|
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 18/VBHN-NHNN
|
Hà Nội, ngày 19 tháng 8 năm 2025
|
THÔNG TƯ
QUY ĐỊNH VỀ
THỰC HIỆN DỰ TRỮ BẮT BUỘC CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC
NGOÀI
Thông tư số 30/2019/TT-NHNN ngày 27 tháng 12 năm 2019 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 03
năm 2020, được sửa đổi, bổ sung bởi:
Thông tư số 23/2025/TT-NHNN ngày 12 tháng 8 năm 2025 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 30/2019/TT-NHNN
ngày 27 tháng 12 năm 2019 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về
thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài,
có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 10 năm 2025.
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm 2010; Luật
sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng ngày 20 tháng 11 năm
2017;
Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 của
Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng
Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định
về thực hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài[1].
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh
Thông tư này quy định về việc xác định, duy trì và thực hiện dự
trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để thực hiện
chính sách tiền tệ quốc gia.
Điều 2. Đối tượng áp dụng
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi
là tổ chức tín dụng) được thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng,
trừ tổ chức tín dụng quy định tại Điều 3 Thông tư này.
Điều 3. Các tổ chức tín dụng không
thực hiện dự trữ bắt buộc
1. Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt: Thời gian không thực
hiện dự trữ bắt buộc từ tháng tiếp theo tháng tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) quyết định đặt vào tình trạng
kiểm soát đặc biệt đến hết tháng tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước quyết
định chấm dứt kiểm soát đặc biệt.
2. Tổ chức tín dụng chưa khai trương hoạt động: Thời gian không
thực hiện dự trữ bắt buộc đến hết tháng tổ chức tín dụng khai trương hoạt động;
tổ chức tín dụng thông báo bằng văn bản cho Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) về
ngày khai trương hoạt động trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày khai trương
hoạt động.
3. Tổ chức tín dụng được chấp thuận giải thể hoặc có quyết định
mở thủ tục phá sản hoặc có quyết định thu hồi Giấy phép của cơ quan có thẩm quyền:
Thời gian không thực hiện dự trữ bắt buộc từ tháng tiếp theo tháng tổ chức tín dụng
được chấp thuận giải thể hoặc quyết định mở thủ tục phá sản, thu hồi Giấy phép có
hiệu lực; tổ chức tín dụng có quyết định mở thủ tục phá sản gửi Ngân hàng Nhà nước
(Sở Giao dịch) quyết định mở thủ tục phá sản trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ
ngày nhận được quyết định này.
4.[2] Ngân hàng chính sách.
Điều 4. Dự trữ bắt buộc
Dự trữ bắt buộc là số tiền mà tổ chức tín dụng phải gửi tại Ngân
hàng Nhà nước được xác định theo quy định tại Điều 5, duy trì
theo quy định tại Điều 9 và hướng dẫn tại Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư này.
Điều 5. Xác định dự trữ bắt buộc
1. Dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc được Ngân
hàng Nhà nước xác định cho từng tổ chức tín dụng bằng cách lấy tỷ lệ dự trữ bắt
buộc quy định đối với tổ chức tín dụng theo từng loại tiền gửi trong kỳ duy trì
dự trữ bắt buộc nhân với số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tại
tổ chức tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc tương ứng theo từng loại tiền
gửi.
Công thức tính dự trữ bắt buộc như sau:
Trong đó:
DTBB: Số tiền phải dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt
buộc đối với tổ chức tín dụng;
Tỷ lệ DTBBi: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định đối với
tổ chức tín dụng tương ứng với tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc loại i áp dụng
trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc;
HĐi: Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc loại i tại tổ chức tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc.
2. Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tại tổ chức
tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc được tính bằng cách cộng các số dư tiền
gửi phải tính dự trữ bắt buộc cuối mỗi ngày tại toàn hệ thống của tổ chức tín dụng
(bao gồm trụ sở chính, chi nhánh ở trong nước và các đơn vị trực thuộc hạch toán
phụ thuộc ở trong nước của tổ chức tín dụng hoặc trụ sở của chi nhánh ngân hàng
nước ngoài) trong kỳ chia cho tổng số ngày trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc.
Công thức tính số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc
đối với từng loại tiền gửi như sau:
|
Số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc loại i (HĐi)
|
=
|
Tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ
bắt buộc loại i cuối mỗi ngày trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc
|
|
Số ngày trong kỳ xác định dự trữ bắt
buộc
|
3. Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc là khoảng thời gian của tháng hiện
hành kể từ ngày đầu tiên của tháng đến hết ngày cuối cùng của tháng, bao gồm cả
ngày nghỉ, lễ, Tết.
4. Kỳ xác định dự trữ bắt buộc là khoảng thời gian của tháng trước
liền kề kể từ ngày đầu tiên của tháng đến hết ngày cuối cùng của tháng, bao gồm
cả ngày nghỉ, lễ, Tết.
Điều 6. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi
suất tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc
1. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng
a) Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định tỷ lệ dự trữ bắt buộc
áp dụng đối với từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi phù hợp với
mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia trong từng thời kỳ, trừ tỷ lệ dự trữ bắt buộc
đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam đối với tổ chức tín dụng quy định tại điểm b
Khoản này;
b) Đối với tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông
thôn được hỗ trợ qua công cụ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tiền
gửi bằng đồng Việt Nam áp dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực
hiện các biện pháp điều hành công cụ chính sách tiền tệ để hỗ trợ các tổ chức tín
dụng cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn.
2. Lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt
buộc của từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi do Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước quyết định phù hợp với mục tiêu chính sách tiền tệ quốc gia trong
từng thời kỳ.
Điều 7. Giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc [3]
1. Tổ chức tín dụng hỗ trợ quy định tại khoản 39 Điều 4 Luật Các
tổ chức tín dụng (sau đây gọi là tổ chức tín dụng hỗ trợ) được giảm 50% tỷ lệ dự
trữ bắt buộc theo phương án phục hồi tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt đã
được cấp có thẩm quyền phê duyệt (sau đây gọi là phương án phục hồi đã được phê
duyệt).
2. Tổ chức tín dụng là bên nhận chuyển giao bắt buộc ngân hàng
thương mại được kiểm soát đặc biệt theo quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng (sau
đây gọi là tổ chức tín dụng nhận chuyển giao) được giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc
theo phương án chuyển giao bắt buộc ngân hàng thương mại được kiểm soát đặc biệt
đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt (sau đây gọi là phương án chuyển giao bắt buộc
đã được phê duyệt).
3. Mức giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng tổ chức tín dụng
quy định tại khoản 1 và 2 Điều này được tính trên cơ sở tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối
với tổ chức tín dụng đó quy định tại khoản 1 Điều 6 Thông tư này
và áp dụng đối với tất cả các loại tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc.
Điều 8. Cơ sở tiền gửi phải tính dự
trữ bắt buộc
Cơ sở tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bao gồm:
1. Tiền gửi của tổ chức (không bao gồm tổ chức tín dụng khác thành
lập và hoạt động tại Việt Nam) và cá nhân tại tổ chức tín dụng dưới các hình thức:
tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi vốn chuyên
dùng.
2. Tiền tổ chức tín dụng thu được từ phát hành chứng chỉ tiền
gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu.
3. Tiền gửi khác tại tổ chức tín dụng theo nguyên tắc có hoàn
trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận, trừ tiền ký quỹ, tiền
gửi của tổ chức tín dụng khác thành lập và hoạt động tại Việt Nam.
Điều 9. Duy trì dự trữ bắt buộc
1. Tổ chức tín dụng duy trì dự trữ bắt buộc trên tài khoản thanh
toán được mở tại Ngân hàng Nhà nước.
2. Tổ chức tín dụng duy trì đầy đủ dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng
Nhà nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc theo nguyên tắc sau:
a) Số dư bình quân tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng tại
Ngân hàng Nhà nước bao gồm tại Sở Giao dịch và các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
Khu vực[4] trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc (sau
đây gọi là dự trữ thực tế) không thấp hơn dự trữ bắt buộc trong kỳ đó.
Công thức tính dự trữ thực tế như sau:
|
Dự trữ thực tế
|
=
|
Tổng số dư tài khoản thanh toán tại
Ngân hàng Nhà nước cuối mỗi ngày trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc
|
|
Số ngày trong kỳ duy trì dự trữ bắt
buộc
|
b) Số dư tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng
Nhà nước hàng ngày trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc có thể thấp hơn hoặc cao hơn
dự trữ bắt buộc trong kỳ đó.
3. Xác định vượt, thiếu dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng
a) Vượt dự trữ bắt buộc là phần vượt của dự trữ thực tế so với
dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc;
b) Thiếu dự trữ bắt buộc là phần còn thiếu của dự trữ thực tế
so với dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc.
4. Tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc bị xử phạt vi phạm hành
chính theo quy định pháp luật hiện hành về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh
vực tiền tệ và ngân hàng.
Điều 10. Thực hiện dự trữ bắt buộc
đối với tiền gửi bằng ngoại tệ
1. Tiền gửi bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng làm cơ sở tính
dự trữ bắt buộc là tiền gửi bằng các loại ngoại tệ tại tổ chức tín dụng, được quy
đổi thành USD và duy trì dự trữ bắt buộc bằng USD.
2. Trường hợp tổ chức tín dụng có số dư bình quân tiền gửi phải
tính dự trữ bắt buộc bằng một trong các loại ngoại tệ EUR, JPY, GBP, CHF chiếm trên
50% tổng tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ thì tiền gửi phải tính
dự trữ bắt buộc bằng các loại ngoại tệ có thể được quy đổi và duy trì dự trữ bắt
buộc bằng loại ngoại tệ này.
3. Việc quy đổi các loại ngoại tệ thành USD để thực hiện quy định
tại khoản 1 Điều này hoặc thành loại ngoại tệ quy định tại khoản 2 Điều này được
quy đổi thông qua đồng Việt Nam và theo tỷ giá tổ chức tín dụng quy đổi ngoại tệ
ra đồng Việt Nam để lập Bảng cân đối tài khoản kế toán theo quy định hiện hành của
Ngân hàng Nhà nước về hệ thống tài khoản kế toán các tổ chức tín dụng tại tháng
tương ứng với kỳ xác định dự trữ bắt buộc.
Điều 11. Báo cáo số dư bình quân tiền
gửi phải tính dự trữ bắt buộc
1. Trong thời hạn 3 ngày làm việc đầu tháng, tổ chức tín dụng
có trách nhiệm báo cáo số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc trong
kỳ xác định dự trữ bắt buộc theo Biểu DTBB001 đính kèm
Thông tư này làm cơ sở tính toán dự trữ bắt buộc của kỳ duy trì dự trữ bắt buộc,
gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước bằng văn bản trực tiếp hoặc qua dịch vụ bưu
chính, hoặc bằng văn bản điện tử qua hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc,
hoặc theo phương thức khác theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch);
tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, hợp pháp và
hợp lệ của số liệu báo cáo này.
