miễn nhiệm,
thay đổi nhân viên kiểm soát nội bộ;
b)
Danh sách kèm theo hồ sơ cá nhân, lý lịch tư pháp được cấp không quá 06 tháng
tính đến ngày nộp hồ sơ (đối với nhân viên mới); bản sao hợp lệ các tài liệu
khác đảm bảo nhân viên và cơ cấu nhân sự của bộ phận kiểm soát nội bộ đáp ứng
quy định tại khoản 3, khoản 4 Điều này.
6.
Công ty quản lý quỹ phải gửi báo cáo kiểm soát nội bộ hằng năm cho Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước. Báo cáo phải chỉ rõ các rủi ro tiêm ân trong các hoạt động của
công ty, hoạt động quản lý tài sản ủy thác và các hoạt động kiểm tra, giám sát
ở từng đơn vị, từng bộ phận, từng hoạt động nghiệp vụ được cấp phép.
Điều 7. Ban điều hành, nhân viên của công ty quản lý
quỹ
1.
Công ty quản lý quỹ phải bổ nhiệm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc
(Phó Giám đốc) phụ trách nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán (nếu có) đáp ứng quy
định tại khoản 5 Điều 75 Luật Chứng khoán.
2.
Ngoài Tổng giám đốc (Giám đốc), các Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc), công ty
quản lý quỹ phải bảo đảm luôn có tối thiểu 05 nhân viên có chứng chỉ hành nghề
quản lý quỹ trong quá trình hoạt động.
3.
Công ty quản lý quỹ phải bố trí người có chứng chỉ hành nghề chứng khoán tại
các vị trí sau:
a)
Người điều hành quỹ; trưởng, phó trưởng các bộ phận nghiệp vụ về phân tích đầu
tư, thẩm định đầu tư, quyết định đầu tư; nhân viên trực tiếp thực hiện phân
tích đầu tư, thẩm định đầu tư, quyết định đầu tư phải có chứng chỉ hành nghề
quản lý quỹ;
b)
Trưởng, phó trưởng bộ phận tư vấn đầu tư chứng khoán, nhân viên trực tiếp tư
vấn đầu tư chứng khoán; trường, phó trưởng bộ phận thực hiện đầu tư, nhân viên
trực tiếp thực hiện đầu tư cho khách hàng ủy thác phải có chứng chỉ hành nghề
chứng khoán phù hợp.
4.
Công ty quản lý quỹ phải miễn nhiệm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc
(Phó Giám đốc) phụ trách nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán, người điều hành quỹ
trong thời hạn 07 ngày làm việc khi các cá nhân này vi phạm quy định tại Điều
12, khoản 2 Điều 98 Luật Chứng khoán hoặc thuộc trường hợp bị truy cứu trách
nhiệm hình sự hoặc chấp hành hình phạt tù hoặc bị cấm hành nghề kinh doanh
chứng khoán theo quy định của pháp luật.
5.
Trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày thông qua quyết định bổ nhiệm, miễn
nhiệm, thay đổi Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) phụ
trách nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán, thay đổi người điều hành quỹ, công ty
quản lý quỹ phải thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và gửi kèm các tài
liệu sau:
a)
Quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc
(Phó Giám đốc) phụ trách nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán, người điều hành quỹ;
b)
Danh sách Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) phụ trách
nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán, người điều hành quỹ theo mẫu quy định tại Phụ
lục I ban hành kèm theo Thông tư này; bản sao hợp lệ các tài liệu bảo đảm Tổng
giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) phụ trách nghiệp vụ kinh
doanh chứng khoán, người điều hành quỹ mới đáp ứng quy định của pháp luật về
chứng khoán.
Điều 8. Văn phòng đại diện
1.
Tên văn phòng đại diện trong nước của công ty quản lý quỹ phải bao gồm tên công
ty quản lý quỹ kèm theo cụm từ "văn phòng đại diện" và tuân thủ quy
định về tên văn phòng đại diện theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp.
2.
Văn phòng đại diện trong nước của công ty quản lý quỹ bị thu hồi quyết định
thành lập trong các trường hợp sau đây:
a)
Công ty quản lý quỹ bị giải thể, phá sản hoặc bị thu hồi Giấy phép thành lập và
hoạt động kinh doanh chứng khoán;
b)
Hồ sơ đề nghị chấp thuận thành lập văn phòng đại diện có thông tin sai sự thật;
c)
Hoạt động sai mục đích, không đúng với nội dung quyết định thành lập văn phòng
đại diện.
3.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được thông báo bằng văn bản của Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước về việc bị thu hồi quyết định thành lập văn phòng đại
diện, công ty quản lý quỹ tiến hành đóng cửa văn phòng đại diện và báo cáo Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định của pháp luật về chứng khoán.
Điều 9. Chi nhánh
1.
Tên chi nhánh trong nước của công ty quản lý quỹ phải bao gồm tên công ty quản
lý quỹ kèm theo cụm từ "chi nhánh" và tuân thủ quy định về tên chi
nhánh theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp.
2.
Chi nhánh trong nước của công ty quản lý quỹ bị thu hồi quyết định thành lập
trong các trường hợp sau:
a) Công
ty quản lý quỹ bị giải thể, phá sản hoặc bị thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt
động kinh doanh chứng khoán;
b)
Hồ sơ đề nghị chấp thuận thành lập chi nhánh có thông tin sai sự thật;
c)
Hoạt động sai mục đích, không đúng với nội dung quyết định thành lập chi nhánh;
d)
Không đáp ứng các điều kiện về trụ sở, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động
kinh doanh chứng khoán được cấp phép sau thời hạn khắc phục tối đa là 03 tháng
kể từ ngày không đáp ứng các điều kiện;
đ)
Không hoạt động trong vòng 03 tháng kể từ ngày được cấp quyết định thành lập
chi nhánh.
3.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được thông báo bằng văn bản của Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước về việc bị thu hồi quyết định thành lập chi nhánh, công ty
quản lý quỹ tiến hành đóng cửa chi nhánh và báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
theo quy định của pháp luật về chứng khoán.
Chương III
HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
Mục 1. QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 10. Nghĩa vụ của công ty quản lý quỹ
1.
Công ty quản lý quỹ là đại diện theo ủy quyền của khách hàng ủy thác, thay mặt
cho khách hàng ủy thác để thực hiện quyền sở hữu đối với tài sản của khách hàng
ủy thác một cách trung thực và cẩn trọng.
2.
Công ty quản lý quỹ phải ban hành quy trình quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quy
trình quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, quy trình tư vấn đầu tư chứng khoán
và các quy trình nghiệp vụ khác phù hợp với nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán
của công ty; quy trình kiểm soát nội bộ; sổ tay định giá; quy trình về điều
kiện, trình tự, thủ tục triệu tập, thể thức tiến hành họp và thông qua quyết
định tại Đại hội nhà đầu tư áp dụng chung cho các quỹ, Đại hội đồng cổ đông
công ty đầu tư chứng khoán; quy tắc đạo đức nghề nghiệp chi tiết tới từng vị
trí công tác. Trường hợp khách hàng ủy thác đầu tư chứng khoán phái sinh để phòng
ngừa rủi ro, quy trình quản lý quỹ đầu tư chứng khoán phải có quy định cụ thể
về nguyên tắc, phương pháp sử dụng chứng khoán phái sinh để phòng ngừa rủi ro
cho quỹ, công ty đầu tư chứng khoán; quy trình quản lý danh mục đầu tư chứng
khoán phải có quy định cụ thể về nguyên tắc, phương pháp sử dụng chứng khoán
phái sinh để phòng ngừa rủi ro cho chứng khoán cơ sở mà khách hàng ủy thác đang
nắm giữ. Các quy trình được triển khai áp dụng thống nhất trong hoạt động công
ty.
3.
Công ty quản lý quỹ phải tuân thủ các quy tắc về đạo đức nghề nghiệp, tự
nguyện, công bằng, trung thực và vì lợi ích cao nhất của khách hàng ủy thác.
Quy định về việc tuân thủ quy tắc đạo đức nghề nghiệp là điều khoản bắt buộc
của hợp đồng lao động giữa công ty và nhân viên.
4.
Công ty quản lý quỹ phải thiết lập hệ thống quản trị rủi ro và ban hành chiến
lược, chính sách và quy trình quản trị rủi ro phù hợp với mô hình tổ chức, quy
mô hoạt động của công ty, các loại hình quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư
chứng khoán và khách hàng ủy thác do công ty quản lý. Hệ thống quản trị rủi ro,
chiến lược, chính sách, quy trình quản trị rủi ro xây dựng dựa theo các thông
lệ quốc tế phù hợp với điều kiện thị trường Việt Nam và theo hướng dẫn của Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước.
5.
Khi quản lý tài sản ủy thác, công ty quản lý quỹ phải đảm bảo:
a)
Thực hiện việc đầu tư tài sản ủy thác theo các quy định của pháp luật, quy định
tại Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán và hợp
đồng ủy thác đầu tư;
b)
Ký hợp đồng lưu ký hoặc hợp đồng giám sát với ngân hàng lưu ký đối với quỹ
thành viên, công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ, danh mục đầu tư ủy thác; ký
hợp đồng giám sát với ngân hàng giám sát đối với quỹ đại chúng, công ty đầu tư
chứng khoán đại chúng;
c)
Thực hiện lưu ký toàn bộ tài sản phát sinh trên lãnh thổ Việt Nam, lưu trữ đầy
đủ, kịp thời, chính xác thông tin dữ liệu về sở hữu và lưu ký bản gốc các tài
liệu pháp lý xác minh quyền sở hữu tài sản tại ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám
sát.
-
Trường hợp đầu tư tiền gửi, chứng chỉ tiền gửi cho khách hàng ủy thác: công ty
quản lý quỹ chỉ được gửi tại các tổ chức tín dụng trong danh sách được khách
hàng ủy thác phê duyệt; phải cung cấp đầy đủ thông tin về các hợp đồng tiền
gửi, các tài khoản tiền gửi cho ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát để các tổ
chức này đối soát số dư tài khoản tiền gửi, giá trị các hợp đồng tiền gửi với
tổ chức tín dụng nhận tiền gửi, lưu trữ bản gốc các hợp đồng tiền gửi và cung
cấp các hợp đồng đó theo yêu cầu của ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát;
-
Trường hợp đầu tư vào phần vốn góp tại công ty trách nhiệm hữu hạn, cổ phiếu
chưa niêm yết, chưa đăng ký giao dịch, trái phiếu chưa niêm yết cho khách hàng
ủy thác: công ty quản lý quỹ phải lưu ký bản gốc hoặc bản sao hợp lệ các hợp
đồng giao dịch, chứng từ giao dịch, hoặc bản gốc sổ đăng ký cổ đông hoặc sổ
đăng ký thành viên hoặc tài liệu xác nhận quyền sở hữu tài sản tại ngân hàng
lưu ký, ngân hàng giám sát để các tổ chức này định kỳ đối soát với tổ chức tiếp
nhận vốn đầu tư;
d)
Xây dựng hệ thống thông tin quản lý các tài khoản của khách hàng ủy thác tại
công ty bảo đảm nguyên tắc quản lý độc lập và tách biệt tài sản tới từng khách
hàng ủy thác; tách biệt tài sản ủy thác và tài sản của chính công ty; lưu trữ
đầy đủ, kịp thời sổ sách kế toán, chứng từ giao dịch và các tài liệu liên quan
tới giao dịch và sở hữu tài sản của khách hàng ủy thác; tổng hợp đầy đủ, chính
xác, kịp thời thông tin về tài sản của từng khách hàng ủy thác và nơi lưu ký
các tài sản đo;
đ)
Thiết lập cơ chế kiểm tra, thường xuyên đối soát ba bên bảo đảm có sự thống
nhất về dữ liệu tài sản của khách hàng ủy thác trên hệ thống tài khoản khách
hàng ủy thác quản lý tại công ty, hệ thống lưu ký tài sản của khách hàng ủy
thác tại ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát với các tổ chức phát hành, Tổng
công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam, tổ chức quản lý sổ đăng ký cổ
đông, chủ dự án, tổ chức tiếp nhận vốn đầu tư, tổ chức nhận tiền gửi. Công ty
quản lý quỹ có trách nhiệm thiết lập cơ chế để ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám
sát chủ động, trực tiếp đối soát với các tổ chức nêu trên nhằm kiểm tra, giám
sát, tổng hợp đầy đủ và chính xác thông tin về việc lưu ký, đăng ký sở hữu và
quản lý tài sản ủy thác;
e)
Phân công tối thiểu 02 người điều hành quỹ để quản lý, điều hành hoạt động đầu
tư của mỗi quỹ đầu tư chứng khoán, mỗi công ty đầu tư chứng khoán. Người điều
hành quỹ phải có chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ, có tối thiểu 02 năm kinh
nghiệm trong hoạt động quản lý tài sản và chưa bị xử phạt vi phạm hành chính
trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán. Trường hợp quỹ đầu tư
chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán do công ty quản lý đầu tư vào chứng
khoán phái sinh chỉ nhằm mục đích phòng ngừa rủi ro, người điều hành quỹ phải
có thêm chứng chỉ chuyên môn về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán
phái sinh. Thông tin về trình độ, chuyên môn, kinh nghiệm quản lý tài sản của
người điều hành quỹ phải được công khai tại Bản cáo bạch.
6.
Công ty phải ban hành quy trình phân bổ lệnh giao dịch, phân bổ tài sản một
cách hợp lý, công bằng khi thực hiện giao dịch cho khách hàng ủy thác và cho
bản thân công ty. Quy trình phân bổ tài sản phải nêu rõ nguyên tắc thực hiện,
phương pháp xác định giá, khối lượng tài sản phân bổ cho từng đối tượng khách
hàng ủy thác, bảo đảm phù hợp với mục tiêu đầu tư, mức chấp nhận rủi ro của
từng khách hàng ủy thác. Quy trình phân bổ lệnh giao dịch, phân bổ tài sản phải
được cung cấp cho khách hàng ủy thác, ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát và
được áp dụng thống nhất.
Trường
hợp trong ngày công ty quản lý quỹ mua hoặc bán cùng một loại tài sản cho nhiều
khách hàng ủy thác và cho bản thân công ty, việc phân bổ tài sản, giao dịch
được thực hiện theo thứ tự ưu tiên sau:
a)
Ưu tiên phân bổ tài sản giao dịch cho khách hàng ủy thác. Việc phân bổ tài sản
giữa các khách hàng ủy thác phải công bằng, theo đúng quy trình phân bổ tài sản
đã ban hành. Trong hoạt động quản lý danh mục đầu tư, trường hợp khách hàng ủy
thác không chỉ định giá giao dịch, tài sản được mua hoặc bán tại các mức giá
khác nhau, công ty quản lý quỹ phải sử dụng mức giá bình quân gia quyền để phân
bổ tài sản; trường hợp khách hàng ủy thác chỉ định giá giao dịch, công ty quản
lý quỹ phân bổ theo mức giá khách hàng chỉ định;
b)
Việc phân bổ giao dịch cho bản thân công ty chỉ được thực hiện sau khi đáp ứng
đầy đủ các lệnh giao dịch cho khách hàng ủy thác. Trường hợp công ty quản lý
quỹ biết thông tin nội bộ hoặc biết lệnh giao dịch tài sản ủy thác có thể ảnh
hưởng lớn tới giá của một loại tài sản, công ty quản lý quỹ không được giao
dịch cùng loại tài sản đó hoặc tiết lộ cho bên thứ ba giao dịch tài sản đó;
c)
Việc phân bổ tài sản phải được thông báo cho ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám
sát để thực hiện ngay trong ngày giao dịch.
