Nghị quyết 44/NQ-HĐND 2024 quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước Cần Thơ

• Số hiệu: 44/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Thành phố Cần Thơ
• Người ký: Phạm Văn Hiểu
• Ngày ban hành: 09/12/2024

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 44/NQ-HĐND	Cần Thơ, ngày 09 tháng 12 năm 2024

NGHỊ QUYẾT

VỀ VIỆC QUYẾT ĐỊNH DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2025

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ
KHÓA X, KỲ HỌP THỨ MƯỜI TÁM

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị quyết số 159/2024/QH15 ngày 13 tháng 11 năm 2024 của Quốc hội về dự toán ngân sách nhà nước năm 2025;

Căn cứ Nghị quyết số 160/2024/QH15 ngày 13 tháng 11 năm 2024 của Quốc hội về phân bổ ngân sách trung ương năm 2025;

Căn cứ Quyết định số 1500/QĐ-TTg ngày 30 tháng 11 năm 2024 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2025;

Căn cứ Quyết định số 1508/QĐ-TTg ngày 04 tháng 12 năm 2024 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán kế hoạch đầu tư công vốn ngân sách nhà nước năm 2025, giao dự toán, kế hoạch đầu tư công từ nguồn tăng thu ngân sách trung ương, kéo dài thời gian thực hiện và giải ngân kế hoạch kế hoạch vốn ngân sách trung ương;

Căn cứ Quyết định số 1524/QĐ-TTg ngày 06 tháng 12 năm 2024 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao chi tiết dự toán ngân sách nhà nước năm 2025;

Xét Tờ trình số 344/TTr-UBND ngày 17 tháng 11 năm 2024 của Ủy ban nhân dân thành phố về việc quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2025; Công văn số 5427/UBND-KT ngày 02 tháng 12 năm 2024 của Ủy ban nhân dân thành phố về việc giải trình một số nội dung tại cuộc họp thẩm tra của Ban kinh tế - ngân sách của Hội đồng nhân dân thành phố; Công văn số 5512/UBND-KT ngày 05 tháng 12 năm 2024 của Ủy ban nhân dân thành phố về việc giải trình một số nội dung liên quan đến Báo cáo, Tờ trình của Ủy ban nhân dân thành phố; Công văn số 5549/UBND-KT ngày 07 tháng 12 năm 2024 về việc cập nhật, điều chỉnh một số dự thảo Nghị quyết của Hội đồng nhân dân thành phố; Báo cáo thẩm tra của Ban kinh tế - ngân sách; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tại kỳ họp,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2025 của thành phố Cần Thơ như sau:

I. Về dự toán thu, chi ngân sách

	ĐVT: triệu đồng
	Trung ương giao	HĐND TP giao
1. Tổng thu ngân sách nhà nước theo chỉ tiêu giao	12.362.000	12.362.000
- Thu nội địa:	12.082.000	12.082.000
- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu:	280.000	280.000
2. Tổng thu ngân sách địa phương	19.914.027	19.915.664
- Thu ngân sách địa phương được hưởng theo phân cấp:	11.257.290	11.257.290
- Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên:	7.241.762	7.241.762
+ Bổ sung cân đối:	831.915	831.915
+ Bổ sung có mục tiêu:	6.409.847	6.409.847
- Thu chuyển nguồn cải cách tiền lương còn dư của ngân sách địa phương:	1.414.975	1.414.975
- Thu viện trợ:		1.637
3. Tổng chi ngân sách địa phương	20.798.527	20.800.164
- Chi cân đối ngân sách địa phương:	14.388.680	14.465.299
Gồm:
+ Từ nguồn ngân sách địa phương được hưởng:	11.257.290	11.257.290
+ Từ nguồn bù đắp bội chi ngân sách:	884.500	884.500
+ Nguồn phát hành trái phiếu chính quyền địa phương:	884.500	884.500
+ Từ nguồn bổ sung cân đối của trung ương:	831.915	831.915
+ Từ nguồn bổ sung có mục tiêu của trung ương:		74.982
+ Từ nguồn cải cách tiền lương còn dư của ngân sách địa phương:	1.414.975	1.414.975
+ Từ nguồn viện trợ:		1.637
- Chi thực hiện các chương trình mục tiêu:	6.409.847	6.334.865
+ Bổ sung vốn đầu tư để thực hiện các dự án:	6.264.086	6.264.086
+ Bổ sung vốn sự nghiệp thực hiện các chế độ chính sách:	145.761	70.779
4. Chi trả nợ gốc ngân sách địa phương		115.500
5. Bội chi ngân sách địa phương	884.500	884.500