2. Đối với tổ chức tín dụng thuộc loại hình được áp dụng tỷ lệ
dự trữ bắt buộc mức 0% đối với tất cả các loại tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc,
không phải gửi báo cáo theo quy định tại khoản 1 Điều này trong các kỳ duy trì dự
trữ bắt buộc áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0%.
Điều 12. Trách nhiệm của Ngân hàng
Nhà nước chi nhánh Khu vực [5]
1. Cập nhật kịp thời, chính xác tài khoản thanh toán tổ chức tín
dụng mở tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực[6] trên hệ thống thông tin
quản lý dự trữ bắt buộc theo hướng dẫn của Cục Công nghệ thông tin.
2. Đầu mối, phối hợp với Cục Công nghệ thông tin bảo đảm tính
chính xác, kịp thời của dữ liệu số dư tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng
mở tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực[7] trên hệ thống thông tin
quản lý dự trữ bắt buộc.
3. Gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các văn bản, quyết định
về kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, giải thể, thu hồi Giấy phép
của tổ chức tín dụng trong thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước
chi nhánh Khu vực[8] ban hành các văn bản, quyết định này.
4.[9] Căn cứ nội dung giảm tỷ lệ dự trữ bắt
buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ (nếu có) tại phương án phục hồi đã được Giám
đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực phê duyệt theo quy định, Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh Khu vực gửi văn bản cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Vụ Chính
sách tiền tệ về việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ,
trong đó nêu cụ thể tên tổ chức tín dụng hỗ trợ, tháng bắt đầu áp dụng và thời hạn
áp dụng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
5.[10] Xử lý vi phạm, kiến nghị xử lý theo thẩm
quyền đối với tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc, báo cáo Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước, đồng gửi Vụ Chính sách tiền tệ, Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng,
Thanh tra Ngân hàng Nhà nước và Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các quyết định xử
lý tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc.
6. Giám sát, thanh tra và xử lý vi phạm theo thẩm quyền đối với
tổ chức tín dụng trong việc thực hiện các quy định tại Thông tư này.
Điều 13. Trách nhiệm của Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước
1. Thực hiện trách nhiệm đơn vị quản lý dự trữ bắt buộc của tổ
chức tín dụng như sau:
a) Đầu mối, phối hợp với Cục Công nghệ thông tin và các đơn vị
liên quan hướng dẫn tổ chức tín dụng gửi báo cáo số dư bình quân tiền gửi phải tính
dự trữ bắt buộc và tiếp nhận thông báo dự trữ bắt buộc qua hệ thống thông tin quản
lý dự trữ bắt buộc;
b) Trong thời hạn 5 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở báo cáo
số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc trong kỳ xác định dự trữ bắt
buộc của tổ chức tín dụng gửi đến, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước xác định, thông
báo số tiền phải dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc và thông báo tình
hình thực hiện dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước cho
tổ chức tín dụng theo Biểu DTBB002 đính kèm Thông
tư này;
c) Trong thời hạn 7 ngày làm việc đầu tháng, trả lãi tiền gửi
dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc
tháng trước cho tổ chức tín dụng;
d)[11] Trong thời hạn 10 ngày làm việc đầu tháng,
tổng hợp tình hình chấp hành dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng
trước của các tổ chức tín dụng, báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và đồng gửi
Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng, Vụ Chính sách tiền tệ theo Biểu DTBB003 đính kèm Thông tư này, gửi Ngân hàng Nhà nước
chi nhánh Khu vực danh sách các tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc (cụ thể số
tiền phải dự trữ bắt buộc, dự trữ thực tế và số tiền thiếu dự trữ bắt buộc của từng
tổ chức tín dụng) có trụ sở chính hoặc trụ sở (đối với chi nhánh ngân hàng nước
ngoài) trên địa bàn.
2. Cập nhật kịp thời, chính xác tài khoản thanh toán tổ chức tín
dụng mở tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước trên hệ thống thông tin quản lý dự trữ
bắt buộc theo hướng dẫn của Cục Công nghệ thông tin.
3. Đầu mối, phối hợp với Cục Công nghệ thông tin bảo đảm tính
chính xác, kịp thời của dữ liệu số dư tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng
mở tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước trên hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt
buộc.
4.[12] Căn cứ văn bản của Ngân hàng Nhà nước
chi nhánh Khu vực, Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng tại khoản
4 Điều 12, khoản 1 Điều 16 Thông tư này, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước thực
hiện:
a) Xác định, thông báo số tiền phải dự trữ bắt buộc và thực hiện
các công việc khác quy định tại khoản 1 Điều này đối với tổ chức tín dụng hỗ trợ,
tổ chức tín dụng nhận chuyển giao;
b) Trong thời hạn 10 ngày làm việc đầu tiên của kỳ duy trì dự
trữ bắt buộc bắt đầu áp dụng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, có văn bản thông báo việc
áp dụng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc (nêu rõ kỳ duy trì dự trữ bắt buộc bắt đầu áp
dụng, thời hạn áp dụng) cho các tổ chức, đơn vị, gồm: Tổ chức tín dụng được giảm
tỷ lệ dự trữ bắt buộc; Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng; Vụ Chính sách tiền
tệ; Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực nơi đã gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước
văn bản quy định tại khoản 4 Điều 12 Thông tư này; Ngân hàng
Nhà nước chi nhánh Khu vực nơi đặt trụ sở chính của tổ chức tín dụng được giảm tỷ
lệ dự trữ bắt buộc.