7.
Khi thực hiện giao dịch tài sản cho khách hàng ủy thác, công ty quản lý quỹ bảo
đảm:
a) Đối
với quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng:
-
Giá trị giao dịch chứng khoán trong năm thông qua môi giới của một công ty
chứng khoán không được vượt quá 50% tổng giá trị giao dịch chứng khoán trong
năm của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng đó;
-
Giá trị giao dịch chứng khoán trong năm thông qua môi giới của công ty chứng
khoán là người có liên quan của công ty quản lý quỹ không được vượt quá 20%
tổng giá trị giao dịch chứng khoán trong năm của quỹ đại chúng, công ty đầu tư
chứng khoán đại chúng đó;
Quy
định tại điểm này không áp dụng đối với: quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng
khoán đại chúng có thời gian hoạt động chưa đủ 06 tháng tính từ ngày được cấp
Giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ, Giấy phép thành lập và hoạt động đến hết năm
mà quỹ, công ty đầu tư chứng khoán đó được thành lập; Quỹ mở trái phiếu có tổng
giá trị giao dịch trong năm thấp hơn 300 tỷ đồng;
b)
Đối với các khách hàng ủy thác khác, công ty quản lý quỹ phải tuân thủ quy định
tại điểm a khoản này, trừ trường hợp công ty đã cung cấp đầy đủ thông tin về
lợi ích của công ty quản lý quỹ với công ty chứng khoán và khách hàng ủy thác
có văn bản chấp thuận cho phép không cần áp dụng quy định nêu trên.
8.
Trong hoạt động quản trị quỹ và hoạt động đại lý chuyển nhượng, công ty quản lý
quỹ có trách nhiệm bảo đảm:
a)
Thực hiện việc xác định giá trị tài sản ròng của danh mục đầu tư của khách hàng
ủy thác, giá trị tài sản ròng của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán, giá trị tài
sản ròng trên một chứng chỉ quỹ, cổ phiếu của công ty đầu tư chứng khoán và các
hoạt động quản trị quy khác theo quy định của pháp luật về quỹ đầu tư chứng
khoán, Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu
tư;
b)
Lập, lưu trữ, cập nhật kịp thời, đầy đủ, chính xác sổ đăng ký nhà đầu tư, sổ
đăng ký cổ đông. Nội dung sổ đăng ký nhà đầu tư, sổ đăng ký cổ đông thực hiện
theo quy định có liên quan của pháp luật về quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ
quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán;
c)
Công ty quản lý quỹ được ủy quyền hoạt động quản trị quỹ và hoạt động đại lý
chuyển nhượng. Việc ủy quyền hoạt động tuân thủ quy định tại Điều
12 Thông tư này và các quy định tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư
chứng khoán.
9.
Khi thực hiện quản lý vốn đầu tư của công ty đầu tư chứng khoán, công ty quản
lý quỹ phải:
a)
Bảo đảm chịu sự giám sát của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị công ty
đầu tư chứng khoán, ngân hàng giám sát và chịu trách nhiệm trước Đại hội đồng
cổ đông, Hội đồng quản trị của công ty đầu tư chứng khoán về việc thực hiện các
quyền và nhiệm vụ được giao, các quy định tại Điều lệ công ty đầu tư chứng
khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư;
b)
Bảo đảm thiết lập hệ thống, xây dựng quy trình và thực hiện việc quản trị rủi
ro phù hợp với chính sách đầu tư, loại tài sản đầu tư và báo cáo Đại hội đồng
cổ đông và Hội đồng quản trị về công tác quản trị rủi ro;
c)
Chỉ đưa ra các quyết định đầu tư, thoái vốn đầu tư hằng ngày của công ty đầu tư
chứng khoán mà không cần phải có nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng
quản trị của công ty đầu tư chứng khoán theo quy định tại Điều lệ công ty đầu
tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư;
d)
Thực hiện các chính sách đầu tư, nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng
quản trị của công ty đầu tư chứng khoán theo quy định tại Điều lệ công ty đầu
tư chứng khoán; thực hiện các giao dịch tài sản trong phạm vi hạn mức đầu tư,
loại tài sản được phép đầu tư, khối lượng giao dịch và đối tượng giao dịch đã
được quy định tại Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư;
đ)
Kiến nghị phương án chi trả cổ tức, phương án điều chỉnh tăng, giảm vốn điều
lệ; phương án tái cấu trúc công ty đầu tư chứng khoán;
e)
Ký các hợp đồng nhân danh công ty đầu tư chứng khoán theo thẩm quyền quy định
tại Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư;
g)
Thực hiện các quyền và nhiệm vụ khác theo quy định của pháp luật, Điều lệ công
ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư và nghị quyết của Đại hội đồng
cổ đông, Hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán.
10.
Khi quản lý quỹ hưu trí bổ sung tự nguyện, công ty quản lý quỹ phải đảm bảo
tuân thủ quy định của pháp luật về chương trình hưu trí bổ sung tự nguyện.
11.
Công ty quản lý quỹ có nghĩa vụ cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin về:
khách hàng ủy thác, danh mục tài sản ủy thác, giao dịch tài sản ủy thác, tổ
chức tiếp nhận vốn đầu tư, người có liên quan của công ty quản lý quỹ, các
thông tin liên quan khác cho ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát. Công ty quản
lý quỹ phải cung cấp thông tin theo yêu cầu bằng văn bản của ngân hàng lưu ký,
ngân hàng giám sát và tạo điều kiện thuận lợi để các tổ chức này thực hiện đầy
đủ quyền và nghĩa vụ theo quy định của pháp luật. Tối thiểu 01 tháng một lần,
công ty quản lý quỹ có nghĩa vụ đối chiếu danh mục tài sản của từng khách hàng
ủy thác với ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát.
12.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày ngân hàng giám sát phát hiện và thông báo cho
công ty quản lý quỹ về các giao dịch tài sản ủy thác trái với quy định hoặc
vượt quá thẩm quyền của công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp luật, quy
định tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu
tư thì công ty quản lý quỹ phải hủy bỏ giao dịch hoặc thực hiện các giao dịch
nhằm khôi phục lại danh mục cho khách hàng ủy thác. Công ty quản lý quỹ phải
chịu toàn bộ chi phí phát sinh liên quan đến các giao dịch này và các tổn thất.
Trường hợp các giao dịch này phát sinh lợi nhuận, toàn bộ khoản lợi nhuận phải
hạch toán cho khách hàng ủy thác.
13.
Công ty quản lý quỹ chịu trách nhiệm đền bù các tổn thất gây ra cho khách hàng
ủy thác do lỗi của nhân viên, sự cố hoặc lỗi của hệ thống kỹ thuật và quy trình
nghiệp vụ của công ty hoặc do công ty quản lý quỹ không thực hiện đúng nghĩa vụ
theo quy định của pháp luật, quy định tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư
chứng khoán và hợp đồng ủy thác đầu tư. Việc bồi thường cho quỹ mở, nhà đầu tư
vào quỹ mở thực hiện theo quy định của pháp luật về quỹ đầu tư chứng khoán và
thỏa thuận giữa các bên liên quan. Việc bồi thường cho quỹ đóng, quỹ thành
viên, công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy thác khác thực hiện theo thỏa
thuận giữa các bên liên quan.
14.
Công ty quản lý quỹ thực hiện mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp cho nhân
viên làm việc tại bộ phận nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán nếu xét thấy cần
thiết hoặc trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ để bồi thường thiệt hại
cho khách hàng ủy thác trong các trường hợp quy định tại khoản 13 Điều này.
15.
Công ty quản lý quỹ phải tuân thủ các quy định về phòng chống rửa tiền theo quy
định pháp luật hiện hành. Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm thực hiện, yêu cầu
các đại lý phân phối xây dựng, ban hành và tổ chức thực hiện quy định nội bộ về
phòng, chống rửa tiền.
16.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm thực hiện, yêu cầu các đại lý phân phối xây
dựng, ban hành và tổ chức thực hiện quy trình, thủ tục nhận biết khách hàng,
xác minh và cập nhật thông tin khách hàng theo quy định của pháp luật về chứng
khoán, pháp luật về phòng chống rửa tiền và các quy định pháp luật có liên
quan. Khi thực hiện nhận biết khách hàng, công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối
được quyết định gặp mặt trực tiếp hoặc không gặp mặt trực tiếp khách hàng.
a)
Trường hợp không gặp mặt trực tiếp khách hàng, công ty quản lý quỹ, đại lý phân
phối phải đảm bảo có các biện pháp, hình thức, công nghệ để nhận biết, thu thập
đầy đủ thông tin khách hàng và xác minh chính xác khách hàng theo quy định của
pháp luật về chứng khoán, pháp luật về phòng chống rửa tiền, pháp luật về giao
dịch điện tử, các quy định pháp luật có liên quan về đảm bảo an toàn, bảo mật
thông tin khách hàng;
b)
Công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối phải lưu trữ đầy đủ thông tin, dữ liệu
nhận biết khách hàng theo quy định của pháp luật về chứng khoán, pháp luật về
phòng chống rửa tiền và quy định pháp luật có liên quan. Các thông tin nhận
biết khách hàng phải được lưu trữ dự phòng, bảo mật và cung cấp theo yêu cầu
của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;
c)
Trước khi triển khai hoạt động nhận biết khách hàng bằng phương pháp không gặp
mặt trực tiếp, công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối thông qua công ty quản lý
quỹ phải thông báo tới Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;
d)
Trong trường hợp cần thiết, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước yêu cầu công ty quản lý
quỹ, đại lý phân phối tạm dừng hoặc chấm dứt việc thực hiện nhận biết khách
hàng bằng phương pháp không gặp mặt trực tiếp.
17.
Công ty quản lý quỹ bảo đảm việc đầu tư tài sản của khách hàng ủy thác là cá
nhân, tổ chức nước ngoài tuân thủ đúng các quy định pháp luật về quản lý ngoại
hối, tỷ lệ sở hữu nước ngoài tại các doanh nghiệp Việt Nam.
18.
Công ty quản lý quỹ khi sử dụng tài sản ủy thác huy động tại Việt Nam để đầu tư
gián tiếp ra nước ngoài phải tuân thủ quy định của pháp luật về đầu tư gián
tiếp ra nước ngoài, về quản lý ngoại hối và các quy định pháp luật có liên quan
khác. Hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài chỉ được thực hiện nếu Điều lệ
quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư có điều khoản
cho phép thực hiện.
19.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm bảo mật thông tin của khách hàng, thông tin
về giao dịch tài sản, danh mục đầu tư của khách hàng và các thông tin khác liên
quan, ngoại trừ trường hợp cung cấp thông tin theo yêu cầu của Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước và các cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền.
20.
Công ty quản lý quỹ phải bảo đảm:
a)
Tách biệt về trụ sở, hạ tầng công nghệ thông tin với các tổ chức khác. Trường
hợp công ty sử dụng hạ tầng công nghệ thông tin của công ty mẹ, công ty con
hoặc tổ chức là người có liên quan thì phải sử dụng cơ chế phân quyền và bảo
mật, bảo đảm các bộ phận của công ty mẹ, công ty con hoặc tổ chức là người có
liên quan không truy cập được vào hệ thống máy tính, cơ sở dữ liệu của công ty;
b)
Tách biệt về cơ sở vật chất, nhân sự, cơ sở dữ liệu giữa các hoạt động nghiệp
vụ tiềm ẩn xung đột lợi ích trong công ty, trong đó có sự tách biệt giữa hoạt
động quản lý tài sản ủy thác; hoạt động nghiên cứu, phân tích đầu tư; thực hiện
đầu tư; hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán. Hệ thống máy tính và cơ sở dữ liệu
được phân quyền tới từng cá nhân, bộ phận, phù hợp với vị trí công tác theo quy
định về kiểm soát nội bộ;
c)
Tách biệt về cơ sở vật chất, nhân sự, cơ sở dữ liệu giữa hoạt động đầu tư tài
chính của công ty với các hoạt động quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý
danh mục đầu tư chứng khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán.
21.
Trong hoạt động đầu tư tài chính từ vốn chủ sở hữu, công ty quản lý quỹ bảo
đảm:
a)
Hoạt động đầu tư tài chính phải từ nguồn vốn chủ sở hữu, không phải là vốn vay
dưới mọi hình thức;
b)
Không được đầu tư chứng khoán phái sinh từ nguồn vốn của mình, từ nguồn vốn vay
và các nguồn vốn huy động hợp pháp khác;
c)
Không được cho vay, hoặc giao vốn của công ty cho các tổ chức, cá nhân dưới mọi
hình thức, ngoại trừ trường hợp gửi tiền tại tổ chức tín dụng theo quy định của
pháp luật ngân hàng, đầu tư vào chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu kho bạc, trái phiếu
niêm yết được phát hành theo quy định của pháp luật;
d)
Hợp đồng kinh tế, giao dịch giữa công ty với những người có liên quan của công
ty chỉ được thực hiện sau khi được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị
hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu thông qua theo quy định tại Điều lệ
công ty và quy định của pháp luật về doanh nghiệp;
đ)
Được sử dụng các nguồn vốn huy động hợp pháp, kể cả vốn vay, để đầu tư làm trụ
sở công ty. Trường hợp không sử dụng hết trụ sở, công ty quản lý quỹ được cho
thuê lại;
e)
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về các khoản
đầu tư vào công ty con, công ty liên doanh, công ty liên kết và tình hình tăng,
giảm giá trị các khoản đầu tư này trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày hoàn tất
việc đầu tư, thay đổi giá trị khoản đầu tư, thoái vốn đầu tư theo mẫu quy định
tại Phụ lục X ban hành kèm theo Thông tư này;
g)
Công ty quản lý quỹ và người có liên quan (ngoại trừ người có liên quan là các
quỹ, công ty đầu tư chứng khoán do công ty quản lý quỹ quản lý) chỉ được đầu tư
không quá 5% số cổ phiếu có quyền biểu quyết đang lưu hành của công ty chứng
khoán đã đăng ký giao dịch, niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán.
22.
Công ty quản lý quỹ phải được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận và phải
được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp hạn mức trước khi thực hiện đầu tư gián
tiếp ra nước ngoài. Hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài phải bảo đảm tuân
thủ quy định tại điểm a khoản 21 Điều này, quy định của pháp luật về đầu tư,
pháp luật ngân hàng và các nguyên tắc sau:
a)
Công ty quản lý quỹ được phép đầu tư tối đa 20% vốn chủ sở hữu tại báo cáo tài
chính năm gần nhất đã được kiểm toán hoặc báo cáo tài chính 06 tháng gần nhất
đã được soát xét và báo cáo tài chính quý gần nhất; đảm bảo không vượt quá hạn
mức đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận. Công ty quản lý quỹ chỉ đầu
tư gián tiếp ra nước ngoài vào công cụ đầu tư do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
quy định;
b)
Trường hợp danh mục đầu tư của công ty quản lý quỹ vượt quá hạn mức quy định do
biến động giá trên thị trường của tài sản đang nắm giữ hoặc do được hưởng các
quyền có liên quan đến tài sản nắm giữ, công ty quản lý quỹ phải thực hiện các
biện pháp điều chỉnh cần thiết để tuân thủ hạn mức đầu tư theo quy định tại điểm
a khoản này trong thời hạn 03 tháng kể từ ngày đầu tư vượt quá hạn mức.