(Kèm theo Phụ lục I, II, III)

II. Về kế hoạch vay, trả nợ năm 2025

1. Tổng số chi trả nợ gốc các khoản vay của thành phố năm 2025: 115.500 triệu đồng.

2. Tổng mức vay của thành phố năm 2025 1.000.000 triệu đồng

Bao gồm:

- Vay để trả nợ gốc (nguồn vốn vay trong nước khác): 115.500 triệu đồng

- Vay để bù đắp bội chi (nguồn vốn vay phát hành trái phiếu chính quyền địa phương): 884.500 triệu đồng

(Kèm theo Phụ lục IV)

Điều 2. Các giải pháp thực hiện dự toán thu, chi ngân sách năm 2025

Giao Ủy ban nhân dân thành phố chỉ đạo các ngành, các cấp của thành phố thực hiện một số giải pháp thực hiện dự toán thu, chi ngân sách năm 2025, cụ thể như sau:

1. Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quán triệt triển khai thực hiện các chủ trương, chính sách và văn bản hướng dẫn của cấp có thẩm quyền; kịp thời thể chế hóa các văn bản chỉ đạo của Thành ủy, Hội đồng nhân dân thành phố về công tác quản lý, điều hành ngân sách để bảo đảm thực hiện có hiệu quả và phù hợp với quy định hiện hành.

2. Đối với nhiệm vụ thu ngân sách

a) Triển khai thực hiện có hiệu quả Đề án huy động tài chính và tăng thu ngân sách thành phố Cần Thơ giai đoạn 2023 - 2025.

b) Các ngành, các cấp phối hợp chặt chẽ trong công tác quản lý thu, tổ chức thực hiện tốt các Luật thuế, Luật Quản lý thuế và các nhiệm vụ thu ngân sách nhà nước ngay từ đầu năm 2024, cụ thể:

- Bám sát sự chỉ đạo, điều hành của Chính phủ, Bộ Tài chính và Nghị quyết Hội đồng nhân dân thành phố để triển khai đồng bộ các biện pháp, giải pháp tăng thu, phấn đấu thu vượt dự toán Hội đồng nhân dân thành phố giao để có nguồn đáp ứng các nhiệm vụ chi theo dự toán và xử lý các nhiệm vụ phát sinh.

- Tăng cường trách nhiệm của ngành Thuế, Hải quan trong công tác theo dõi tình hình thu, nắm chắc các nguồn thu và số lượng người nộp thuế trên địa bàn. Tích cực xử lý, đôn đốc thu nợ thuế đối với các đơn vị nợ đọng thuế; hạn chế nợ thuế phát sinh.

- Tăng cường công tác rà soát, kiểm tra hóa đơn điện tử. Đẩy mạnh công tác thanh tra, kiểm tra chống thất thu, tập trung đối với các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ngành nghề có rủi ro cao, có hoạt động liên kết, chuyển giá; hoạt động kinh doanh thương mại điện tử, kinh doanh trên nền tảng số, chuyển nhượng vốn,…

- Rà soát, tăng cường khai thác nguồn lực tài chính từ tài sản công (đất đai, tài nguyên, tài sản khu vực sự nghiệp công, tài sản là các loại kết cấu hạ tầng giao thông, thủy lợi), kịp thời tháo gỡ vướng mắc khó khăn cho các dự án có thu tiền sử dụng đất nhằm huy động vốn cho phát triển xã hội.

- Thu hồi kịp thời số tiền thuế, tiền phạt và các khoản phải thu theo kiến nghị của cơ quan kiểm toán, kết luận của cơ quan thanh tra và các cơ quan bảo vệ pháp luật.

c) Tiếp tục thực hiện đấu giá cơ sở nhà, đất dôi dư, không còn nhu cầu sử dụng sau khi sắp xếp lại; thực hiện đấu giá quyền sử dụng đất trên địa bàn, đảm bảo hoàn thành dự toán thu tiền sử dụng đất do Hội đồng nhân dân thành phố giao; phối hợp chặt chẽ trong công tác quản lý thu thuế đối với tài nguyên, khoáng sản khai thác trên địa bàn.