Điều 14. Trách nhiệm của Cục Công
nghệ thông tin
1. Xây dựng, cài đặt và hướng dẫn vận hành hệ thống thông tin
quản lý dự trữ bắt buộc (phần cứng, phần mềm, cơ sở dữ liệu) để Sở Giao dịch Ngân
hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực[13], tổ chức
tín dụng và các đơn vị có liên quan thực hiện báo cáo, tính toán dự trữ bắt buộc,
xác định dự trữ thực tế, vượt dự trữ bắt buộc, thiếu dự trữ bắt buộc, trả lãi tiền
gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng.
2. Phối hợp với Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn tổ chức
tín dụng gửi báo cáo số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc và tiếp
nhận thông báo dự trữ bắt buộc qua hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc.
3. Hướng dẫn việc cấp và thu hồi mã khóa truy cập, mã khóa chữ
ký điện tử cho thành viên tham gia hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc.
Điều 15. Trách nhiệm của Vụ Chính
sách tiền tệ
1. Căn cứ vào mục tiêu chính sách tiền tệ, trình Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước xem xét, quyết định:
a) Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tùng loại hình tổ chức tín dụng
và từng loại tiền gửi trong từng thời kỳ;
b) Mức lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ
bắt buộc của từng loại hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi trong từng thời
kỳ.
2. Đầu mối xử lý các vướng mắc phát sinh liên quan đến quy định
tại Thông tư này.
Điều 16. Trách nhiệm của Cục Quản lý,
giám sát tổ chức tín dụng [14]
1. Căn cứ nội dung giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức
tín dụng hỗ trợ, tổ chức tín dụng nhận chuyển giao (nếu có) tại phương án phục hồi
đã được phê duyệt (trừ phương án phục hồi do Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
Khu vực phê duyệt theo quy định), phương án chuyển giao bắt buộc đã được phê duyệt,
Cục Quản lý, giám sát tổ chức tín dụng gửi văn bản cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà
nước, Vụ Chính sách tiền tệ về việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức tín
dụng hỗ trợ, tổ chức tín dụng nhận chuyển giao, trong đó nêu cụ thể tên tổ chức
tín dụng hỗ trợ, tên tổ chức tín dụng nhận chuyển giao, tháng bắt đầu áp dụng và
thời hạn áp dụng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc.
2. Gửi Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các văn bản, quyết định
của Ngân hàng Nhà nước về kiểm soát đặc biệt, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, giải
thể, thu hồi Giấy phép của tổ chức tín dụng trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ
ngày Ngân hàng Nhà nước ban hành các văn bản, quyết định này, trừ các văn bản, quyết
định do Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực ban hành.
3. Giám sát, xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị, đề xuất cơ
quan, tổ chức, cá nhân có thẩm quyền thực hiện các biện pháp xử lý theo quy định
của pháp luật đối với các tổ chức tín dụng trong việc chấp hành các quy định tại
Thông tư này.
Điều 16a. Trách nhiệm của Thanh tra
Ngân hàng Nhà nước [15]
Thanh tra, xử lý vi phạm, kiến nghị cấp có thẩm quyền xử lý vi
phạm của tổ chức tín dụng trong việc duy trì dự trữ bắt buộc và việc chấp hành các
quy định khác tại Thông tư này.
Điều 17. Hiệu lực thi hành [16]
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/3/2020.
2. Kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành, các văn bản sau
đây hết hiệu lực thi hành:
a) Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các
tổ chức tín dụng;
b) Thông tư số 27/2011/TT-NHNN ngày 31 tháng 8 năm 2011 của Ngân
hàng Nhà nước về sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng
6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước;
c) Thông tư số 23/2015/TT-NHNN ngày 04 tháng 12 năm 2015 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước về sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc
đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày
09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
3. Đối với tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt trước thời
điểm Thông tư này có hiệu lực và đang không thực hiện dự trữ bắt buộc theo các văn
bản của Ngân hàng Nhà nước, thời điểm bắt đầu không thực hiện dự trữ bắt buộc theo
các văn bản của Ngân hàng Nhà nước mà tổ chức tín dụng đang áp dụng.
4. Đối với tổ chức tín dụng được chấp thuận giải thể hoặc có quyết
định mở thủ tục phá sản hoặc có quyết định thu hồi Giấy phép của cơ quan có thẩm
quyền trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực và đang thực hiện dự trữ bắt buộc
theo quy định hiện hành, thời điểm bắt đầu không thực hiện dự trữ bắt buộc từ tháng
tiếp theo tháng Thông tư này có hiệu lực.
5. Trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực, đối với kỳ duy trì
dự trữ bắt buộc mà Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh
đã thông báo dự trữ bắt buộc cho tổ chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý, Sở Giao
dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tiếp tục thực hiện trả lãi
tiền gửi dự trữ bắt buộc và tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc cho tổ chức tín dụng thuộc
đơn vị quản lý cho kỳ duy trì dự trữ bắt buộc này theo Quy chế dự trữ bắt buộc đối
với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, được sửa đổi, bổ sung bởi các
Thông tư số 27/2011/TT-NHNN ngày 31 tháng 8 năm 2011 và Thông tư số 23/2015/TT-NHNN
ngày 04 tháng 12 năm 2015 của Ngân hàng Nhà nước.