23.
Khi cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến, công ty quản lý quỹ, đại
lý phân phối chứng chỉ quỹ phải tuân thủ quy định pháp luật về giao dịch chứng
khoán điện tử.
24.
Trong hoạt động báo cáo sở hữu, công bố thông tin về giao dịch trên thị trường
chứng khoán, công ty quản lý quỹ có trách nhiệm:
a)
Công ty quản lý quỹ cùng với các khách hàng ủy thác phải tuân thủ các quy định
của pháp luật về báo cáo sở hữu và công bố thông tin trên thị trường chứng khoán
áp dụng đối với cổ đông lớn của công ty đại chúng, nhà đầu tư sở hữu từ 5% trở
lên chứng chỉ quỹ của quỹ đóng, người nội bộ, người có liên quan của người nội
bộ;
b)
Nghĩa vụ báo cáo sở hữu, công bố thông tin phát sinh kể từ thời điểm:
- Số
cổ phiếu, chứng chỉ quỹ do công ty quản lý quỹ và các khách hàng ủy thác sở hữu
đạt từ 5% trở lên tổng số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại
chúng hoặc đạt từ 5% trở lên tổng số chứng chỉ quỹ của một quỹ đóng, ngoại trừ
khách hàng ủy thác là quỹ hoán đổi danh mục;
-
Công ty quản lý quỹ là người có liên quan của người nội bộ theo quy định của
pháp luật, ngoại trừ giao dịch hoán đổi của quỹ hoán đổi danh mục và hoạt động
tái cơ cấu danh mục theo định kỳ của chỉ số tham chiếu;
-
Nghĩa vụ báo cáo sở hữu, công bố thông tin, phương thức, thời điểm công bố
thông tin, mẫu báo cáo sở hữu, công bố thông tin thực hiện theo quy định pháp
luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán;
c)
Thực hiện các nghĩa vụ khác về báo cáo sở hữu và công bố thông tin theo quy
định của pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán. Trường hợp
khách hàng ủy thác danh mục đầu tư đứng tên chủ sở hữu tài sản ủy thác, khách
hàng ủy thác có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ báo cáo sở hữu, công bố thông
tin theo quy định của pháp luật.
25.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm hằng năm tổ chức đào tạo, tập huấn cho nhân
viên, cử người hành nghề chứng khoán tham gia các khóa tập huấn do Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước tổ chức (nếu có), bảo đảm đội ngũ nhân viên được cập nhật kỹ năng,
chuyên môn, nghiệp vụ, kiến thức về pháp luật. Thông tin về các hoạt động này
của công ty phải được gửi kèm trong báo cáo hoạt động hằng năm gửi Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước.
26.
Công ty quản lý quỹ phải cập nhật đầy đủ, kịp thời các thay đổi về tổ chức và
hoạt động của công ty vào cơ sở dữ liệu công ty quản lý quỹ của Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước.
Điều 11. Hạn chế đối với hoạt động của công ty quản lý
quỹ và nhân viên của công ty quản lý quỹ
1.
Công ty quản lý quỹ không được là người có liên quan hoặc có quan hệ sở hữu,
vay hoặc cho vay với ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký của quỹ đầu tư chứng
khoán, công ty đầu tư chứng khoán mà công ty đang quản lý. Thành viên Hội đồng
quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên, nhân viên bộ phận kiểm toán nội bộ,
Ban kiểm soát, Chủ tịch công ty, Ban điều hành, nhân viên của công ty quản lý
quỹ không được làm việc ở các bộ phận cung cấp dịch vụ lưu ký, giám sát, quản
trị quỹ tại các ngân hàng này và ngược lại.
2.
Công ty quản lý quỹ, người có liên quan của công ty quản lý quỹ được tham gia
góp vốn thành lập, đầu tư vào quỹ, công ty đầu tư chứng khoán mà công ty quản
lý quỹ đang quản lý nếu Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán cho
phép, ngoại trừ những hoạt động không được phép thực hiện quy định tại điểm b khoản
6 Điều này.
3.
Công ty quản lý quỹ, công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, công ty liên
kết, thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên, Ban kiểm
soát, Ban điều hành, nhân viên của công ty chỉ được là đối tác mua, bán tài sản
trong danh mục tài sản ủy thác mà công ty đang quản lý theo nguyên tắc sau:
a)
Giao dịch được thực hiện theo phương thức khớp lệnh tập trung tại Sở giao dịch
chứng khoán;
b)
Trường hợp giao dịch không theo phương thức khớp lệnh tập trung, giao dịch được
thực hiện khi có văn bản chấp thuận của khách hàng ủy thác hoặc đại diện của
khách hàng ủy thác. Văn bản chấp thuận của khách hàng ủy thác phải thể hiện:
loại tài sản giao dịch, đối tác giao dịch hoặc tiêu chí xác định đối tác giao
dịch, giá giao dịch hoặc nguyên tắc xác định giá giao dịch, thời điểm thực hiện
giao dịch.
4.
Tất cả các giao dịch chứng khoán của thành viên Ban điều hành, nhân viên của
công ty quản lý quỹ phải báo cáo bộ phận kiểm soát nội bộ trước và ngay sau khi
giao dịch. Báo cáo giao dịch của các cá nhân trên phải bao gồm: tên chứng khoán
giao dịch, số lượng, giá giao dịch, tổng giá trị giao dịch, thời gian thực
hiện, phương thức thực hiện, số tài khoản giao dịch, công ty chứng khoán nơi mở
tài khoản giao dịch. Báo cáo giao dịch của các cá nhân phải được lưu trữ và
quản lý tại bộ phận kiểm soát nội bộ và cung cấp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà
nước khi có yêu cầu.
5.
Thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên, Ban điều
hành, nhân viên của công ty quản lý quỹ không được phép yêu cầu, đòi hỏi hoặc
tiếp nhận, dưới danh nghĩa cá nhân hoặc danh nghĩa công ty, bất kỳ khoản thù
lao, lợi nhuận hay lợi ích nào, ngoại trừ các loại giá dịch vụ, thưởng theo quy
định tại khoản 9 Điều này được quy định tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư
chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư.
6.
Trong hoạt động quản lý tài sản ủy thác, công ty quản lý quỹ bảo đảm:
a)
Không được sử dụng tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán để đầu tư vào
chính quỹ, công ty đầu tư chứng khoán đó;
b)
Không được sử dụng tài sản của khách hàng ủy thác quản lý danh mục, quỹ, công
ty đầu tư chứng khoán do minh quản lý để đầu tư vào quỹ, công ty đầu tư chứng
khoán khác do mình quản lý, ngoại trừ khách hàng ủy thác quản lý danh mục chỉ
định đầu tư, khách hàng ủy thác là cá nhân nước ngoài, tổ chức được thành lập
theo pháp luật nước ngoài, doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, quỹ hưu trí bổ
sung tự nguyện và các khách hàng này đã chấp thuận cho phép thực hiện các giao
dịch nêu trên;
c)
Không được sử dụng tài sản của quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại
chúng để đầu tư vào chính công ty quản lý quỹ; không đầu tư vào tổ chức là
người có liên quan của công ty quản lý quỹ trừ trường hợp sử dụng tài sản của
quỹ hoán đổi danh mục để đầu tư vào chứng khoán nằm trong danh mục chứng khoán
cơ cấu của chỉ số tham chiếu; không đầu tư vào tổ chức mà thành viên Hội đồng
quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban điều hành, nhân
viên của công ty là cổ đông hoặc thành viên sở hữu trên 10% vốn điều lệ.
Công
ty quản lý quỹ có thể sử dụng vốn của quỹ thành viên, công ty đầu tư chứng
khoán riêng lẻ, tài sản của khách hàng ủy thác quản lý danh mục để đầu tư vào
các tổ chức nêu trên trong trường hợp Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng
khoán riêng lẻ, hợp đồng ủy thác đầu tư, biên bản thỏa thuận góp vốn có quy
định cho phép công ty quản lý quỹ thực hiện việc đầu tư này với mức giá dịch vụ
quản lý phù hợp và đảm bảo tuân thủ quy định tại điểm b khoản này;
d)
Không được sử dụng tài sản ủy thác để cho vay dưới mọi hình thức, bảo lãnh cho
các khoản vay dưới mọi hình thức hoặc thanh toán các nghĩa vụ nợ của công ty
quản lý quỹ, người có liên quan của công ty quản lý quỹ, tổ chức, cá nhân khác.
Quy định này không áp dụng đối với: khách hàng ủy thác là cá nhân nước ngoài,
tổ chức thành lập theo pháp luật nước ngoài và đã chấp thuận cho phép thực hiện
các giao dịch nêu trên; hoặc trong trường hợp khách hàng ủy thác quản lý danh mục
đứng tên chủ sở hữu tài sản ủy thác;
đ)
Chỉ sử dụng tài sản của khách hàng ủy thác quản lý danh mục để đầu tư vào chứng
khoán phái sinh niêm yết tại Sở giao dịch chứng khoán với mục đích phòng ngừa
rủi ro cho chứng khoán cơ sở mà khách hàng ủy thác đang nắm giữ. Việc đầu tư
tài sản của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán vào chứng khoán phái sinh phải tuân
thủ quy định của pháp luật về quỹ đầu tư chứng khoán;
e)
Không được đưa ra nhận định hoặc bảo đảm với khách hàng ủy thác về mức thu nhập
hoặc lợi nhuận đạt được trên khoản đầu tư hoặc bảo đảm khách hàng ủy thác không
bị thua lỗ, trừ trường hợp đầu tư vào chứng khoán có thu nhập cố định; không
được ký các hợp đồng nhận ủy thác đầu tư vào trái phiếu với lãi suất không phù
hợp với thực tế thị trường và kết quả phân tích đầu tư của công ty; không trực
tiếp hay gián tiếp, bù đắp một phần hoặc toàn bộ các khoản thua lỗ của khách
hàng ủy thác do hoạt động đầu tư;
g)
Không được thực hiện các giao dịch nhằm làm giảm lợi nhuận của một khách hàng
ủy thác để làm tăng lợi nhuận của một khách hàng ủy thác khác; không được giao
kết hợp đồng, thực hiện giao dịch với các điều khoản bất lợi cho khách hàng ủy
thác.
7.
Công ty quản lý quỹ chỉ được sử dụng vốn chủ sở hữu và vốn của các khách hàng
ủy thác để mua và sở hữu (không tính số cổ phiếu trong danh mục của khách hàng
ủy thác là quỹ hoán đổi danh mục) từ 25% trở lên số cổ phiếu có quyền biểu
quyết của một công ty đại chúng, chứng chỉ quỹ đóng đang lưu hành của một quỹ
đóng khi đảm bảo:
a)
Được sự chấp thuận bằng văn bản của các khách hàng ủy thác hoặc đại diện của
khách hàng ủy thác về việc chào mua công khai, mức giá chào mua, khối lượng tài
sản dự kiến chào mua, phương thức phân phối tài sản sau khi thực hiện chào mua;
b)
Công ty quản lý quỹ thực hiện chào mua công khai theo quy định chào mua công
khai của pháp luật về chứng khoán.
8.
Công ty quản lý quỹ không được ủy quyền, thuê ngoài các tổ chức tại Việt Nam để
cung cấp dịch vụ quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư chứng
khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán.
9.
Ngoại trừ quỹ mở, công ty quản lý quỹ được nhận thưởng hoạt động theo quy định
tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư.
Mức thưởng bảo đảm tuân thủ nguyên tắc sau:
a)
Được tính trên cơ sở phần lợi nhuận hàng năm của quỹ đầu tư chứng khoán, công
ty đầu tư chứng khoán vượt trội so với lợi nhuận tham chiếu được xác định dựa
vào tỷ lệ tăng trưởng chỉ số thị trường, cơ cấu danh mục đầu tư và các chỉ tiêu
khác quy định tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy
thác đầu tư;
b)
Phải tính giảm trừ, hoặc không được thanh toán nếu hoạt động đầu tư tại các năm
liền trước bị thua lỗ và mức lỗ này chưa được bù đắp.
Điều 12. Ủy quyền hoạt động
1.
Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ kinh doanh, công ty quản lý quỹ được:
a) Ủy
quyền cho ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát, Tổng công ty lưu ký và bù trừ
chứng khoán Việt Nam thực hiện các dịch vụ quản trị quỹ, đại lý chuyển nhượng
cho quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán;
b) Ủy
quyền cho tổ chức nước ngoài cung cấp dịch vụ tư vấn, quản lý tài sản đối với
tài sản của khách hàng ủy thác đầu tư tại nước ngoài.
2.
Khi thực hiện ủy quyền các hoạt động quy định tại khoản 1 Điều này, công ty
quản lý quỹ phải bảo đảm:
a) Điều
lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư có quy định
cho phép công ty quản lý quỹ được ủy quyền các hoạt động này. Trường hợp ủy
quyền hoạt động theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều này, tổ chức nước ngoài
phải được cơ quan quản lý trong lĩnh vực chứng khoán nước ngoài cấp phép hoạt
động nhận ủy quyền và chịu sự quản lý, thanh tra, giám sát của cơ quan này;
b) Các
thông tin cơ bản của bên nhận ủy quyền, phạm vi hoạt động, chức năng, nhiệm vụ
của bên nhận ủy quyền phải được công bố tại Bản cáo bạch, cung cấp cho khách
hàng ủy thác. Đại hội nhà đầu tư của quỹ đầu tư chứng khoán, Đại hội đồng cổ
đông công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy thác có quyền yêu cầu công ty
quản lý quỹ thay đổi tổ chức nhận ủy quyền nếu xét thấy cần thiết;
c)
Bên nhận ủy quyền phải có đủ năng lực, hệ thống, nhân sự, kinh nghiệm để thực
hiện hoạt động được ủy quyền;
d)
Bộ phận cung cấp dịch vụ của bên nhận ủy quyền phải tách biệt với các bộ phận
còn lại của bên nhận ủy quyền về tổ chức nhân sự, hệ thống quy trình nghiệp vụ,
hệ thống báo cáo và phê duyệt báo cáo;
đ)
Bên nhận ủy quyền có trách nhiệm cung cấp cho công ty quản lý quỹ báo cáo kiểm
toán độc lập đối với hoạt động ủy quyền, các tài liệu phục vụ cho hoạt động
kiểm tra, giám sát của công ty quản lý quỹ theo quy định tại điểm c khoản 3 và khoản
4 Điều này;
e)
Việc ủy quyền hoạt động và bên nhận ủy quyền hoạt động theo quy định tại điểm a
khoản 1 Điều này phải được nêu rõ tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng
khoán. Việc ủy quyền hoạt động và bên nhận ủy quyền theo quy định tại điểm b khoản
1 Điều này phải được Đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư chứng khoán, Đại hội đồng cổ
đông công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy thác chấp thuận bằng văn bản.
3.