3. Đối với nhiệm vụ chi ngân sách

a) Đối với chi đầu tư xây dựng cơ bản

- Thực hiện bố trí kế hoạch vốn đầu tư công theo hướng tập trung vốn vào các lĩnh vực then chốt, các công trình trọng điểm, có sức lan tỏa, tạo động lực phát triển nền kinh tế - xã hội; không bố trí vốn dàn trải. Ưu tiên vốn đầu tư các khu tái định cư tạo điều kiện triển khai nhanh các dự án đầu tư công và thu hút vốn đầu tư các dự án có vốn ngoài ngân sách.

- Đẩy nhanh tiến độ thực hiện và giải ngân vốn đầu tư công nguồn ngân sách Nhà nước theo chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ, Thành ủy; tập trung tháo gỡ các vướng mắc, rào cản trong quản lý đầu tư và xây dựng, nhất là vướng mắc về giải phóng mặt bằng, thủ tục đầu tư, đấu thầu, nguồn nguyên, vật liệu... Theo dõi sát tiến độ triển khai và giải ngân các dự án đầu tư trên địa bàn, đặc biệt là các dự án trọng điểm của thành phố, chủ động đề xuất cắt giảm, điều chuyển kế hoạch đầu tư công vốn ngân sách Nhà nước từ các dự án có tỷ lệ giải ngân thấp sang các dự án có tiến độ giải ngân tốt hơn nhằm sớm hoàn thành đưa vào sử dụng và tăng hiệu quả sử dụng các nguồn vốn, góp phần tạo động lực tăng trưởng kinh tế của thành phố.

- Thực hiện nghiêm quy định quyết toán dự án hoàn thành, không để tình trạng tồn đọng các dự án đầu tư công đã hoàn thành nhưng chậm phê duyệt quyết toán; khắc phục tình trạng tạm ứng vốn lớn, tạm ứng sai quy định, tạm ứng kéo dài qua nhiều năm chậm thu hồi.

b) Đối với chi thường xuyên

- Các Sở, ban ngành, đơn vị dự toán, các quận, huyện điều hành, quản lý chi trong phạm vi dự toán được giao, đúng tiêu chuẩn, định mức, chế độ quy định; giảm triệt để kinh phí tổ chức hội nghị, hội thảo, khánh tiết, đi nghiên cứu, khảo sát nước ngoài; không bố trí dự toán chi cho các chính sách chưa ban hành; chỉ ban hành chính sách làm tăng chi ngân sách trong trường hợp thật sự cần thiết và có nguồn đảm bảo.

- Phân bổ dự toán chi phải bảo đảm về thời gian, đúng chế độ, tiêu chuẩn, định mức chi ngân sách do cơ quan nhà nước có thẩm quyền quy định. Đồng thời, việc phân bổ và giao dự toán chi thường xuyên phù hợp với tiến độ và lộ trình thực hiện tinh giản biên chế, sắp xếp tổ chức bộ máy, nâng cao mức độ tự chủ của các đơn vị sự nghiệp công lập, điều chỉnh giá phí,... theo các quy định.

- Giao Sở Tài chính sắp xếp, cắt giảm, giãn các nhiệm vụ chi chưa thật sự bức xúc, cần thiết, phát sinh ngoài dự toán; kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ việc chi tiêu, đảm bảo đúng chính sách, chế độ quy định.

- Trong điều hành ngân sách nhà nước năm 2025, trường hợp đánh giá nguồn thu cân đối ngân sách địa phương giảm so với dự toán được giao, chủ động sử dụng nguồn lực hợp pháp, rà soát, sắp xếp, cắt giảm, giãn các nhiệm vụ chi chưa thật cần thiết để đảm bảo cân đối ngân sách địa phương theo đúng thẩm quyền theo quy định của pháp luật.

4. Chủ động trong công tác quản lý nợ công và nợ chính quyền địa phương, đảm bảo an toàn nợ. Tăng cường kiểm tra, giám sát việc vay, sử dụng vốn vay và trả nợ.