Điều 18. Tổ chức thực hiện
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng các
đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh các tỉnh,
thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành
viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này./.
PHỤ LỤC
HƯỚNG DẪN
CÁCH TÍNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC, DỰ TRỮ THỰC TẾ, XÁC ĐỊNH VƯỢT, THIẾU DỰ TRỮ BẮT BUỘC
Giả sử trường hợp Ngân hàng thương mại cổ phần A (NHTM A) duy
trì dự trữ bắt buộc trong tháng 8/2018. Trong đó, theo quyết định của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước (Quyết định A), tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định đối với loại hình
ngân hàng thương mại cổ phần (loại hình tổ chức tín dụng của NHTM A) trong tháng
8/2018 tương ứng với từng loại tiền gửi như sau:
(i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 3%, tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 1%;
(ii) Tiến gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 1%,
tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 8%, có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 6%.
1. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với NHTM A
a)
Trường hợp trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc, NHTM A không được hỗ trợ qua công cụ
dự trữ bắt buộc để cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn và không được giảm
50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định tại Điều 7 Thông tư này:
Theo khoản 1 Điều 6 Thông tư này, tỷ lệ dự
trữ bắt buộc đối với NHTM A áp dụng theo Quyết định A của Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước, cụ thể:
(i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 3%, tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 1%;
(ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 1%,
tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 8%, có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 6%.
b)
Trường hợp trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc, NHTM A được hỗ trợ qua công cụ dự trữ
bắt buộc để cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn và không được giảm 50% tỷ
lệ dự trữ bắt buộc quy định tại Điều 7 Thông tư này:
Đối với tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi bằng đồng Việt Nam, NHTM
A áp dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện các biện pháp
điều hành công cụ chính sách tiền tệ để hỗ trợ các tổ chức tín dụng cho vay phát
triển nông nghiệp, nông thôn, hiện nay là Thông tư 14/2018/TT-NHNN ngày 29/5/2018
(sau đây gọi là tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ). Giả sử theo quy định này, NHTM A
được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam với
mức tỷ lệ dự trữ bắt buộc là bằng 1/5 tỷ lệ dự trữ bắt buộc tương ứng với từng loại
tiền gửi quy định đối với loại hình tổ chức tín dụng của NHTM A (ngân hàng thương
mại cổ phần).
Theo khoản 1 Điều 6 Thông tư này, tỷ lệ dự
trữ bắt buộc đối với NHTM A như sau:
(i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 0,6% (=3%/5), tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 0,2% (=1%/5) (áp dụng
quy định của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện các biện pháp điều hành công
cụ chính sách tiền tệ để hỗ trợ các tổ chức tín dụng cho vay phát triển nông nghiệp,
nông thôn);
(ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 1%,
tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 8%, có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 6%.
c)
Về giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định tại Điều 7 Thông tư này:
- Trường hợp NHTM A không được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ
trợ: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc để xác định mức giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc là tỷ
lệ dự trữ bắt buộc được xác định tại điểm a nêu trên, theo đó, tỷ lệ dự trữ bắt
buộc sau khi giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc như sau:
(i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 1,5% (=3%/2), tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 0,5% (=1%/2);
(ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 0,5%
(=1%/2), tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ
hạn dưới 12 tháng là 4% (=8%/2), có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 3% (=6%/2).
- Trường hợp NHTM A được áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hỗ trợ:
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc để xác định mức giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc là tỷ lệ dự
trữ bắt buộc được xác định tại điểm b nêu trên, theo đó, tỷ lệ dự trữ bắt buộc sau
khi giảm 50% tỷ lệ dự trữ bắt buộc như sau:
(i) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 0,3% (=0,6%/2), tiền gửi từ 12 tháng trở lên là 0,1% (=0,2%/2);
(ii) Tiền gửi ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài là 0,5%
(=1%/2), tiền gửi ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ
hạn dưới 12 tháng là 4% (=8%/2), có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là 3% (=6%/2).
2. Kỳ duy trì và kỳ xác định dự trữ bắt buộc
Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc là tháng 8/2018, kỳ xác định dự trữ
bắt buộc là tháng 7/2018. Theo đó, căn cứ để tính dự trữ bắt buộc cho tháng 8/2018
là số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tháng 7/2018 và tỷ lệ dự trữ
bắt buộc áp dụng trong tháng 8/2018 đối với NHTM A.