Trong hoạt động ủy quyền, công ty quản lý quỹ phải có trách nhiệm:
a)
Trước khi ký kết hợp đồng sử dụng dịch vụ của bên nhận ủy quyền, công ty quản
lý quỹ phải thẩm định và lập biên bản đánh giá năng lực và cơ sở vật chất, bảo
đảm bên nhận ủy quyền có đủ trang thiết bị cơ sở vật chất, giải pháp kỹ
thuật, quy trình nghiệp vụ, nhân sự có kinh nghiệm và trình độ chuyên môn phù
hợp để thực hiện các hoạt động được ủy quyền;
b)
Ký hợp đồng ủy quyền với bên nhận ủy quyền. Hợp đồng ủy quyền bao gồm các nội
dung tối thiểu theo mẫu quy định tại Phụ lục IX ban hành kèm theo Thông tư này;
c)
Thường xuyên kiểm tra, giám sát bảo đảm hoạt động đã ủy quyền được thực hiện
thận trọng, an toàn, phù hợp với quy định của pháp luật, quy định tại Điều lệ
quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư, bảo đảm chất
lượng dịch vụ cung cấp phù hợp với tiêu chí và yêu cầu của công ty và của khách
hàng ủy thác. Công ty quản lý quỹ được sử dụng tư vấn độc lập, dịch vụ cung cấp
bởi các tổ chức chuyên nghiệp, hoạt động hợp pháp khác để thực hiện trách nhiệm
quy định tại điểm này. Định kỳ hàng tháng, công ty quản lý quỹ phải lập báo cáo
tổng hợp về kết quả kiểm tra, giám sát các hoạt động đã ủy quyền;
d)
Duy trì nhân sự có kinh nghiệm, chuyên môn, nghiệp vụ phù hợp để giám sát, nhận
diện và quản lý hiệu quả các rủi ro phát sinh từ hoạt động đã ủy quyền;
đ)
Thiết lập hệ thống, xây dựng quy trình bảo đảm tại mọi thời điểm công ty quản
lý quỹ, tổ chức kiểm toán độc lập, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thể tiếp cận
các thông tin cần thiết để kiểm tra, giám sát các hoạt động ủy quyền, đánh giá
và quản lý các rủi ro phát sinh từ hoạt động ủy quyền;
e)
Việc ủy quyền không làm giảm trách nhiệm hoặc thay đổi trách nhiệm của công ty
quản lý quỹ đối với khách hàng ủy thác, Công ty quản lý quy phải chịu hoàn toàn
trách nhiệm về tài chính và pháp lý phát sinh từ việc ủy quyền, trừ các nghĩa
vụ pháp lý, các khoản phí, giá dịch vụ mà khách hàng trực tiếp thỏa thuận, thanh
toán cho bên nhận ủy quyền trên cơ sở hợp đồng ủy thác đầu tư, hợp đồng giám
sát, hợp đồng lưu ký, quy định tại Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng
khoán và phù hợp với quy định của pháp luật liên quan. Công ty quản lý quỹ phải
bảo đảm tính liên tục đối với các hoạt động đã ủy quyền, không gián đoạn và gây
ảnh hưởng tới hoạt động đầu tư và dịch vụ cung cấp cho khách hàng ủy thác;
g)
Cung cấp đầy đủ, kịp thời, chính xác các thông tin liên quan cho bên nhận ủy
quyền để thực thi đầy đủ, kịp thời các quyền, nghĩa vụ trong hoạt động ủy
quyền;
h)
Lưu trữ đầy đủ, kịp thời, chính xác các chỉ thị, yêu cầu, văn bản gửi cho bên
nhận ủy quyền để thực hiện các hoạt động ủy quyền, hợp đồng ủy quyền, biên bản
đánh giá năng lực và cơ sở vật chất. Các tài liệu này phải được cung cấp cho Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước theo yêu cầu;
i)
Trong thời hạn 10 ngày, kể từ ngày ký hợp đồng với bên nhận ủy quyền đối với
các hoạt động ủy quyền quy định tại điểm b khoản 1 Điều này, công ty quản lý
quỹ thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc ủy quyền này và gửi kèm
theo các tài liệu xác nhận bên nhận ủy quyền đáp ứng quy định tại khoản 2 Điều
này.
4.
Các báo cáo về việc kiểm tra, giám sát thực hiện theo quy định tại điểm c khoản
3 Điều này và các tài liệu liên quan khác phải cung cấp cho Hội đồng quản trị
hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu của công ty quản lý quỹ, ban đại diện
quỹ, Hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán, ngân hàng giám sát liên quan
và Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày báo cáo được
tổng hợp.
Điều 13. Chấm dứt quyền, nghĩa vụ của công ty quản lý
quỹ đối với khách hàng ủy thác và thay thế công ty quản lý quỹ
1.
Công ty quản lý quỹ chấm dứt quyền và nghĩa vụ đối với khách hàng ủy thác trong
các trường hợp sau:
a)
Công ty quản lý quỹ tự nguyện đề nghị chấm dứt chuyền, nghĩa vụ đối với khách
hàng ủy thác theo các quy định của Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng
khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư;
b)
Theo yêu cầu của Đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư chứng khoán, Đại hội đồng cổ đông
công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy thác quản lý danh mục;
c)
Công ty quản lý quỹ bị thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh
chứng khoán theo quy định tại Điều 95 Luật Chứng khoán;
d)
Tổ chức lại công ty quản lý quỹ;
đ)
Quy đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán hết thời gian hoạt động, hợp
đồng ủy thác đầu tư hết hiệu lực.
2.
Công ty quản lý quỹ phải tổ chức họp Đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư chứng khoán,
Đại hội đồng cổ đông công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy thác để lấy ý
kiến về phương án xử lý tài sản và công ty quản lý quỹ thay thế trong trường
hợp quy định tại điểm a, c, d khoản 1 Điều này.
3.
Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày khách hàng ủy thác thông qua quyết
định thay thế công ty quản lý quỹ, công ty quản lý quỹ thay thế có trách nhiệm:
a)
Đối với khách hàng ủy thác quản lý danh mục, công ty quản lý quỹ thông báo cho
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và gửi kèm các tài liệu sau: hợp đồng nguyên tắc về
việc chấm dứt quyền và nghĩa vụ giữa khách hàng ủy thác và công ty quản lý quỹ
bị thay thế; hợp đồng nguyên tắc về ủy thác đầu tư giữa khách hàng ủy thác và
công ty quản lý quỹ thay thế; phương án bàn giao quyền, nghĩa vụ giữa hai công
ty quản lý quỹ, hợp đồng nguyên tắc về lưu ký tài sản và các hợp đồng, tài liệu
có liên quan. Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ khi gửi thông báo, công ty
quản lý quỹ thay thế công bố thông tin về việc tiếp nhận bàn giao quản lý tài
sản ủy thác trên trang thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ, thông báo cho
ngân hàng lưu ký, đồng thời các công ty quản lý quỹ thực hiện phương án bàn
giao quyền và nghĩa vụ đối với khách hàng ủy thác;
b)
Đối với quỹ, công ty đầu tư chứng khoán, công ty quản lý quỹ đề nghị Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký lặp quỹ, Giấy phép
thành lập và hoạt động của công ty đầu tư chứng khoán liên quan đến việc thay
đổi công ty quản lý quỹ.
4.
Quyền và nghĩa vụ đối với khách hàng ủy thác của công ty quản lý quỹ bị thay
thế chỉ chấm dứt từ thời điểm hoàn tất việc đăng ký, chuyển quyền sở hữu đối
với tài sản ủy thác, bàn giao đầy đủ tài sản, tài liệu chứng minh quyền sở hữu,
chứng từ, sổ sách, thông tin về tài sản ủy thác, quyền, nghĩa vụ đối với khách
hàng ủy thác cho công ty quản lý quỹ thay thế. Việc chuyển giao tài sản phải
được hoàn tất trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày khách hàng ủy thác thông qua
quyết định thay thế công ty quản lý quỹ. Việc chấm dứt quyền, nghĩa vụ của công
ty quản lý quỹ đối với khách hàng ủy thác quản lý danh mục được thực hiện theo
quy định tại khoản 1 Điều 27 Thông tư này.
5.
Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc bàn giao, công ty quản
lý quỹ thay thế gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước biên bản bàn giao trách nhiệm
và tài sản giữa hai công ty quản lý quỹ. Biên bản phải được khách hàng ủy thác
hoặc đại diện của khách hàng ủy thác và ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát
xác nhận.
6.
Công ty quản lý quỹ bị thay thế phải hoàn toàn chịu trách nhiệm đối với các
nghĩa vụ nợ, tài sản đối với khách hàng ủy thác mà chưa bàn giao đầy đủ cho
công ty quản lý quỹ thay thế. Trong trường hợp này, công ty quản lý quỹ bị thay
thế chịu trách nhiệm giải quyết và khắc phục những hệ quả phát sinh trong thời
hạn 05 năm kể từ khi hoàn tất việc bàn giao tài sản cho công ty quản lý quỹ
thay thế theo quy định tại khoản 5 Điều này.
7.
Khách hàng ủy thác chịu toàn bộ chi phí liên quan tới việc thay thế công ty
quản lý quỹ trong trường hợp quy định tại điểm b khoản 1 Điều này. Các trường
hợp khác thực hiện theo thỏa thuận giữa hai bên.
Mục 2. NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN
Điều 14. Lập quỹ, quản lý quỹ theo pháp luật Việt Nam
1.
Công ty quản lý quỹ được huy động vốn trong và ngoài nước để thành lập, quản lý
các loại hình quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán.
2. Điều
kiện, trình tự, thủ tục, hồ sơ chào bán, thành lập và hoạt động cửa các loại
hình quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán thực hiện theo theo quy
định của pháp luật về chứng khoán.
Điều 15. Lập quỹ, giải thể quỹ theo pháp luật nước
ngoài
1.
Công ty quản lý quỹ được huy động vốn ở nước ngoài để đăng ký lập quỹ theo pháp
luật nước ngoài.
2.
Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày hoàn tất việc đăng ký thành lập quỹ, giải thể
quỹ với cơ quan quản lý có thẩm quyền của nước ngoài, công ty quản lý quỹ thông
báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và gửi kèm theo các tài liệu sau:
a)
Bản sao hợp lệ Giấy chứng nhận chào bán chứng chỉ quỹ, Giấy đăng ký lập quỹ
theo pháp luật nước ngoài hoặc các tài liệu tương đương; hoặc các tài liệu xác
nhận việc giải thể quỹ do cơ quan quản lý có thẩm quyền của nước ngoài cấp;
b)
Bản sao hợp lệ hồ sơ đăng ký thành lập quỹ, giải thể quỹ được nộp theo yêu cầu
của cơ quan quản lý có thẩm quyền nước ngoài bao gồm cả biên bản họp, nghị
quyết Đại hội nhà đầu tư hoặc ban đại diện quỹ hoặc tổ chức tương đương của quỹ
về việc thanh lý, giải thể quỹ.
3.
Quỹ do công ty quản lý quỹ thành lập ở nước ngoài khi tham gia đầu tư tại Việt
Nam phải tuân thủ các quy định có liên quan áp dụng đối với nhà đầu tư nước
ngoài.
Mục 3. NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ
Điều 16. Quy định chung về hoạt động quản lý danh mục
đầu tư
1.
Công ty quản lý quỹ được thực hiện quản lý danh mục đầu tư cho khách hàng ủy
thác trên tài khoản đứng tên công ty quản lý quỹ hoặc trên tài khoản của khách
hàng ủy thác theo hợp đồng ủy thác đầu tư ký với khách hàng ủy thác và quy định
của pháp luật. Trường hợp khách hàng ủy thác là tổ chức, hợp đồng ủy thác đầu
tư phải được ký bởi đại diện theo pháp luật của khách hàng ủy thác hoặc đại
diện theo ủy quyền kèm theo văn bản ủy quyền được lập theo quy định của pháp
luật.
2.
Hợp đồng ủy thác đầu tư phải bao gồm những nội dung cơ bản theo quy định tại
Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư này và phải bảo đảm:
a)
Không có các điều khoản nhằm tạo điều kiện cho công ty quản lý quỹ có thể trốn
tránh nghĩa vụ pháp lý bồi thường cho khách hàng ủy thác trong trường hợp do
lỗi của công ty hoặc do hành vi sai phạm có chủ ý của công ty;
b)
Không có các điều khoản nhằm hạn chế phạm vi bồi thường, trách nhiệm tài chính
của công ty đối với khách hàng ủy thác mà không có lý do chính dáng; hoặc
chuyển rủi ro cho khách hàng ủy thác trong trường hợp do lỗi của công ty hoặc
do hành vi sai phạm có chủ ý của công ty;
c)
Không có các điều khoản đối xử không công bằng đối với khách hàng ủy thác.
3.
Hợp đồng ủy thác đầu tư, các chấp thuận của khách hàng ủy thác cho phép công ty
quản lý quỹ đứng tên chủ sở hữu tài sản ủy thác, thực hiện giao dịch, thông báo
về hạn chế đầu tư, các chỉ thị đầu tư, chỉ thị thực hiện quyền sở hữu đối với
tài sản của khách hàng ủy thác quy định tại Điều này được lập bằng văn bản giấy
hoặc văn bản điện tử. Văn bản điện tử phải tuân thủ Luật Giao dịch điện tử và
các văn bản hướng dẫn. Công ty quản lý quỹ phải có hạ tầng công nghệ để đảm bảo
an toàn, bảo mật thông tin khách hàng, lưu trữ dữ liệu điện tử và cung cấp theo
yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các cơ quan quản lý nhà nước có thẩm
quyền.
4.