5. Thực hiện nghiêm các kết luận thanh tra, kiểm toán

Xử lý kịp thời, đầy đủ những sai phạm được phát hiện qua công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm toán; làm rõ trách nhiệm của từng tổ chức, cá nhân và thực hiện chế độ trách nhiệm đối với thủ trưởng đơn vị sử dụng ngân sách trong quản lý điều hành ngân sách khi để xảy ra thất thoát, lãng phí, sử dụng ngân sách sai chế độ, chính sách.

6. Tổ chức công khai minh bạch việc sử dụng ngân sách nhà nước

Các đơn vị sử dụng ngân sách phải thực hiện công khai theo quy định. Thực hiện nghiêm kỷ luật tài chính - ngân sách nhà nước, tăng cường kiểm tra, giám sát và công khai, minh bạch việc sử dụng ngân sách nhà nước, nhất là trong các lĩnh vực dễ phát sinh tham nhũng, lãng phí. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, thanh tra, giám sát chặt chẽ việc chi tiêu, đảm bảo đúng chính sách, chế độ quy định, đề cao và làm rõ trách nhiệm cá nhân của Thủ trưởng đơn vị thụ hưởng ngân sách trong việc quản lý và sử dụng ngân sách nhà nước.

Điều 3. Trách nhiệm thi hành

1. Giao Ủy ban nhân dân thành phố tổ chức thực hiện Nghị quyết này theo chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn được pháp luật quy định.

Ủy ban nhân dân thành phố chịu trách nhiệm toàn diện trước Hội đồng nhân dân thành phố, cơ quan thanh tra, kiểm toán và cơ quan liên quan về tính đầy đủ, chính xác của thông tin, số liệu, tuân thủ tiêu chuẩn, định mức, chế độ chi và các điều kiện giao dự toán theo đúng quy định của pháp luật.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban của Hội đồng nhân dân, Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân và đại biểu Hội đồng nhân dân thành phố giám sát việc thực hiện Nghị quyết này.

Điều 4. Hiệu lực thi hành

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân thành phố Cần Thơ khóa X, kỳ họp thứ mười tám thông qua ngày 09 tháng 12 năm 2024./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Chính phủ; - Bộ Kế hoạch và Đầu tư; - Bộ Tài chính; - Kiểm toán Nhà nước; - Đoàn đại biểu Quốc hội TP. Cần Thơ; - Thường trực Thành ủy; - Thường trực HĐND thành phố; - UBND thành phố; - UBMTTQVN thành phố; - Đại biểu HĐND thành phố; -Sở, ban, ngành, đoàn thể thành phố; - Thường trực HĐND, UBND quận, huyện; - Website Chính phủ; - TT. Điều hành đô thị thông minh; - Trung tâm lưu trữ lịch sử; - Báo Cần Thơ, Đài PT và TH TP. Cần Thơ; - Lưu: VT, HĐ, 250.

CHỦ TỊCH Phạm Văn Hiểu

Biểu 15 - NĐ 31

PHỤ LỤC I

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2025
(Kèm theo Nghị quyết số 44/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2024 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2024	Ước thực hiện năm 2024	Dự toán năm 2025	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4 = 3-1	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	16.712.154	25.642.268	19.915.664	-896.116	77,67
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	11.630.138	11.591.290	11.257.290	-372.848	97,12
1	- Thu NSĐP hưởng 100%	5.031.358	5.185.290	4.508.090	-523.268	86,94
2	- Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	6.598.780	6.406.000	6.749.200	150.420	105,36
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	3.685.911	3.685.911	7.241.762	3.555.851	196,47
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	815.615	815.615	831.915	16.300
2	Thu bổ sung có mục tiêu	2.870.296	2.870.296	6.409.847	3.539.551	223,32
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
IV	Thu kết dư	837.328	1.497.929
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang	557.219	8.865.580	1.414.975
	Trong đó Thu chuyển nguồn cải cách tiền lương năm trước sang			1.414.975
VI	Thu viện trợ	1.558	1.558	1.637
B	TỔNG CHI NSĐP	18.927.954	16.473.621	20.800.164	1.984.420	109,89
I	Tổng chi cân đối NSĐP	15.777.521	13.753.398	14.465.299	-1.312.222	91,68
1	Chi đầu tư phát triển	8.056.154	6.736.089	5.833.640	-2.222.514	72,41
2	Chi thường xuyên	7.305.149	6.728.160	8.186.195	881.046	112,06
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	160.700	160.700	174.000	13.300	108,28
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.380	1.380	1.380	0	100,00
5	Dự phòng ngân sách	254.138	127.069	270.084	15.946	106,27
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương				0
II	Chi các chương trình mục tiêu	3.038.223	2.720.223	6.334.865	3.296.642	208,51
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	-		-
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	3.038.223	2.720.223	6.334.865	3.296.642	208,51
III	Chi chuyển nguồn sang năm sau
IV	Chi nộp ngân sách cấp trên	2.210
V	Chi trả nợ gốc NSĐP	110.000
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	2.215.800	870.286	884.500	-1.331.300	39,92
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	110.000	110.000	115.500	5.500	105,00
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc			115.500
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	110.000	110.000		-110.000	-
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	2.215.800	870.286	1.000.000	-1.215.800	45,13
I	Vay để bù đắp bội chi	2.215.800	870.286	884.500	-1.331.300	39,92
II	Vay để trả nợ gốc			115.500	115.500