3. Xác định số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc
theo từng loại tiền gửi (HĐi) và dự trữ bắt buộc (DTBB)
Để làm căn cứ xác định mức dự trữ bắt buộc cho tháng 8/2018, NHTM
A báo cáo số liệu về tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc tháng 7/2018 theo Biểu DTBB001 đính kèm Thông tư này, cụ thể theo từng
loại tiền gửi (tương ứng với từng mức tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định áp dụng trong
tháng 8/2018) và từng ngày trong tháng. Với số liệu số dư từng ngày trong tháng
7/2018 như bảng dưới đây và tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo Quyết định A (thuộc trường
hợp nêu tại điểm a mục 1 nêu trên), số dư bình quân tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc và dự trữ bắt buộc được tính như sau:
|
|
Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc bằng VND tháng 7/2018
|
Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc bằng ngoại tệ tháng 7/2018
|
|
Không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
|
Tiền gửi của TCTD ở nước ngoài
|
Tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc khác
không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc khác
có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
|
|
(1)
|
(2)
|
(2)
|
(4)
|
(5)
|
(6)
|
|
01/7/2018
|
214.669.989
|
128.682.441
|
31.645
|
454.423
|
70.727
|
|
02/7/2018
|
209.433.432
|
129.459.451
|
29.001
|
450.358
|
70.555
|
|
03/7/2018
|
208.921.115
|
129.462.886
|
29.514
|
448.658
|
70.590
|
|
04/7/2018
|
208.516.551
|
129.534.076
|
28.533
|
444.430
|
70.571
|
|
05/7/2018
|
208.205.430
|
129.470.705
|
28.506
|
454.807
|
70.554
|
|
06/7/2018
|
207.287.780
|
129.588.832
|
27.785
|
455.502
|
70.587
|
|
07/7/2018
|
207.287.780
|
129.588.832
|
27.785
|
455.502
|
70.587
|
|
08/7/2018
|
207.287.780
|
129.588.832
|
27.785
|
455.502
|
70.587
|
|
09/7/2018
|
206.355.894
|
129.420.136
|
31.920
|
448.861
|
70.125
|
|
10/7/2018
|
205.972.360
|
129.497.039
|
32.341
|
446.629
|
70.042
|
|
11/7/2018
|
205.692.699
|
129.592.734
|
31.677
|
448.008
|
70.019
|
|
12/7/2018
|
203.540.035
|
129.651.908
|
31.157
|
452.497
|
69.951
|
|
13/7/2018
|
202.801.648
|
129.701.071
|
31.886
|
496.408
|
69.866
|
|
14/7/2018
|
202.801.648
|
129.701.071
|
31.886
|
496.408
|
69.866
|
|
15/7/2018
|
202.801.648
|
129.701.071
|
31.886
|
496.408
|
69.866
|
|
16/7/2018
|
203.680.551
|
129.414.820
|
30.996
|
442.717
|
70.057
|
|
17/7/2018
|
203.552.078
|
129.544.038
|
31.035
|
450.644
|
70.012
|
|
18/7/2018
|
203.182.165
|
129.884.332
|
34.445
|
448.371
|
69.972
|
|
19/7/2018
|
202.560.271
|
129.935.008
|
31.725
|
450.065
|
70.054
|
|
20/7/2018
|
202.807.060
|
129.935.305
|
30.919
|
445.553
|
70.128
|
|
21/7/2018
|
202.807.060
|
129.935.305
|
30.919
|
445.553
|
70.128
|
|
22/7/2018
|
202.807.060
|
129.935.305
|
30.919
|
445.553
|
70.128
|
|
23/7/2018
|
202.793.842
|
129.924.281
|
31.845
|
444.142
|
70.200
|
|
24/7/2018
|
202.708.206
|
129.953.536
|
32.093
|
442.727
|
69.999
|
|
25/7/2018
|
202.099.448
|
130.221.803
|
32.309
|
446.940
|
69.962
|
|
26/7/2018
|
202.546.774
|
130.247.139
|
33.075
|
443.957
|
70.000
|
|
27/7/2018
|
202.843.188
|
130.398.706
|
35.475
|
435.726
|
69.594
|
|
28/7/2018
|
202.843.188
|
130.398.706
|
35.475
|
435.726
|
69.594
|
|
29/7/2018
|
202.843.188
|
130.398.706
|
35.475
|
435.726
|
69.594
|
|
30/7/2018
|
203.202.608
|
130.613.410
|
34.403
|
434.784
|
69.473
|
|
31/7/2018
|
203.964.722
|
130.911.042
|
34.695
|
437.455
|
69.694
|
|
1. Tổng cộng
|
6.348.817.198
|
4.024.292.527
|
979.110
|
13.990.040
|
2.173.082
|
|
2. Số dư bình quân (HĐi= Tổng cộng/31)
|
204.800.555
|
129.815.888
|
31.584
|
451.292
|
70.099
|
|
3. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc (Tỷ lệ DTBBi)
|
3%
|
1%
|
1%
|
8%
|
6%
|
|
4. Dự trữ bắt buộc loại tiền gửi i (=HĐi x Tỷ lệ DTBBi)
|
6.144.017
|
1.298.159
|
316
|
36.103
|
4.206
|
Dự trữ bắt buộc tháng 8/2018 (DTBB):
Tiền gửi VND: DTBB = (3% x 204.800.555 + 1% x 129.815.888) = 6.144.017 + 1.298.159
= 7.442.176.
Tiền gửi ngoại tệ: DTBB = (1% x 31.584 + 8% x 451.292 + 6% x 70.099) = 316 + 36.103
+ 4.206 = 40.625.