Khi sử dụng tài sản của khách hàng ủy thác để đầu tư, công ty quản lý quỹ phải
đảm bảo:
a)
Trường hợp hợp đồng ủy thác đầu tư không có quy định thì công ty quản lý quỹ
chỉ được đầu tư vào tiền gửi, công cụ thị trường tiền tệ bao gồm giấy tờ có giá
và công cụ chuyển nhượng theo quy định của pháp luật, chứng khoán niêm yết, chứng
khoán đăng ký giao dịch, chứng chỉ quỹ mở, chứng chỉ quỹ hoán đổi danh mục,
công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu chính
quyền địa phương, giao dịch mua bán lại (repo) công cụ nợ của Chính phủ, trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu chính quyền địa phương trên hệ thống
giao dịch của Sở giao dịch chứng khoán;
b)
Trường hợp hợp đồng ủy thác đầu tư có quy định cho phép, công ty quản lý quỹ
mới được sử dụng tài sản của khách hàng ủy thác để tham gia góp vốn thành lập,
mua cổ phần, phần vốn góp tại các doanh nghiệp chưa niêm yết, chưa đăng ký giao
dịch; đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ, trái phiếu chưa
niêm yết, dự án, bất động sản và các tài sản không phải là chứng khoán niêm
yết, đăng ký giao dịch; thực hiện các giao dịch mua bán lại (repo) đối với các
tài sản không phải là công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh, trái phiếu chính quyền địa phương. Việc đầu tư, giao dịch các tài sản nêu
trên phải tuân thủ đầy đủ các nguyên tắc sau:
-
Tài sản phải đăng ký sở hữu dưới tên của khách hàng ủy thác, trừ trường hợp
khách hàng ủy thác có yêu cầu khác bằng văn bản. Trường hợp công ty quản lý quỹ
được yêu cầu đứng tên chủ sở hữu tài sản thay mặt cho khách hàng ủy thác, trước
khi thực hiện giao dịch, công ty quản lý quỹ phải được khách hàng chấp thuận
bằng văn bản cho phép thực hiện giao dịch và báo cáo kết quả cho khách hàng sau
khi hoàn tất giao dịch. Tải sản giao dịch, bản gốc các tài liệu pháp lý xác
nhận quyền sở hữu tài sản hoặc bản gốc hoặc bản sao hợp lệ hợp đồng giao dịch,
chứng từ thanh toán phải được lưu ký và gửi kho quỹ đầy đủ tại ngân hàng lưu ký
do khách hàng ủy thác lựa chọn;
-
Đối với giao dịch mua bán lại (repo) các tài sản không phải là công cụ nợ của
Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu chính quyền địa
phương, khách hàng ủy thác phải đứng tên là người giao dịch;
c)
Trường hợp công ty quản lý quỹ được yêu cầu đứng tên chủ sở hữu tài sản thay
mặt cho khách hàng ủy thác là doanh nghiệp bảo hiểm, tổ chức tín dụng, công ty
chứng khoán, công ty đại chúng; công ty quản lý quỹ có trách nhiệm yêu cầu
khách hàng ủy thác nêu rõ hạn chế đầu tư bằng văn bản và chịu trách nhiệm trước
pháp luật đối với loại tài sản đầu tư, khối lượng tài sản đầu tư, giá trị đầu tư,
hình thức thực hiện, bảo đảm phù hợp với các quy định về an toàn tài chính, an
toàn vốn, pháp luật điều chỉnh hoạt động của khách hàng ủy thác, pháp luật về
chứng khoán và Điều lệ của khách hàng ủy thác, đặc biệt trong các hoạt động
dưới đây:
-
Đầu tư vào chính khách hàng ủy thác: Trường hợp đầu tư vào cổ phiếu phát hành
bởi khách hàng ủy thác, phải tuân thủ quy định của pháp luật doanh nghiệp và
pháp luật có liên quan;
-
Đầu tư vào công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, công ty liên kết và các
tổ chức khác là người có liên quan của khách hàng ủy thác; các tổ chức là người
có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành
viên hoặc Chủ tịch công ty của khách hàng ủy thác;
-
Đầu tư vào bất động sản, các dự án đầu tư được phát triển, quản lý bởi khách
hàng ủy thác, công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, công ty liên kết của
khách hàng ủy thác, hoặc của các tổ chức là người có liên quan của thành viên
Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty của
khách hàng ủy thác;
-
Khách hàng ủy thác phải thông báo, báo cáo, công bố thông tin, lấy ý kiến chấp
thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về các giao dịch, hoạt động
đầu tư nêu trên theo quy định của pháp luật điều chỉnh hoạt động của khách hàng
ủy thác; lấy ý kiến chấp thuận của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên,
Hội đồng quản trị, Chủ sở hữu về các giao dịch, hoạt động đầu tư nêu trên cho
phù hợp với Điều lệ của khách hàng ủy thác;
d)
Trừ trường hợp khách hàng ủy thác đứng tên chủ sở hữu tài sản ủy thác, công ty
quản lý quỹ hoặc khách hàng ủy thác không được sử dụng tài sản ủy thác để cho
vay, bảo lãnh cho các khoản vay, cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược, đặt cọc,
tín chấp hoặc làm tài sản bảo đảm trong các giao dịch tài sản bảo đảm cho các
tổ chức, cá nhân, kể cả cho công ty quản lý quỹ hoặc chính khách hàng ủy thác;
đ)
Trường hợp khách hàng ủy thác là cá nhân nước ngoài, tổ chức thành lập theo
pháp luật nước ngoài, công ty quản lý quỹ được thực hiện các hoạt động đầu tư,
tài trợ vốn cho doanh nghiệp theo chỉ định hoặc các điều khoản tại hợp đồng ủy
thác đầu tư phù hợp với quy định của pháp luật liên quan.
5.
Trường hợp công ty quản lý quỹ quản lý danh mục trên tài khoản của khách hàng
ủy thác, khách hàng có trách nhiệm thông báo cho công ty chứng khoán, thành
viên lưu ký về việc ủy thác quản lý danh mục đầu tư chứng khoán cho công ty quản
lý quỹ, kèm theo hợp đồng ủy thác đầu tư hoặc văn bản ủy quyền của khách hàng
ủy thác cho công ty quản lý quỹ được phép thực hiện giao dịch trên tài khoản
của khách hàng.
6.
Trong thời gian hợp đồng ủy thác đầu tư trên tài khoản của khách hàng theo quy
định tại khoản 5 Điều này còn hiệu lực, công ty chứng khoán, thành viên lưu ký
chỉ được nhận, thực hiện lệnh giao dịch, chỉ thị đầu tư, thanh toán từ công ty
quản lý quỹ và có trách nhiệm xác nhận về tình trạng lưu ký tài sản của khách
hàng ủy thác tại báo cáo định kỳ về hoạt động quản lý danh mục đầu tư của công
ty quản lý quỹ. Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm tuân thủ đầy đủ nghĩa vụ của
mình trong hoạt động quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, lưu ký tải sản, báo
cáo sở hữu và công bố thông tin, thực hiện đầy đủ các quyền sở hữu, bảo đảm
thực hiện đầy đủ các quyền, lợi ích và nghĩa vụ của khách hàng ủy thác theo quy
định của Thông tư này.
7.
Trường hợp khách hàng chỉ định đầu tư, công ty quản lý quỹ phải bảo đảm:
a)
Chỉ thị đầu tư của khách hàng ủy thác bằng văn bản và phải nêu rõ loại tài sản
đầu tư hoặc tổ chức tiếp nhận vốn đầu tư, giá trị vốn đầu tư hoặc khối lượng
tài sản đầu tư, thời điểm và thời gian thực hiện, tên người đăng ký chủ sở hữu
tài sản đầu tư;
b)
Trường hợp công ty quản lý quỹ được yêu cầu đứng danh chủ sở hữu thay mặt cho
khách hàng ủy thác:
-
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm yêu cầu khách hàng ủy thác cung cấp đầy đủ
thông tin bảo đảm khách hàng ủy thác và đối tác giao dịch, tổ chức tiếp nhận
vốn đầu tư đáp ứng đầy đủ các điều kiện để giao dịch thực hiện được theo quy
định tại khoản 4 Điều này và phù hợp với các quy định pháp luật điều chỉnh hoạt
động của khách hàng ủy thác, tổ chức tiếp nhận vốn đầu tư và các quy định pháp
luật khác nếu có liên quan;
-
Trường hợp đầu tư vào chứng khoán của công ty đại chúng, quỹ đại chúng, công ty
đầu tư chứng khoán đại chúng, khách hàng ủy thác có trách nhiệm tự thực hiện
hoặc ủy quyền bằng văn bản yêu cầu công ty quản lý quỹ thực hiện việc báo cáo
sở hữu, công bố thông tin theo quy định của pháp luật về chứng khoán áp dụng
đối với người nội bộ, người có liên quan của người nội bộ (trong trường hợp
khách hàng ủy thác là người nội bộ, người có liên quan của người nội bộ theo
quy định của pháp luật chứng khoán) và đối với cổ đông lớn trong trường hợp
khách hàng ủy thác là cổ đông lớn, nhà đầu tư sở hữu từ 5% trở lên tổng
số chứng chỉ quỹ theo quy định của pháp luật chứng khoán (trong đó số lượng cổ
phiếu, chứng chỉ quỹ thuộc sở hữu khách hàng ủy thác bao gồm số cổ phiếu, chứng
chỉ quỹ đăng ký đứng tên chủ sở hữu là khách hàng ủy thác và số cổ phiếu, chứng
chỉ quỹ mà khách hàng ủy thác chỉ định công ty quản lý quỹ thực hiện đầu tư và
đứng tên chủ sở hữu thay mặt khách hàng ủy thác).
Điều 17. Chính sách đầu tư
1.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm tổng hợp thông tin nhận biết khách hàng, bao
gồm thông tin về người được hưởng lợi (nếu có); khả năng tài chính, kinh nghiệm
đầu tư, thời hạn đầu tư, mục tiêu đầu tư, mức độ rủi ro có thể chấp nhận, các
hạn chế đầu tư, danh mục đầu tư mẫu và các yêu cầu khác (nếu có) của khách
hàng; các thông tin cần thiết có liên quan tới hạn chế đầu tư quy định tại khoản 4 Điều 16 Thông tư này.
2.
Định kỳ hằng năm và trong trường hợp cần thiết, công ty quản lý quỹ có trách
nhiệm cập nhật thông tin, nhận biết khách hàng ủy thác theo quy định tại khoản
1 Điều này. Khi phát sinh thay đổi, khách hàng ủy thác có nghĩa vụ cung cấp đầy
đủ và kịp thời thông tin có liên quan cho công ty quản lý quỹ. Công ty quản lý
quỹ có quyền từ chối thực hiện quản lý danh mục đầu tư cho khách hàng ủy thác
trong trường hợp khách hàng ủy thác không cung cấp đầy đủ và kịp thời các thông
tin theo yêu cầu.
3.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm xây dựng nguyên tắc và chính sách đầu tư phù
hợp với nhu cầu khách hàng ủy thác trên cơ sở thông tin tổng hợp theo quy định
tại khoản 1 Điều này. Chính sách đầu tư phải rõ ràng, chi tiết, thể hiện đầy đủ
thông tin cơ bản về mức độ rủi ro, loại hình rủi ro, cơ cấu danh mục đầu tư
mẫu, chi phí quản lý, quyền và trách nhiệm của các bên và các thông tin quan
trọng khác có liên quan. Chính sách đầu tư là một phần không tách rời của hợp
đồng ủy thác đầu tư.
4.
Trường hợp công ty quản lý quỹ không tuân thủ chính sách đầu tư quy định tại
hợp đồng ủy thác đầu tư, công ty phải điều chỉnh lại danh mục đầu tư trong thời
hạn 15 ngày kể từ ngày phát hiện sai lệch, chịu toàn bộ chi phí phát sinh liên
quan tới giao dịch này và không được thu giá dịch vụ quản lý đối với phần danh mục
không phù hợp với chính sách đầu tư.
5.
Toàn bộ thiệt hại hoặc lợi nhuận phát sinh do hoạt động đầu tư không tuân thủ
chính sách đầu tư, mục tiêu đầu tư, công ty quản lý quỹ có trách nhiệm bồi
thường cho khách hàng ủy thác theo thỏa thuận bằng văn bản giữa hai bên hoặc
hạch toán mọi khoản lợi nhuận phát sinh vào danh mục của khách hàng ngay sau
khi hoàn tất việc điều chỉnh danh mục đầu tư.
6.
Quy định tại khoản 4 và khoản 5 Điều này không áp dụng trong trường hợp cơ cấu
danh mục đầu tư sai lệch do:
a) Biến
động giá trên thị trường của tài sản trong danh mục đầu tư của khách hàng ủy
thác;
b)
Các khoản thanh toán theo yêu cầu khách hàng ủy thác;
c)
Do hoạt động hợp nhất, sáp nhập, chia, tách các tổ chức phát hành;
d)
Trong thời gian 06 tháng kể từ ngày hợp đồng ủy thác đầu tư có hiệu lực.
Điều 18. Thực hiện đầu tư
1.
Công ty quản lý quỹ phải bảo đảm khách hàng có đủ tiền và tài sản để thực hiện
giao dịch theo quy định của pháp luật.
2.
Công ty quản lý quỹ được thực hiện giao dịch tài sản giữa các danh mục đầu tư
của các khách hàng ủy thác theo các nguyên tắc sau:
a)
Đối với tài sản giao dịch không phải là chứng khoán niêm yết, chứng khoán đăng
ký giao dịch trên các Sở giao dịch chứng khoán, giao dịch phải được các bên
tham gia giao dịch chấp thuận trước bằng văn bản. Ý kiến chấp thuận phải bao
gồm mức giá, khối lượng giao dịch, thời điểm thực hiện;
b)
Đối với các tài sản giao dịch là chứng khoán niêm yết, chứng khoán đăng ký giao
dịch trên Sở giao dịch chứng khoán:
Giao
dịch phải được các bên tham gia giao dịch chấp thuận trước bằng văn bản hoặc
thông báo sau cho các bên liên quan theo quy định tại hợp đồng; đồng thời, giá
mua (bán) không được cao (thấp) hơn giá đóng cửa tại ngày giao dịch; hoặc giá
giao dịch do công ty quản lý quỹ xác định trong phạm vi biên độ giá giao dịch
tại ngày giao dịch theo quy định tại hợp đồng.
Điều 19. Lưu ký tài sản của khách hàng ủy thác
1.
Trong nghiệp vụ quản lý danh mục đầu tư, công ty quản lý quỹ được mở tài khoản
lưu ký đứng tên công ty quản lý quỹ tại nhiều ngân hàng lưu ký đề lưu ký tài
sản ủy thác theo các nguyên tắc sau:
a)
Tại mỗi ngân hàng lưu ký, công ty quản lý quỹ được mở 01 tài khoản lưu ký cho
các khách hàng ủy thác quản lý danh mục trong nước và 01 tài khoản lưu ký cho
các khách hàng ủy thác quản lý danh mục nước ngoài;
b)
Khách hàng ủy thác quản lý danh mục được lựa chọn một hoặc nhiều ngân hàng lưu
ký nơi công ty quản lý quỹ mở tài khoản lưu ký theo quy định tại điểm a khoản
này để lưu ký tài sản ủy thác;
c)
Tài sản của khách hàng ủy thác quản lý danh mục phải được đăng ký, lưu ký đầy
đủ, kịp thời tại ngân hàng lưu ký mà khách hàng lựa chọn, phải được quản lý
tách biệt, độc lập và đảm bảo các nguyên tắc sau:
-
Đối với các tài sản phải đăng ký sở hữu, bản gốc các tài liệu pháp lý xác nhận
quyền sở hữu tài sản phải được lưu ký tại ngân hàng lưu ký trừ trường hợp là
chứng khoán đã được đăng ký, lưu ký tập trung. Trường hợp chứng khoán phát hành
dưới hình thức ghi sổ, hoặc chưa có tài liệu pháp lý xác nhận quyền sở hữu tải
sản, công ty quản lý quỹ có trách nhiệm lưu ký bản gốc hoặc bản sao hợp lệ hợp
đồng giao dịch và chứng từ giao dịch tại ngân hàng lưu ký;
Đối
với các tài sản phải đăng ký sở hữu nhưng chưa hoàn tất việc đăng ký sở hữu
dưới tên của công ty quản lý quỹ, công ty quản lý quỹ phải lưu ký bản gốc hoặc
bản sao hợp lệ hợp đồng giao dịch và chứng từ giao dịch tại ngân hàng lưu ký.