Ghi chú: Tổng chi NSĐP không bao gồm chi XDCB từ vốn tạm ứng các năm trước chuyển sang.

Biểu 16 - NĐ 31

PHỤ LỤC II

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2025
(Kèm theo Nghị quyết số 44/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2024 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2024		Dự toán năm 2025				So sánh giữa dự toán năm 2025 và ước thực hiện năm 2024 (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Bộ Tài chính giao		HĐND thành phố giao		Bộ Tài chính giao		HĐND thành phố giao
				Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5	6	7 = 3/1	8 = 4/2	9 = 5/1	10 = 6/2
	TỔNG THU NSNN THEO CHỈ TIÊU (I + II+ III+IV)	12.561.669	11.592.848	12.362.000	11.257.290	12.363.637	11.258.927	98,41	97,11	98,42	97,12
I	Thu nội địa	12.165.000	11.591.290	12.082.000	11.257.290	12.082.000	11.257.290	99,32	97,12	99,32	97,12
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	458.000	458.000	503.000	503.000	503.000	503.000	109,83	109,83	109,83	109,83
	- Thuế giá trị gia tăng	330.000	330.000	392.000	392.000	392.000	392.000	118,79	118,79	118,79	118,79
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	112.000	112.000	105.000	105.000	105.000	105.000	93,75	93,75	93,75	93,75
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	11.000	11.000					0,00	0,00	0,00	0,00
	- Thuế tài nguyên	5.000	5.000	6.000	6.000	6.000	6.000	120,00	120,00	120,00	120,00
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	170.000	170.000	155.000	155.000	155.000	155.000	91,18	91,18	91,18	91,18
	- Thuế giá trị gia tăng	63.200	63.200	67.000	67.000	67.000	67.000	106,01	106,01	106,01	106,01
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	96.600	96.600	77.000	77.000	77.000	77.000	79,71	79,71	79,71	79,71
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	0	0
	- Thuế tài nguyên	10.200	10.200	11.000	11.000	11.000	11.000	107,84	107,84	107,84	107,84
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	1.170.000	1.170.000	1.180.000	1.130.000	1.180.000	1.130.000	100,85	96,58	100,85	96,58
	- Thuế giá trị gia tăng	262.200	262.200	279.000	279.000	279.000	279.000	106,41	106,41	106,41	106,41
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	360.600	360.600	380.800	330.800	380.800	330.800	105,60	91,74	105,60	91,74
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	547.000	547.000	520.000	520.000	520.000	520.000	95,06	95,06	95,06	95,06
	- Thuế tài nguyên	200	200	200	200	200	200	100,00	100,00	100,00	100,00
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	2.882.400	2.882.400	2.950.000	2.950.000	2.950.000	2.950.000	102,35	102,35	102,35	102,35
	- Thuế giá trị gia tăng	1.558.400	1.558.400	1.644.400	1.644.400	1.644.400	1.644.400	105,52	105,52	105,52	105,52
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	870.000	870.000	850.000	850.000	850.000	850.000	97,70	97,70	97,70	97,70
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	450.000	450.000	452.000	452.000	452.000	452.000	100,44	100,44	100,44	100,44
	- Thuế tài nguyên	4.000	4.000	3.600	3.600	3.600	3.600	90,00	90,00	90,00	90,00
5	Thuế thu nhập cá nhân	1.265.000	1.265.000	1.240.000	1.240.000	1.240.000	1.240.000	98,02	98,02	98,02	98,02
6	Thuế bảo vệ môi trường	800.000	480.000	1.320.000	792.000	1.320.000	792.000	165,00	165,00	165,00	165,00
	- Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	320.000	0	528.000		528.000		165,00		165,00