4. Dự trữ thực tế
Giả sử trong tháng 8/2018, NHTM A có tài khoản thanh toán mở tại
Sở Giao dịch và 2 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực[17] X và
Y, với số liệu số dư từng ngày từ 01-31/8/2018 như bảng dưới đây, dự trữ thực tế
được tính như sau:
|
|
Số dư tài khoản thanh toán tại Sở Giao
dịch Ngân hàng Nhà nước
|
Số dư tài khoản thanh toán VND tại Ngân
hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực[18] X
|
Số dư tài khoản thanh toán VND tại Ngân
hàng Nhà nước chi nhánh khu vực[19] Y
|
Số dư tài khoản thanh toán tại Ngân
hàng Nhà nước
|
|
VND
|
Ngoại tệ
|
VND
|
Ngoại tệ
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
(5)
|
(6) = (2)+(4)+(5)
|
(7)=(3)
|
|
01/8/2018
|
5.105.786
|
45.403
|
319.112
|
957.335
|
6.382.233
|
45.403
|
|
02/8/2018
|
4.761.266
|
45.403
|
297.579
|
892.737
|
5.951.582
|
45.403
|
|
03/8/2018
|
3.926.095
|
45.403
|
245.381
|
736.143
|
4.907.619
|
45.403
|
|
04/8/2018
|
3.926.095
|
45.403
|
245.381
|
736.143
|
4.907.619
|
45.403
|
|
05/8/2018
|
3.926.095
|
45.403
|
245.381
|
736.143
|
4.907.619
|
45.403
|
|
06/8/2018
|
4.392.712
|
52.070
|
274.545
|
823.634
|
5.490.891
|
52.070
|
|
07/8/2018
|
6.282.635
|
55.303
|
392.665
|
1.177.994
|
7.853.294
|
55.303
|
|
08/8/2018
|
6.784.530
|
55.303
|
424.033
|
1.272.099
|
8.480.662
|
55.303
|
|
09/8/2018
|
5.862.223
|
55.303
|
366.389
|
1.099.167
|
7.327.779
|
55.303
|
|
10/8/2018
|
4.891.536
|
55.303
|
305.721
|
917.163
|
6.114.420
|
55.303
|
|
11/8/2018
|
4.891.536
|
55.303
|
305.721
|
917.163
|
6.114.420
|
55.303
|
|
12/8/2018
|
4.891.536
|
55.303
|
305.721
|
917.163
|
6.114.420
|
55.303
|
|
13/8/2018
|
5.419.448
|
55.303
|
338.715
|
1.016.146
|
6.774.309
|
55.303
|
|
14/8/2018
|
5.795.520
|
55.303
|
362.220
|
1.086.660
|
7.244.400
|
55.303
|
|
15/8/2018
|
6.662.793
|
45.303
|
416.425
|
1.249.274
|
8.328.492
|
45.303
|
|
16/8/2018
|
6.958.245
|
45.303
|
434.890
|
1.304.671
|
8.697.806
|
45.303
|
|
17/8/2018
|
6.734.443
|
33.636
|
420.903
|
1.262.708
|
8.418.054
|
33.636
|
|
18/8/2018
|
6.734.443
|
33.636
|
420.903
|
1.262.708
|
8.418.054
|
33.636
|
|
19/8/2018
|
6.734.443
|
33.636
|
420.903
|
1.262.708
|
8.418.054
|
33.636
|
|
20/8/2018
|
7.604.869
|
45.303
|
475.304
|
1.425.913
|
9.506.086
|
45.303
|
|
21/8/2018
|
6.651.263
|
45.303
|
415.704
|
1.247.112
|
8.314.079
|
45.303
|
|
22/8/2018
|
8.208.159
|
25.303
|
513.010
|
1.539.030
|
10.260.199
|
25.303
|
|
23/8/2018
|
7.164.493
|
25.303
|
447.781
|
1.343.342
|
8.955.616
|
25.303
|
|
24/8/2018
|
6.875.812
|
25.303
|
429.738
|
1.289.215
|
8.594.765
|
25.303
|
|
25/8/2018
|
6.875.812
|
25.303
|
429.738
|
1.289.215
|
8.594.765
|
25.303
|
|
26/8/2018
|
6.875.812
|
25.303
|
429.738
|
1.289.215
|
8.594.765
|
25.303
|
|
27/8/2018
|
6.368.056
|
25.303
|
398.004
|
1.194.011
|
7.960.071
|
25.303
|
|
28/8/2018
|
7.457.769
|
25.303
|
466.111
|
1.398.332
|
9.322.212
|
25.303
|
|
29/8/2018
|
6.498.415
|
25.303
|
406.151
|
1.218.453
|
8.123.019
|
25.303
|
|
30/8/2018
|
6.080.653
|
25.303
|
380.041
|
1.140.122
|
7.600.816
|
25.303
|
|
31/8/2018
|
5.990.875
|
25.303
|
374.430
|
1.123.289
|
7.488.594
|
25.303
|
|
1. Tổng cộng
|
|
|
|
|
234.166.714
|
1.256.659
|
|
2. Dự trữ thực tế (= Số dư bình quân tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước
= Tổng cộng/31)
|
|
|
|
|
7.553.765
|
40.537
|
5. Xác định vượt, thiếu dự trữ bắt buộc
a)
Tiền gửi bằng đồng Việt Nam:
Dự trữ bắt buộc: 7.442.176 (xác định tại mục 3);
Dự trữ thực tế: 7.553.765 (xác định tại mục 4);
Vượt dự trữ bắt buộc là 111.589 (= 7.553.765 dự trữ thực tế -
7.442.176 dự trữ bắt buộc).
b) Tiền gửi ngoại tệ:
Dự trữ bắt buộc: 40.625 (xác định tại mục 3);
Dự trữ thực tế: 40.537 (xác định tại mục 4);
NHTM A thiếu dự trữ bắt buộc, mức thiếu dự trữ bắt buộc là 88
(= 40.625 dự trữ bắt buộc - 40.537 dự trữ thực tế).
|
TÊN TỔ CHỨC TÍN DỤNG
-------
|
|
BIỂU
DTBB001
BÁO
CÁO
SỐ
DƯ BÌNH QUÂN TIỀN GỬI PHẢI TÍNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC
Làm cơ sở tính dự trữ bắt buộc tháng...
năm ... (1)
Đơn vị: triệu VND; ngàn USD/EUR/JPY/GBP/CHF.
|
Ngày
|
Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc bằng VND
tháng... năm... (2)
|
Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc bằng ngoại tệ tháng...năm... (3)
|
|
Loại tiền gửi .... (tương ứng với tỷ
lệ dự trữ bắt buộc loại i) (5)
|
Loại tiền gửi ...