Ngân hàng lưu ký có trách nhiệm xác nhận về tình trạng đăng ký, lưu ký của các
tài sản này tại báo cáo định kỳ về hoạt động quản lý danh mục đầu tư của công
ty quản lý quỹ cho đến khi hoàn tất việc đăng ký sở hữu;
-
Đối với các tài sản không phải đăng ký sở hữu theo quy định của pháp luật, công
ty quản lý quỹ có trách nhiệm lưu ký bản gốc hoặc bản sao hợp lệ hợp đồng giao
dịch và chứng từ giao dịch tại ngân hàng lưu ký;
-
Đối với tiền gửi ngân hàng, hợp đồng tiền gửi, công ty quản lý quỹ có trách
nhiệm cung cấp thông tin đầy đủ về các tài khoản tiền gửi, giá trị các hợp đồng
tiền gửi cho ngân hàng lưu ký để ngân hàng lưu ký định kỳ mỗi tháng một lần đối
soát với tổ chức nhận tiền gửi;
- Công
ty quản lý quỹ có trách nhiệm yêu cầu tổ chức phát hành, tổ chức tiếp nhận vốn
đầu tư, tổ chức nhận tiền gửi hoặc tổ chức quản lý sổ đăng ký cổ đông định kỳ
mỗi tháng một lần đối soát, xác nhận quyền sở hữu tài sản theo yêu cầu của ngân
hàng lưu ký;
d)
Việc thanh toán các giao dịch chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch phải tuân
thủ các nguyên tắc giao chứng khoán đồng thời với thanh toán tiền và các nguyên
tắc bù trừ, thanh toán theo quy định của pháp luật. Việc thanh toán các giao
dịch tài sản khác thì phải thực hiện theo lệnh, chỉ thị hợp pháp của công ty
quản lý quỹ và các quy định pháp luật khác nếu có liên quan. Mọi giao dịch
chuyển khoản, thanh toán tiền, chuyển giao chứng khoán đều phải thực hiện đúng
đến các đối tác giao dịch của khách hàng ủy thác, các tài khoản của khách hàng
ủy thác. Giá trị thanh toán phải phù hợp với số lượng tài sản, chứng khoán và
đúng với số tiền ghi trong các chứng từ thanh toán. Hóa đơn, chứng từ kế toán,
thông tin điện tử, các tài liệu xác nhận việc thanh toán và thực hiện giao dịch
cho khách hàng ủy thác phải được lưu trữ đầy đủ, chính xác. Trừ trường hợp thực
hiện giao dịch tài sản giữa các danh mục đầu tư của các khách hàng ủy thác theo
quy định tại khoản 2 Điều 18 Thông tư này, công ty quản lý
quỹ và ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám sát không được chuyển tiền và tài sản
nội bộ giữa các tài khoản của khách hàng ủy thác quản lý danh mục;
đ)
Ký hợp đồng lưu ký với ngân hàng lưu ký, lưu ký toàn bộ tài sản phát sinh tại
Việt Nam và quản lý tài sản tách biệt tới từng khách hàng ủy thác. Hợp đồng lưu
ký phải phù hợp với hợp đồng ủy thác đầu tư và bao gồm một số nội dung chính
theo mẫu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Thông tư này.
2.
Tài sản ủy thác, dạng vật chất hoặc phi vật chất, đăng ký sở hữu và lưu ký trên
tài khoản lưu ký dưới tên của công ty quản lý quỹ nhưng thuộc sở hữu của khách
hàng ủy thác và không phải là tài sản của công ty quản lý quỹ, ngân hàng lưu
ký. Công ty quản lý quỹ, ngân hàng lưu ký không được sử dụng tài sản này để
thanh toán, bảo lãnh thanh toán cho các khoản nợ của chính mình hoặc cho bên
thứ ba hoặc cho chính khách hàng ủy thác.
3.
Công ty quản lý quỹ bảo đảm khách hàng ủy thác được thừa hưởng toàn bộ quyền sở
hữu đối với tài sản của khách hàng ủy thác có trên tài khoản ủy thác theo nguyên
tắc sau:
a)
Công ty quản lý quỹ chỉ là đại diện theo ủy quyền của khách hàng ủy thác và chi
được phép thực hiện các hoạt động trong phạm vi ủy quyền đã được quy định tại
hợp đồng ủy thác đầu tư;
b)
Công ty quản lý quỹ chỉ được sử dụng và quản lý tài sản trên tài khoản của
khách hàng ủy thác theo đúng những quy định trong hợp đồng ủy thác đầu tư hoặc
theo chỉ thị bằng văn bản của khách hàng;
c)
Công ty quản lý quỹ thực hiện quyền biểu quyết và các quyền sở hữu khác theo
chỉ thị bằng văn bản của khách hàng ủy thác; kịp thời thông báo đầy đủ, chính
xác cho khách hàng ủy thác về các quyền lợi phát sinh liên quan đến tài sản của
khách hàng ủy thác.
Điều 20. Nhận và hoàn trả tài sản của khách hàng ủy
thác
1.
Trong hoạt động quản lý danh mục đầu tư, công ty quản lý quỹ được nhận tài sản
không phải bằng tiền để quản lý. Các tải sản mà công ty nhận từ khách hàng ủy
thác để quản lý phải đáp ứng đầy đủ các yêu cầu sau:
a)
Thuộc sở hữu của khách hàng ủy thác, có đầy đủ tài liệu pháp lý hợp lệ xác minh
quyền sở hữu tài sản của khách hàng;
b)
Là tài sản được tự do chuyển nhượng, không bị hạn chế chuyển nhượng tại thời điểm
hợp đồng ủy thác đầu tư có hiệu lực;
c)
Không phải là tài sản đang thế chấp, cầm cố, ký quỹ, ký cược, bảo lãnh, đặt
cọc, tín chấp hoặc trong các giao dịch tài sản bảo đảm theo quy định của pháp
luật dân sự.
2.
Khách hàng ủy thác thực hiện chuyển quyền sở hữu tài sản trong danh mục ủy thác
cho công ty quản lý quỹ quản lý theo nguyên tắc sau đây:
a)
Đối với tài sản có đăng ký quyền sở hữu thì khách hàng ủy thác làm thủ tục
chuyển quyền sở hữu tài sản đó cho công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp
luật. Trường hợp tài sản ủy thác là chứng khoán niêm yết, đăng ký giao dịch
hoặc lưu ký tập trung, việc chuyển quyền sở hữu thực hiện thông qua Tổng công
ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam và không chịu giá dịch vụ giao dịch.
Đối với các tài sản khác, việc chuyển quyền sở hữu thực hiện theo quy định của
pháp luật liên quan;
b)
Đối với tài sản không đăng ký quyền sở hữu, việc ủy thác vốn phải được thực
hiện bằng việc giao nhận tài sản ủy thác có xác nhận bằng biên bản. Biên bản
giao nhận phải ghi rõ:
-
Họ, tên, địa chỉ liên lạc, số giấy chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước công
dân hoặc hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của khách hàng ủy thác
là cá nhân;
- Số
giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc quyết định thành lập hoặc
tài liệu tương đương khác của khách hàng ủy thác là tổ chức; họ, tên, địa chỉ
liên lạc, số giấy chứng minh nhân dân hoặc thẻ căn cước công dân hoặc hộ chiếu
hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác của người đại diện theo pháp luật hoặc
người đại diện theo ủy quyền của khách hàng ủy thác là tổ chức; kèm theo biên
bản họp và nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng thành viên, Hội đồng
quản trị, quyết định của chủ sở hữu về việc ủy thác tài sản cho công ty quản lý
quỹ quản lý phù hợp với quy định tại Điều lệ của tổ chức ủy thác tài sản;
-
Loại tài sản và số lượng tài sản ủy thác; giá trị tài sản ủy thác; ngày giao
nhận; chữ ký của khách hàng ủy thác hoặc đại diện của khách hàng ủy thác và chữ
ký của người đại diện theo pháp luật của công ty quản lý quỹ.
c)
Tài sản chỉ được coi là đã ủy thác cho công ty quản lý quỹ quản lý khi quyền sở
hữu hợp pháp đối với tài sản góp vốn đã chuyển sang công ty quản lý quỹ.
d)
Giá trị tài sản ủy thác tại hợp đồng ủy thác đầu tư được xác định theo nguyên
tắc xác định giá trị tài sản ròng theo quy định của pháp luật về quỹ đầu tư
chứng khoán. Đối với các tài sản không phải là chứng khoán niêm yết, chứng
khoán đăng ký giao dịch, công cụ chuyển nhượng, việc định giá tài sản ủy thác
có thể do doanh nghiệp thẩm định giá thực hiện theo quy định của pháp luật về
giá.
3.
Công ty quản lý quỹ hoàn trả tài sản ủy thác cho khách hàng theo yêu cầu bằng
văn bản của khách hàng trên cơ sở hợp đồng ủy thác đầu tư. Việc bàn giao,
chuyển quyền sở hữu tài sản thực hiện theo chỉ định của khách hàng ủy thác và
theo nguyên tắc quy định tại khoản 2 Điều này. Trường hợp hoàn trả tài sản là
chứng khoán đăng ký, lưu ký tập trung, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng
khoán Việt Nam thực hiện việc chuyển quyền sở hữu ngoài hệ thống giao dịch
chứng khoán theo yêu cầu bằng văn bản của công ty quản lý quỹ, khách hàng ủy
thác, ngân hàng lưu ký.
Điều 21. Hoạt động quản lý danh mục đầu tư gián tiếp
ra nước ngoài
1.
Công ty quản lý quỹ thực hiện quản lý danh mục đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
sau khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận và được Ngân hàng Nhà nước
Việt Nam cấp hạn mức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.
2.
Hoạt động quản lý danh mục đầu tư gián tiếp ra nước ngoài phải tuân thủ quy
định về hoạt động quản lý danh mục đầu tư chứng khoán tại Thông tư này, quy
định của pháp luật đầu tư, pháp luật ngân hàng,
3.
Công ty quản lý quỹ phải ký hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài với
tổ chức ủy thác; hợp đồng phải quy định số tiền ủy thác, thời hạn ủy thác, công
cụ đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, quyền, nghĩa vụ của các bên và tuân thủ các
quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều 16 Thông tư này và quy
định pháp luật có liên quan. Hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
phải tách biệt với hợp đồng ủy thác đầu tư trong nước.
4.
Công ty quản lý quỹ phải đảm bảo việc ủy thác và nhận ủy thác đầu tư gián tiếp
ra nước ngoài phải tuân thủ quy định của pháp luật về đầu tư gián tiếp ra nước
ngoài.
5.
Công ty quản lý quỹ ký hợp đồng lưu ký với tổ chức lưu ký tại nước ngoài để lưu
ký tài sản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài. Tổ chức lưu ký tại nước ngoài phải
được phép thực hiện hoạt động lưu ký theo quy định của pháp luật nước ngoài.
Công
ty quản lý quỹ ký hợp đồng với ngân hàng lưu ký tại Việt Nam; ngân hàng lưu ký
tại Việt Nam được ủy quyền cho tổ chức lưu ký tại nước ngoài để lưu ký tài sản
đầu tư gián tiếp ra nước ngoài và phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về hoạt động
lưu ký đã ủy quyền.
6.
Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày công ty quản lý quỹ ký hợp đồng lưu
ký với tổ chức lưu ký tại nước ngoài, ngân hàng lưu ký tại Việt Nam ký hợp đồng
ủy quyền lưu ký với tổ chức lưu ký tại nước ngoài, hoặc khi thay đổi tổ chức
lưu ký tại nước ngoài, công ty quản lý quỹ thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà
nước kèm theo hợp đồng lưu ký, hợp đồng ủy quyền lưu ký, bản sao Giấy chứng
nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán hoặc tài liệu tương đương của tổ chức
lưu ký tại nước ngoài.
7.
Hoạt động lưu ký, hoạt động ủy quyền lưu ký tài sản đầu tư gián tiếp ra nước
ngoài phải tuân thủ quy định tại Thông tư này, quy định của pháp luật về quỹ
đầu tư chứng khoán và quy định của pháp luật có liên quan.
Mục 4. NGHIỆP VỤ TƯ VẤN ĐầU TƯ CHỨNG KHOÁN
Điều 22. Tư vấn đầu tư chứng khoán
1. Hoạt
động tư vấn đầu tư chứng khoán bao gồm các nội dung sau:
a)
Tư vấn cho khách hàng về chính sách đầu tư và chiến thuật giao dịch, bao gồm cơ
cấu phân bổ vốn đầu tư; loại tài sản đầu tư và phương thức xác định giá trị tài
sản; hình thức đầu tư. giao dịch; thời điểm thực hiện, số lượng, mức giá phù
hợp với mục tiêu, chính sách đầu tư, mức chấp nhận rủi ro của khách hàng;
b)
Phát hành ra công chúng các ấn phẩm về đầu tư chứng khoán sau khi đã được cấp
phép theo quy định của pháp luật về báo chí; xây dựng, tổ chức thực hiện các
chương trình phổ cập kiến thức, quảng bá về đầu tư chứng khoán, các chương
trình đào tạo chuyên sâu về đầu tư chứng khoán.
2.
Trước khi thực hiện tư vấn đầu tư chứng khoán, công ty quản lý quỹ có trách
nhiệm tổng hợp, cập nhật thông tin, nhận biết khách hàng, bao gồm thông tin về
khả năng tài chính, tài sản, thu nhập, mục tiêu đầu tư, hình thức đầu tư, mức
chấp nhận rủi ro, kinh nghiệm, hiểu biết về đầu tư, tài sản đầu tư và các thông
tin khác nếu xét thấy cần thiết. Trường hợp khách hàng không cung cấp đầy đủ
thông tin theo yêu cầu, công ty quản lý quỹ được từ chối cung cấp dịch vụ.
3.
Khi thực hiện tư vấn đầu tư chứng khoán, công ty quản lý quỹ phải bố trí nhân
viên có chứng chỉ hành nghề chứng khoán để trực tiếp tư vấn cho mỗi khách hàng.
4.
Tối thiểu 05 ngày làm việc, trước khi thay đổi nhân viên tư vấn cho khách hàng,
công ty quản lý quỹ có trách nhiệm thông báo bằng văn bản cho khách hàng và
cung cấp thông tin về nhân viên thay thế.
5.
Công ty quản lý quỹ phải ký hợp đồng tư vấn đầu tư chứng khoán với từng khách
hàng, trong đó nêu rõ:
a)
Phạm vi tư vấn đầu tư chứng khoán, hình thức cung cấp dịch vụ, tài sản nhận tư
vấn;
b)
Thời hạn hợp đồng, giá dịch vụ;
c)
Họ tên và lý lịch trích ngang về kinh nghiệm của nhân viên tư vấn;
d)
Quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia hợp đồng.
Điều 23. Quy định về nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng
khoán của công ty quản lý quỹ
1.
Tự nguyện, công bằng, trung thực đối với khách hàng, cung cấp đầy đủ, kịp thời
mọi thông tin chính xác để khách hàng tự đưa ra quyết định đầu tư.
2.
Các thông tin, dữ liệu, dự báo kinh tế cung cấp cho khách hàng phải dựa trên
những sự kiện có thực, kèm theo các tài liệu dẫn chiếu đáng tin cậy được phát
hành bởi các tổ chức kinh tế tài chính chuyên nghiệp và đã được công bố công
khai. Nội dung tư vấn phải dựa trên kết quả phân tích khoa học thận trọng, hợp
lý từ các nguồn thông tin đáng tin cậy. Báo cáo phân tích chứng khoán và thị
trường chứng khoán, khuyến nghị giao dịch phải ghi rõ nguồn trích dẫn số liệu,
người chịu trách nhiệm về nội dung báo cáo.