	- Thuế BVMT thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước	480.000	480.000	792.000	792.000	792.000	792.000	165,00	165,00	165,00	165,00
7	Lệ phí trước bạ	430.000	430.000	430.000	430.000	430.000	430.000	100,00	100,00	100,00	100,00
8	Thu phí, lệ phí	205.000	135.000	205.000	135.000	205.000	135.000	100,00	100,00	100,00	100,00
	- Phí và lệ phí trung ương	70.000	0	70.000		70.000		100,00		100,00
	- Phí và lệ phí địa phương	135.000	135.000	135.000	135.000	135.000	135.000	100,00	100,00	100,00	100,00
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	70	70
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	37.930	37.930	35.000	35.000	35.000	35.000	92,28	92,28	92,28	92,28
11	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	170.000	170.000	181.000	181.000	181.000	181.000	106,47	106,47	106,47	106,47
	- Thu tiền thuê mặt đất, mặt nước trong dự toán	170.000	170.000	181.000	181.000	181.000	181.000	106,47	106,47	106,47	106,47
	- Ghi thu ghi chi từ nguồn thu tiền thuê mặt đất, mặt nước
12	Thu tiền sử dụng đất	2.212.600	2.212.600	1.550.000	1.550.000	1.550.000	1.550.000	70,05	70,05	70,05	70,05
	- Thu tiền sử dụng đất trong dự toán	1.928.436	1.928.436	1.550.000	1.550.000	1.550.000	1.550.000	80,38	80,38	80,38	80,38
	- Ghi thu ghi chi từ nguồn thu tiền sử dụng đất	284.164	284.164
13	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	10.000	10.000	10.000	10.000	10.000	10.000	100,00	100,00	100,00	100,00
14	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	2.000.000	2.000.000	2.020.000	2.020.000	2.020.000	2.020.000	101,00	101,00	101,00	101,00
	- Thu hoạt động XSKT truyền thống	1.960.000	1.960.000	1.980.000	1.980.000	1.980.000	1.980.000	101,02	101,02	101,02	101,02
	- Thu hoạt động XSKT điện toán	40.000	40.000	40.000	40.000	40.000	40.000	100,00	100,00	100,00	100,00
15	Thu khác ngân sách	332.000	152.000	283.000	110.000	283.000	110.000	85,24	72,37	85,24	72,37
	- Thu khác ngân sách trung ương	180.000		173.000		173.000		96,11		96,11
	- Thu khác ngân sách địa phương	152.000	152.000	110.000	110.000	110.000	110.000	72,37	72,37	72,37	72,37
16	Thu cổ tức, lợi nhuận	14.000	14.000	12.000	12.000	12.000	12.000	85,71	85,71	85,71	85,71
17	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	8.000	4.290	8.000	4.290	8.000	4.290	100,00	100,00	100,00	100,00
	- Giấy phép do cơ quan trung ương cấp	2.700	2.700	5.300	1.590	5.300	1.590
	- Giấy phép do UBND cấp tỉnh cấp	5.300	1.590	2.700	2.700	2.700	2.700	50,94	169,81	50,94	169,81
II	Thu từ dầu thô
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	395.111		280.000		280.000		70,87		70,87
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu	248.882		250.000		250.000		100,45		100,45
2	Thuế xuất khẩu	-695		1.000		1.000		-143,93		-143,93
3	Thuế nhập khẩu	83.239		19.600		19.600		23,55		23,55
4	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa nhập khẩu	851		1.000		1.000		117,47		117,47
5	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	119		200		200		167,73
6	Thu khác	61.156		8.200		8.200
IV	Thu viện trợ	1.558	1.558			1.637	1.637			105,07	105,07

Biểu 17 - NĐ 31

PHỤ LỤC III

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2025
(Kèm theo Nghị quyết số 44/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2024 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị tính: Triệu đồng