(tương ứng với tỷ lệ dự trữ bắt buộc
loại j) (6)
|
Loại tiền gửi... (7)
|
Loại tiền gửi... (8)
|
Loại tiền gửi... (9)
|
Loại tiền gửi ... (10)
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
……
|
|
|
|
|
|
|
|
Ngày cuối cùng của tháng
|
|
|
|
|
|
|
|
Số dư bình quân(4)
|
|
|
|
|
|
|
|
Lập biểu
|
Kiểm soát
|
..., ngày .... tháng .... năm....
Người đại diện hợp pháp của Tổ chức
tín dụng
(Ký, ghi rõ họ tên, chức danh và đóng dấu)
|
Đơn vị báo cáo: Tổ chức tín dụng quy định tại Điều 2 Thông
tư này, trừ tổ chức tín dụng quy định tại khoản 2 Điều 11 Thông
tư này;
Đơn vị nhận báo cáo: Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước;
Định kỳ báo cáo: Hằng tháng;
Phương thức gửi, nhận báo cáo: Văn bản gửi trực tiếp hoặc qua dịch vụ
bưu chính, hoặc văn bản điện tử gửi qua hệ thống thông tin quản lý dự trữ bắt buộc,
hoặc phương thức khác theo, hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch);
Thời điểm chốt số liệu: Ngày cuối cùng của kỳ xác định dự trữ bắt buộc;
Thời hạn gửi báo cáo: Trong thời hạn 3 ngày làm việc đầu tháng của kỳ duy trì
dự trữ bắt buộc;
Hướng dẫn báo cáo:
(1):
Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc;
(2), (3):
Kỳ xác định dự trữ bắt buộc;
(4):
Chỉ tiêu số dư bình quân được tính theo quy định tại khoản 2 Điều
5 Thông tư này;
(5), (6), (7), (8), (9), (10): Báo cáo các loại tiền gửi phải tính dự
trữ bắt buộc, các loại tiền gửi được chia nhóm thống nhất theo quy định về tỷ lệ
dự trữ bắt buộc đối với từng loại tiền gửi áp dụng trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc.
Chẳng hạn:
Với quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc áp dụng trong kỳ duy trì dự
trữ bắt buộc tháng 8/2018 như sau:
(a) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng là 3% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc
(b) Tiền gửi bằng đồng Việt Nam kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
là 1% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc
(c) Tiền gửi bằng ngoại tệ của tổ chức tín dụng ở nước ngoài
là 1% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc
(d) Tiền gửi bằng ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác không
kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng là 8% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự
trữ bắt buộc
(e) Tiền gửi bằng ngoại tệ phải tính dự trữ bắt buộc khác kỳ
hạn từ 12 tháng trở lên là 6% trên tổng số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc,
Báo cáo số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc có các cột số
liệu như sau:
|
Ngày
|
Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc bằng VND tháng 7/2018
|
Số dư tiền gửi phải tính dự trữ bắt
buộc bằng ngoại tệ tháng 7/2018
|
|
Tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới
12 tháng
|
Tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
|
Tiền gửi bằng ngoại tệ của tổ chức tín
dụng ở nước ngoài
|
Tiền gửi bằng ngoại tệ phải tính dự
trữ bắt buộc khác không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Tiền gửi bằng ngoại tệ phải tính dự
trữ bắt buộc khác có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
....
|
|
|
|
|
|
|
31
|
|
|
|
|
|
|
Số dư bình quân
|
|
|
|
|
|
BIỂU
DTBB002
|
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
SỞ GIAO DỊCH
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT
NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
|
..., ngày ... tháng ... năm....
|
THÔNG
BÁO
DỰ
TRỮ BẮT BUỘC TRONG KỲ DUY TRÌ DỰ TRỮ BẮT BUỘC THÁNG ....
VÀ
TÌNH HÌNH THỰC HIỆN DỰ TRỮ BẮT BUỘC THÁNG....
ĐỐI VỚI ...( Tên tổ chức tín dụng)
- Căn cứ Thông tư số .... của Ngân hàng Nhà nước quy định về thực
hiện dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
- Giám đốc Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước thông báo:
Đơn vị: triệu VND; ngàn USD/EUR/JPY/GBP/CHF
|
|
Dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự
trữ bắt buộc tháng... năm...
|
Tình hình thực hiện dự trữ bắt buộc
trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước (tháng... năm...)
|
|
Dự trữ bắt buộc
|
Dự trữ thực tế
|
Vượt(+)/
thiếu(-)
dự trữ bắt buộc
|
|
Bằng VND
|
|
|
|
|
|
Bằng ngoại tệ
|
|
|
|
|
|
Nơi nhận:
- Tổ chức tín dụng;
- Lưu:...
|
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ
(Ký tên, đóng dấu)
|