3.
Khi tư vấn đầu tư vào một tài sản, công ty quản lý quỹ phải bảo đảm phù hợp với
mục tiêu đầu tư, mức chấp nhận rủi ro, năng lực tài chính của khách hàng, đồng
thời công ty quản lý quỹ, nhân viên tư vấn phải công bố lợi ích của mình liên
quan tới tài sản đó nếu công ty, nhân viên đang sở hữu tài sản đó.
4.
Nhân viên tư vấn có trách nhiệm giải thích cho khách hàng biết về việc những tư
vấn của nhân viên đưa ra cho hoạt động đầu tư của khách hàng chỉ mang tính tham
khảo và khách hàng hoàn toàn chịu mọi rủi ro từ các quyết định đầu tư của mình.
5.
Trong hoạt động tư vấn đầu tư chứng khoán, công ty quản lý quỹ, nhân viên tư
vấn bảo đảm: :
a)
Không được tư vấn cho khách hàng đầu tư vào tài sản mà không cung cấp đầy đủ
thông tin về tài sản, tổ chức phát hành cho khách hàng;
b)
Không được môi giới giao dịch mua, bán giữa khách hàng và bên thứ ba; không
được môi giới giao dịch vay, mượn tài sản giữa khách hàng với công ty quản lý
quỹ hoặc giữa khách hàng và bên thứ ba;
c)
Không được cung cấp các thông tin chưa được kiểm chứng, tin đồn, thông tin sai
lệch cho khách hàng; không được cung cấp thông tin sai sự thật, khuếch đại sự
thật, dễ gây hiểu nhầm, đưa ra các dự báo hoặc thực hiện các hành vi nhằm lôi
kéo, xúi giục, dụ dỗ hay mời chào khách hàng giao dịch một loại tài sản nào đó
mà không phù hợp với mục tiêu đầu tư, kinh nghiệm đầu tư, khả năng nhận thức về
rủi ro, mức chấp nhận rủi ro và năng lực tài chính của khách hàng; không cung
cấp thông tin gây hiểu nhầm về các đặc tính lợi nhuận và rủi ro của tài sản đó;
d)
Không được tặng quà, sử dụng lợi ích vật chất dưới mọi hình thức để mời chào,
dụ dỗ khách hàng giao dịch một loại tài sản; không được yêu cầu, đòi hỏi hoặc
tiếp nhận dưới danh nghĩa cá nhân hoặc danh nghĩa tổ chức, từ khách hàng, công
ty quản lý quỹ hay một bên thứ ba bất kỳ khoản thù lao, lợi ích vật chất nào để
mời chào khách hàng giao dịch một loại tài sản, ngoài các mức giá dịch vụ đã
được quy định tại hợp đồng tư vấn đầu tư chứng khoán;
đ)
Không được đầu tư thay cho khách hàng, nhận tiền, tài sản của khách hàng để đầu
tư, giao dịch, trừ trường hợp là khách hàng ủy thác đã ký hợp đồng ủy thác đầu
tư với công ty quản lý quỹ;
e)
Không được dự báo giá tài sản trong tương lai, bảo đảm kết quả đầu tư trừ
trường hợp đầu tư vào chứng khoán có thu nhập cố định hoặc các sản phẩm đầu tư
bảo toàn vốn; không được thỏa thuận phân chia lợi nhuận hoặc lỗ với khách hàng.
Chương IV
HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ TRONG THỜI GIAN TỔ
CHỨC LẠI, TẠM NGỪNG HOẠT ĐỘNG, ĐÌNH CHỈ HOẠT ĐỘNG, GIẢI THỂ
Điều 24. Hoạt động của công ty quản lý quỹ trong thời
gian tổ chức lại
1.
Trong thời gian tổ chức lại, công ty quản lý quỹ, Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Ban điều hành có
trách nhiệm:
a)
Bảo đảm an toàn tài sản của công ty, không được cất giấu, tẩu tán tài sản của
công ty dưới mọi hình thức và chịu trách nhiệm trước pháp luật đối với các vấn
đề ngoài sổ sách không được bàn giao;
b)
Các công ty quản lý quỹ tham gia tổ chức lại có quyền, trách nhiệm đối với toàn
bộ quyền lợi và nghĩa vụ của mình cho đến khi công ty quản lý quỹ hình thành
sau tổ chức lại được cấp, điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động kinh
doanh chứng khoán;
c)
Tuân thủ các quy định của pháp luật về việc công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán.
2.
Cổ đông phản đối việc tổ chức lại có quyền yêu cầu công ty quản lý quỹ mua lại
cổ phần. Chủ nợ có quyền yêu cầu công ty quản lý quỹ hoàn trả khoản vay khi
thực hiện tổ chức lại. Các yêu cầu nêu trên được thực hiện theo quy định của
pháp luật về doanh nghiệp.
3.
Kể từ ngày Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán, Giấy phép điều
chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán của công ty quản
lý quỹ hình thành sau tổ chức lại có hiệu lực, các công ty quản lý quỹ tham gia
tổ chức lại phải có trách nhiệm bàn giao ngay toàn bộ quyền lợi, nghĩa vụ cho
công ty quản lý quỹ hình thành sau tổ chức lại. Công ty quản lý quỹ hình thành
sau tổ chức lại kế thừa toàn bộ các quyền và nghĩa vụ của các công ty quản lý
quỹ tham gia tổ chức lại.
4.
Công ty quản lý quỹ hình thành sau tổ chức lại phải thực hiện công bố thông tin
theo quy định của pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán.
Điều 25. Hoạt động của công ty quản lý quỹ trong thời
gian tạm ngừng hoạt động
1.
Trong thời gian tạm ngừng hoạt động, công ty quản lý quỹ phải tuân thủ các quy
định tại khoản 4 Điều 26 Thông tư này.
2.
Công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các tài liệu bảo đảm
duy trì các điều kiện cấp phép quy định tại khoản 1 Điều 85 Luật Chứng khoán
trước khi khôi phục hoạt động. Các tài liệu này được thực hiện theo quy định về
tài liệu có liên quan tại hồ sơ cấp Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh
chứng khoán của công ty quản lý quỹ.
3.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được tài liệu báo cáo, Ủy ban chứng
khoán Nhà nước thông báo về việc đã nhận tài liệu báo cáo khôi phục hoạt động
của công ty quản lý quỹ.
4.
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có trách nhiệm công bố thông tin về việc tạm ngừng
hoạt động của công ty quản lý quỹ trên trang thông tin điện tử của Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước.
Điều 26. Hoạt động của công ty quản lý quỹ trong thời
gian đình chỉ hoạt động
1.
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định đình chỉ hoạt động của công ty quản
lý quỹ theo các trường hợp quy định tại Điều 94 Luật Chứng khoán.
2.
Thời hạn đình chỉ hoạt động tối đa là 60 ngày kể từ ngày bị đình chỉ hoạt động
đối với các trường hợp quy định tại điểm a, điểm c khoản 1 Điều 94 Luật Chứng
khoán; tối đa là 06 tháng kể từ ngày bị đình chỉ hoạt động đối với trường hợp
quy định tại điểm b, điểm d khoản 1 Điều 94 Luật Chứng khoán.
3.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày quyết định đình chỉ hoạt động có hiệu lực,
công ty quản lý quỹ có trách nhiệm thông báo cho các khách hàng ủy thác về việc
bị đình chỉ hoạt động; tiến hành trình tự, thủ tục lấy ý kiến Đại hội nhà đầu
tư của quỹ đầu tư chứng khoán, Đại hội đồng cổ đông của công ty đầu tư chứng
khoán, khách hàng ủy thác về phương án xử lý đối với các quỹ đầu tư chứng
khoán, công ty đầu tư chứng khoán, các hợp đồng ủy thác đầu tư; lấy ý kiến về các
công ty quản lý quỹ thay thế (nếu có).
4.
Trong thời gian bị đình chỉ hoạt động, công ty quản lý quỹ phải tuân thủ các
quy định sau đây:
a)
Không được ký mới, ký gia hạn các hợp đồng ủy thác đầu tư, hợp đồng tư vấn đầu
tư chứng khoán; không tiếp nhận thêm vốn từ các khách hàng ủy thác hiện tại;
phải thực hiện tất toán, chuyển tài khoản theo yêu cầu của khách hàng (nếu có);
b)
Không được huy động vốn để lập quỹ đầu tư chứng khoán mới, công ty đầu tư chứng
khoán mới; không được tăng vốn điều lệ cho quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu
tư chứng khoán hiện đang quản lý;
Đối
với các hợp đồng ủy thác đầu tư còn hiệu lực, các quỹ đầu tư chứng khoán, công
ty đầu tư chứng khoán đang hoạt động, công ty quản lý quỹ chỉ được thực hiện
các giao dịch sau khi có văn bản chấp thuận của khách hàng ủy thác hoặc đại
diện của khách hàng ủy thác (ủy quyền từng lần). Khách hàng ủy thác tự chịu
trách nhiệm về việc ủy quyền cho công ty quản lý quỹ thực hiện các giao dịch
này;
c)
Không được chi trả cổ tức, phân bổ lợi nhuận; không được chuyển các khoản nợ
không có bảo đảm thành các khoản nợ có bảo đảm bằng tài sản của mình; không
được mua lại cổ phần, phần vốn góp; không được lập thêm chi nhánh, văn phòng
đại diện, mở rộng địa bàn hoạt động, đầu tư ra nước ngoài; không được tham gia góp
vốn, đầu tư vào công ty con, công ty liên kết; không được thực hiện các hoạt
động kinh doanh và đầu tư cần có sự chấp thuận của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
theo quy định của pháp luật;
d)
Tuân thủ các quy định của pháp luật chứng khoán về hoạt động quản lý danh mục
đầu tư chứng khoán, quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; bảo đảm quyền và lợi ích
hợp pháp của khách hàng ủy thác và hoàn toàn chịu trách nhiệm về các giao dịch
tài sản ủy thác theo quy định của pháp luật;
đ)
Có phương án khắc phục và báo cáo tình hình thực hiện phương án theo yêu cầu
của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
5.
Công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các tài liệu quy định
tại khoản 2 Điều 25 Thông tư này và tải liệu bảo đảm khắc
phục được tình trạng dẫn tới bị đình chỉ hoạt động trước khi khôi phục hoạt
động.
6.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được tài liệu báo cáo, Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước thông báo về việc đã nhận tài liệu báo cáo khôi phục hoạt động
của công ty quản lý quỹ.
7.
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có trách nhiệm công bố thông tin về việc đình chỉ
hoạt động của công ty quản lý quỹ trên trang thông tin điện tử của Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước.
Điều 27. Hoạt động của công ty quản lý quỹ trong thời
gian giải thể
Trong
quá trình giải thể, công ty quản lý quỹ thanh lý các hợp đồng còn hiệu lực; bàn
giao quyền, trách nhiệm và danh mục đầu tư của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán,
khách hàng ủy thác quản lý danh mục cho công ty quản lý quỹ thay thế theo các
nguyên tắc sau:
1.
Đối với nghiệp vụ quản lý danh mục đầu tư chứng khoán:
a)
Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày có văn bản chấp thuận giải thể của Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước, công ty quản lý quỹ giải thể phải hoàn trả tài sản cho
khách hàng ủy thác theo yêu cầu bằng văn bản; ngừng giao dịch mua, bán chứng
khoán; ngừng giao dịch rút, nộp tiền của khách hàng ủy thác. Sau đó chốt số dư
tiền và tài sản của từng khách hàng ủy thác;
b)
Trong thời hạn tối đa 05 ngày làm việc kể từ ngày chốt số dư tài sản ủy thác,
công ty quản lý quỹ phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về danh mục đầu tư
của từng khách hàng ủy thác; thông báo và gửi sao kê tài khoản danh mục đầu tư
cho từng khách hàng ủy thác. Bản sao kê tài khoản danh mục ủy thác của từng
khách hàng ủy thác phải được ngân hàng lưu ký xác nhận đối với số dư tiền và
chứng khoán có trong danh mục ủy thác tại ngân hàng lưu ký. Thông báo cho khách
hàng ủy thác phải có đề xuất về công ty quản lý quỹ thay thế; hướng dẫn việc
chuyển giao tài sản và bàn giao quyền, trách nhiệm đối với khách hàng ủy thác
sang công ty quản lý quỹ thay thế; hoặc đề xuất việc thanh lý danh mục đầu tư;
hoặc hoàn trả tài sản cho khách hàng ủy thác tự quản lý;
c)
Kể từ ngày chốt số dư tiền, chứng khoán của tài khoản quản lý danh mục đầu tư,
thành viên lưu ký không thực hiện lệnh giao dịch, chỉ thị thanh toán của công
ty quản lý quỹ đối với tài sản của khách hàng ủy thác, trừ trường hợp là giao
dịch bán thanh lý, giao dịch nhằm thực hiện quyền chủ sở hữu của khách hàng ủy
thác hoặc các giao dịch theo yêu cầu và chỉ thị bằng văn bản của khách hàng ủy
thác;
d)
Sau 60 ngày kể từ ngày có văn bản chấp thuận giải thể của Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước, nếu khách hàng ủy thác không tự lựa chọn công ty quản lý quỹ thay thế
hoặc yêu cầu thanh lý danh mục đầu tư, công ty quản lý quỹ giải thể chuyển toàn
bộ tài sản, tiền của khách hàng ủy thác sang tài khoản lưu ký danh mục ủy thác
của công ty quản lý quỹ thay thế do công ty lựa chọn.
2.
Đối với nghiệp vụ quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:
a)
Công ty quản lý quỹ phải lấy ý kiến Đại hội nhà đầu tư của quỹ đầu tư chứng
khoán, Đại hội đồng cổ đông của công ty đầu tư chứng khoán về việc thay thế
công ty quản lý quỹ. Trong trường hợp công ty quản lý quỹ bị giải thể và Đại
hội nhà đầu tư, Đại hội đồng cổ đông không tự thỏa thuận, thống nhất được công
ty quản lý quỹ thay thế, thì phải thanh lý, giải thể quỹ đầu tư chứng khoán,
công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của pháp luật về quỹ đầu tư chứng
khoán;
b)
Việc bàn giao quyền, nghĩa vụ đối với quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư
chứng khoán cho công ty quản lý quỹ thay thế thực hiện theo quy định tại Điều 13 Thông tư này.
3.
Đối với nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng khoán: công ty quản lý quỹ thanh lý các
hợp đồng tư vấn đầu tư chứng khoán trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày có văn
bản chấp thuận giải thể của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
4.
Công ty quản lý quỹ bị giải thể phải đền bù thiệt hại cho khách hàng trong
trường hợp tiền, tài sản của khách hàng bị thất thoát trong quá trình giải thể
công ty theo quy định tại Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán, Điều lệ công ty đầu
tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư. Trong trường hợp không có quy định
này, khách hàng có quyền như một chủ nợ không có bảo đảm. Mức đền bù phải được
thực hiện theo cùng một tỷ lệ như đối với các chủ nợ không có bảo đảm khác.
5.