	Nội dung	Dự toán năm 2024	Dự toán năm 2025	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	18.815.744	20.800.164	1.984.420	110,55
A	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	15.777.521	14.465.299	-1.312.222	91,68
I	Chi đầu tư phát triển	8.056.154	5.833.640	-2.222.514	72,41
1	Chi đầu tư cho các dự án	7.841.154	5.713.640	-2.127.514	72,87
a	Từ nguồn thu tiền sử dụng đất	2.216.058	1.550.000	-666.058	69,94
b	Từ nguồn thu xổ số kiến thiết	1.800.000	2.020.000	220.000	112,22
c	Từ nguồn cân đối ngân sách địa phương	1.164.135	1.259.140	95.005	108,16
d	Chi đầu tư từ bội chi	2.215.800	884.500	-1.331.300	39,92
đ	Chi từ các nguồn khác	445.161		-445.161
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác	215.000	120.000	-95.000
II	Chi thường xuyên	7.305.149	8.186.195	881.046	112,06
	Trong đó:			0
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.980.698	3.722.141	741.443	124,87
2	Chi khoa học và công nghệ	50.551	62.116	11.565	122,88
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	160.700	174.000	13.300	108,28
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.380	1.380	0	100,00
V	Dự phòng ngân sách	254.138	270.084	15.946	106,27
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương			0
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	3.038.223	6.334.865	3.296.642	208,51
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia			0
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	3.038.223	6.334.865	3.296.642	208,51
1	Chi đầu tư	2.903.160	6.264.086	3.360.926	215,77
	- Vốn ngoài nước	40.160		-40.160	-
	- Vốn trong nước	2.863.000	6.264.086	3.401.086	218,79
	- Vốn trái phiếu			0
2	Chi sự nghiệp	135.063	70.779	-64.284	52,40
	- Vốn ngoài nước			0
	- Vốn trong nước	135.063	70.779	-64.284	52,40
	+ Hỗ trợ các Hội văn học nghệ thuật địa phương		528	528
	+ Hỗ trợ các Hội nhà báo địa phương		200	200
	+ Kinh phí biên chế giáo viên tăng thêm		1.965
	+ Kinh phí thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự an toàn giao thông	8.752	13.074	4.322	149,38
	+ Phí sử dụng đường bộ	47.823	55.012	7.189
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

* Ghi chú: Dự toán chi năm 2024 không bao gồm chi nộp ngân sách cấp trên và chi trả nợ gốc của NSĐP.

Biểu 18 - NĐ 31

PHỤ LỤC IV

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2025
(Kèm theo Nghị quyết số 44/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2024 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2024	Dự toán năm 2025	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	11.584.080	11.257.290	-326.790
B	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	13.799.880	12.141.790	-1.658.090
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	2.215.800	884.500	-1.331.300
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	6.950.448	6.754.374	-196.074
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	1.977.252	2.737.537	760.286
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	28,45	40,53	12,08
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	1.977.252	2.737.537	760.286
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật
II	Trả nợ gốc vay trong năm	110.000	115.500	5.500
1	Theo nguồn vốn vay	110.000	115.500	5.500
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	110.000	115.500	5.500
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật
2	Theo nguồn trả nợ	110.000	115.500	5.500
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc		115.500
-	Bội thu NSĐP
-	Tăng thu, tiết kiệm chi
-	Kết dư ngân sách cấp thành phố	110.000		-110.000
III	Tổng mức vay trong năm	870.286	1.000.000	129.714
1	Theo mục đích vay	870.286	1.000.000	129.714
-	Vay để bù đắp bội chi	870.286	884.500	14.214
-	Vay để trả nợ gốc		115.500
-	Vay vốn tín dụng ưu đãi
2	Theo nguồn vay	870.286	1.000.000	129.714
-	Trái phiếu chính quyền địa phương		884.500	884.500
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	870.286		-870.286
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật		115.500	115.500
IV	Tổng dư nợ cuối năm	2.737.537	3.622.037	884.500
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	39,39	53,63	14,24
1	Trái phiếu chính quyền địa phương		884.500	884.500
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	2.737.537	2.622.037	-115.500
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật		115.500
F	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	160.700	174.000	13.300