Trong quá trình giải thể, công ty quản lý quỹ tiếp tục thực hiện nghĩa vụ báo
cáo về hoạt động quản lý danh mục đầu tư, hoạt động quản lý quỹ đầu tư chứng
khoán theo quy định tại Điều 29 Thông tư này và các quy
định của pháp luật về quỹ đầu tư chứng khoán, kèm theo thông tin về tiến độ
thanh lý hợp đồng, hoàn trả tài sản cho từng khách hàng ủy thác và công tác bàn
giao quyền và trách nhiệm cho công ty quản lý quỹ thay thế.
Chương V
CUNG CẤP THÔNG TIN, NGHĨA VỤ BÁO CÁO, LƯU TRỮ HỒ SƠ
Điều 28. Cung cấp thông tin
1.
Công ty quản lý quỹ phải lưu trữ đầy đủ tại trụ sở chính, văn phòng đại diện,
chi nhánh, đại lý phân phối cũng như tại trang thông tin điện tử của công ty và
cung cấp miễn phí cho nhà đầu tư theo yêu cầu của nhà đầu tư các tài liệu sau;
a) Điều
lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, Bản cáo bạch, Bản cáo bạch tóm tắt,
các tài liệu, báo cáo, hợp đồng dẫn chiếu trong Bản cáo bạch, Bản cáo bạch tóm
tắt của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán;
b)
Các báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán
của tối thiểu 05 năm gần nhất; báo cáo tài chính 6 tháng, các báo cáo tài chính
quý tới quý gần nhất của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán;
c)
Báo cáo hoạt động định kỳ của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của
pháp luật về quỹ đầu tư chứng khoán của tối thiểu 05 năm gần nhất;
d)
Báo cáo về giá trị tài sản ròng của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán theo quy
định của pháp luật về quỹ đầu tư chứng khoán.
2.
Trường hợp khách hàng ủy thác hoặc đại diện của khách hàng ủy thác có yêu cầu,
công ty quản lý quỹ phải cung cấp quy trình quản trị rủi ro, nêu rõ các hạn chế
đầu tư, phương pháp phòng ngừa và quản lý rủi ro mà công ty sử dụng để quản lý
tài sản của khách hàng ủy thác.
3.
Đối với khách hàng ủy thác quản lý danh mục, công ty quản lý quỹ có trách
nhiệm:
a)
Định kỳ hằng tháng, công ty quản lý quỹ báo cáo khách hàng ủy thác về tình hình
danh mục đầu tư theo mẫu quy định tại Phụ lục V ban hành kèm theo Thông tư này.
Công ty quản lý quỹ có thể cung cấp báo cáo này cho khách hàng ủy thác bằng văn
bản giấy hoặc văn bản điện tử nếu hợp đồng ủy thác đầu tư có quy định cho phép.
Văn bản điện tử phải tuân thủ quy định của pháp luật về giao dịch điện tử;
b)
Cung cấp cho khách hàng ủy thác hợp đồng ủy thác đầu tư, hợp đồng lưu ký và các
tài liệu đính kèm hợp đồng theo yêu cầu của khách hàng ủy thác;
c)
Cung cấp cho khách hàng ủy thác sao kê tài khoản danh mục đầu tư, sao kê giao
dịch có xác nhận của ngân hàng lưu ký và các thông tin về hoạt động quản lý
danh mục đầu tư, giải đáp mọi thắc mắc theo yêu cầu của khách hàng.
4.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm cung cấp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hợp
đồng ủy thác đầu tư khi có yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Khi cung
cấp hợp đồng ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, công ty quản lý quỹ phải
gửi kèm theo các tài liệu chứng minh tổ chức ủy thác đáp ứng các điều kiện để
đầu tư gián tiếp ra nước ngoài theo quy định của pháp luật.
Điều 29. Nghĩa vụ báo cáo
1.
Công ty quản lý quỹ gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các báo cáo định kỳ như
sau:
a)
Báo cáo định kỳ hằng tháng và năm về hoạt động của công ty quản lý quỹ theo mẫu
quy định tại Phụ lục VI ban hành kèm theo Thông tư này;
b)
Báo cáo định kỳ hằng tháng về hoạt động quản lý danh mục đầu tư của công ty
quản lý quỹ có xác nhận của ngân hàng lưu ký nơi công ty quản lý quỹ mở tài khoản
lưu ký, xác nhận của thành viên lưu ký nơi khách hàng ủy thác mỏ tài khoản, xác
nhận của tổ chức lưu ký tại nước ngoài theo mẫu quy định tại Phụ lục VII ban
hành kèm theo Thông tư này;
c)
Báo cáo 6 tháng và năm về hoạt động quản trị rủi ro của công ty quản lý quỹ
theo mẫu quy định tại Phụ lục VIII ban hành kèm theo Thông tư này;
d)
Báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ định kỳ hằng năm; báo cáo kiểm soát nội bộ
định kỳ hằng năm của công ty quản lý quỹ;
đ)
Báo cáo tài chính quý; báo cáo tài chính 6 tháng đã được soát xét, báo cáo tài
chính năm đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận của công ty
quản lý quỹ theo quy định của pháp luật về kế toán đối với công ty quản lý quỹ;
2.
Thời hạn nộp các báo cáo định kỳ quy định tại khoản 1 Điều này như sau:
a)
Đối với báo cáo tháng: Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc
tháng;
b)
Đối với báo cáo quý: Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý;
c)
Đối với báo cáo 6 tháng: Trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết thúc 06 tháng
đầu năm;
d)
Đối với báo cáo năm: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm.
3.
Thời gian chốt số liệu đối với báo cáo định kỳ quy định tại khoản 1 Điều này
như sau:
a)
Đối với báo cáo tháng: Tính từ ngày đầu tiên của tháng báo cáo đến ngày cuối
cùng của tháng báo cáo (trừ số liệu phản ánh tại thời điểm nhất định);
b)
Đối với báo cáo quý: Tính từ ngày đầu tiên của quý báo cáo đến ngày cuối cùng
của quý báo cáo (trừ số liệu phản ánh tại thời điểm nhất định);
c)
Đối với báo cáo 6 tháng: Tính từ ngày 01 tháng 01 kỳ báo cáo đến ngày 30 tháng
06 kỳ báo cáo (trừ số liệu phản ánh tại thời điểm nhất định);
d)
Đối với báo cáo năm: Tính từ ngày 01 tháng 01 năm báo cáo đến ngày 31 tháng 12
năm báo cáo (trừ số liệu phản ánh tại thời điểm nhất định);
đ)
Đối với công ty quản lý quỹ có thời gian hoạt động chưa đủ một kỳ báo cáo thì
kỳ báo cáo tính từ ngày được cấp Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh
chứng khoán đến ngày cuối cùng của kỳ báo cáo theo quy định tại điểm a, b, c và
d khoản này.
4.[3]
Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các
báo cáo định kỳ dưới hình thức văn bản điện tử trên cơ sở dữ liệu của Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước.
5.
Công ty quản lý quỹ phải thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước những sự
kiện sau:
a)
Thay đổi, bầu, miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng
thành viên. Thông báo phải kèm theo nghị quyết hoặc quyết định bầu, miễn nhiệm,
thay đổi thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, các tài
liệu hợp lệ khác đảm bảo thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng
thành viên mới đáp ứng các quy định tại Điều lệ công ty, quy định của pháp luật
về chứng khoán và pháp luật về doanh nghiệp;
b)
Thay đổi Trưởng văn phòng đại diện trong nước, thay đổi Giám đốc của chi nhánh
trong nước. Thông báo thay đổi phải kèm theo quyết định bổ nhiệm, các tài liệu
hợp lệ khác đảm bảo nhân sự thay thế đáp ứng quy định của pháp luật về chứng
khoán;
c)
Sửa đổi, bổ sung Điều lệ công ty. Thông báo gửi kèm bản sửa đổi, bổ sung Điều
lệ công ty;
d)
Hoàn tất giao dịch chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp của cổ đông, thành viên
góp vốn của công ty quản lý quỹ, trừ trường hợp cổ phiếu của công ty quản lý
quỹ đã được niêm yết tại Sở giao dịch chứng khoán. Thông báo thực hiện theo mẫu
quy định tại Phụ lục XI ban hành kèm theo Thông tư này và gửi kèm bản sao hợp
lệ hợp đồng chuyển nhượng cổ phần, phần vốn góp giữa các bên tham gia giao
dịch. Trường hợp công ty quản lý quỹ là công ty đại chúng, nếu việc chuyển
nhượng dẫn đến bên nhận chuyển nhượng sở hữu từ 25% trở lên số cổ phiếu có
quyền biểu quyết của công ty quản lý quỹ thì bên nhận chuyển nhượng phải thực
hiện theo quy định pháp luật về chào mua công khai cổ phiếu của công ty đại
chúng;
đ)
Các sự kiện có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng tài chính, hoạt động
quản lý tài sản ủy thác.
6.
Thời hạn thông báo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về các sự kiện quy định tại khoản
5 Điều này là 03 ngày làm việc kể từ khi xảy ra các sự kiện đó.
7.
Công ty quản lý quỹ báo cáo ban đại diện quỹ, Hội đồng quản trị công ty đầu tư
chứng khoán hoặc khách hàng ủy thác quản lý danh mục trong trường hợp phát hiện
ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký vi phạm Điều lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu
tư chứng khoán, hợp đồng giám sát, hợp đồng lưu ký; báo cáo Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước trong trường hợp các tổ chức này vi phạm quy định pháp luật trong vòng
03 ngày làm việc kể từ khi phát hiện ra vi phạm.
8.
Ngoài các trường hợp báo cáo quy định tại Điều này, trong trường hợp cần thiết,
nhằm bảo vệ lợi ích chung và lợi ích nhà đầu tư, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
yêu cầu công ty quản lý quỹ báo cáo về hoạt động của công ty. Công ty quản lý
quỹ phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn 48 giờ kể từ khi
nhận được yêu cầu của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Điều 30. Lưu trữ hồ sơ, tài liệu, thông tin
1.
Công ty quản lý quỹ phải lưu trữ đầy đủ, chính xác, kịp thời, có hệ thống toàn
bộ các tài liệu, hồ sơ và cập nhật thông tin, dữ liệu liên quan đến hoạt động
của công ty theo quy định của pháp luật về doanh nghiệp. Các hồ sơ, tài liệu, thông
tin về hoạt động của công ty phải được lưu trữ dự phòng tại một địa điểm bên
ngoài trụ sở chính công ty.
2.
Công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký, đại lý phân phối, tổ
chức cung cấp dịch vụ liên quan phải lưu trữ đầy đủ, có hệ thống, bảo đảm rõ
ràng, chính xác và thống nhất các tài liệu phù hợp với trách nhiệm, nghĩa vụ
của từng tổ chức theo quy định của pháp luật và hợp đồng cung cấp dịch vụ như
sau:
a)
Hoạt động chào bán chứng chỉ quỹ, phân phối chứng chỉ quỹ;
b)
Xác nhận quyền sở hữu cho nhà đầu tư của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư
chứng khoán, khách hàng ủy thác; đăng ký sở hữu tài sản của quỹ đầu tư chứng
khoán, công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy thác;
c)
Báo cáo tài chính, sổ sách kế toán; hệ thống tài khoản, các hóa đơn, chứng từ
giao dịch bảo đảm phản ánh chi tiết, chính xác và kịp thời mọi lệnh giao dịch
hằng ngày của từng khách hàng ủy thác, của chính công ty và của nhân viên trong
công ty, bao gồm cả các thông tin về thứ tự lệnh đặt, giao dịch thực hiện; tài
liệu, thông tin điện tử sử dụng để xác định giá trị tài sản ròng; bản gốc tài
liệu pháp lý đăng ký sở hữu, bản gốc hoặc bản sao hợp lệ các tài liệu pháp lý
xác nhận quyền sở hữu liên quan đến tài sản, giao dịch tài sản và các tải liệu
liên quan phải được công ty quản lý quỹ và ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký
lưu trữ trong cả quá trình hoạt động của quỹ đầu tư chứng khoán, của công ty
đầu tư chứng khoán, thời gian hiệu lực của hợp đồng ủy thác đầu tư;
d)
Báo cáo về hoạt động định giá, phân tích đầu tư, quyết định đầu tư, quản lý đầu
tư, thoái vốn và các tài liệu liên quan; báo cáo tổng kết về các hoạt động
nghiệp vụ quản lý tài sản; báo cáo về công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo
quy định pháp luật và quy định nội bộ; báo cáo về việc giải quyết đơn thư,
khiếu nại, tố cáo, yêu cầu bồi thường thiệt hại của khách hàng;
đ)
Toàn bộ tài liệu liên quan đến hoạt động của quỹ, công ty đầu tư chứng khoán.
3.
Danh mục đầu tư, số liệu, chứng từ giao dịch, đăng ký sở hữu, sổ sách kế toán,
tài khoản kế toán, tài liệu, thông tin điện tử liên quan đến tài sản, giao dịch
tài sản của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán, khách hàng ủy
thác phải được công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký và các
tổ chức liên quan định kỳ và thường xuyên kiểm tra, đối soát theo quy định của Điều
lệ quỹ, Điều lệ công ty đầu tư chứng khoán, hợp đồng ủy thác đầu tư và các quy
định pháp luật về kế toán.
4.
Hồ sơ, tài liệu, thông tin quy định tại khoản 1, khoản 2 và khoản 3 Điều này
phải được lưu trữ trong thời hạn 10 năm. Trường hợp là các tài liệu liên quan
đến hoạt động kế toán thì thực hiện lưu trữ theo quy định của pháp luật về kế
toán, kiểm toán.
Chương VI
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH[4]
Điều 31. Hiệu lực thi hành
1. Thông
tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2021.
2. Thông
tư này thay thế Thông tư số 212/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 12 năm 2012 của Bộ
trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý
quỹ. Bãi bỏ Điều 1; khoản 1, khoản 3 và khoản 4 Điều 7 Thông tư số 91/2019/TT-BTC
ngày 31 tháng 12 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung một số
Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng đối với công
ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán và công ty đầu tư chứng khoán.
3.
Công ty quản lý quỹ có trách nhiệm xây dựng Điều lệ công ty theo quy định của
Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14, Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 và Thông tư
này. Điều lệ công ty quản lý quỹ là công ty cổ phần phải được thông qua tại Đại
hội đồng cổ đông gần nhất kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành. Điều lệ
công ty quản lý quỹ là công ty trách nhiệm hữu hạn phải được Hội đồng thành
viên hoặc chủ sở hữu thông qua trong thời hạn 06 tháng kể từ ngày Thông tư này
có hiệu lực thi hành.
4.
Các quy định đối với Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam tại Thông
tư này do Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam thực hiện cho đến khi Tổng công
ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam được thành lập và chính thức hoạt động
theo quy định của Luật Chứng khoán số 54/2019/QH14.
Điều 32. Tổ chức thực hiện
Ủy
ban Chứng khoán Nhà nước, Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam,
các công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngân hàng lưu ký, ngân hàng giám
sát, và các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư
này./.
|
|
XÁC THỰC VĂN BẢN HỢP NHẤT
|
|
Nơi nhận:
- Văn phòng Chính phủ (để đăng
Công báo);
- Cổng TTĐT Bộ Tài chính (để đăng tải);
- Cổng TTĐT UBCKNN (để đảng tai);
- Vụ Pháp chế - Bộ Tài chính;
- Lưu: VT, UBCK (6b).
|
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Nguyễn Đức Chi
|