|
BỘ TÀI CHÍNH
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số: 09/2010/TT-BTC
|
Hà Nội, ngày 15
tháng 01 năm 2010
|
THÔNG TƯ
HƯỚNG
DẪN VỀ VIỆC CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN
Căn cứ Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày
29 tháng 06 năm 2006 của Quốc hội;
Căn cứ Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 của Chính phủ quy
định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Bộ Tài chính hướng dẫn về công bố thông tin
trên thị trường chứng khoán như sau:
I. QUY ĐỊNH CHUNG
1. Đối tượng công bố thông tin
Đối tượng công bố thông tin bao gồm: Công ty
đại chúng, tổ chức phát hành thực hiện chào bán trái phiếu ra công chúng, tổ
chức niêm yết, đăng ký giao dịch, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ,
công ty đầu tư chứng khoán, Sở giao dịch chứng khoán (SGDCK) và người có liên
quan.
2. Yêu cầu thực hiện công bố thông tin
2.1. Việc công bố thông tin phải đầy đủ,
chính xác và kịp thời theo quy định của pháp luật.
2.2. Việc công bố thông tin phải do người đại
diện theo pháp luật của công ty hoặc người được uỷ quyền công bố thông tin thực
hiện. Người đại diện theo pháp luật của công ty phải chịu trách nhiệm về nội
dung thông tin do người được uỷ quyền công bố thông tin công bố.
Trường hợp có bất kỳ thông tin nào làm ảnh
hưởng đến giá chứng khoán thì người đại diện theo pháp luật của công ty hoặc
người được uỷ quyền công bố thông tin phải xác nhận hoặc đính chính thông tin
đó trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi nhận được thông tin đó hoặc
theo yêu cầu của cơ quan quản lý.
2.3. Việc công bố thông tin phải được thực
hiện đồng thời với việc báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN), SGDCK về
nội dung thông tin công bố, cụ thể như sau:
2.3.1. Công ty đại chúng, tổ chức phát hành
thực hiện chào bán trái phiếu ra công chúng, công ty chứng khoán, công ty quản
lý quỹ khi thực hiện công bố thông tin phải đồng thời báo cáo UBCKNN;
2.3.2. Tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch,
công ty chứng khoán thành viên, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng; công ty
quản lý quỹ có quản lý quỹ đại chúng/công ty đầu tư chứng khoán đại chúng khi
thực hiện công bố thông tin phải đồng thời báo cáo UBCKNN, SGDCK;
2.3.3. Ngày nộp báo cáo công bố thông tin là
ngày gửi tính theo dấu của bưu điện, ngày gửi fax, gửi Email, ngày công khai
trên Website hoặc là ngày ghi trên giấy biên nhận nộp báo cáo công bố thông
tin.
2.4. Trường hợp có sự thay đổi nội dung thông
tin đã công bố, các đối tượng công bố thông tin theo quy định tại khoản 1 Mục I
Thông tư này phải đồng thời báo cáo và có văn bản giải trình cho UBCKNN.
2.5. SGDCK định kỳ hàng quý phải lập báo cáo
tổng hợp về việc chấp hành các quy định pháp luật về công bố thông tin của tổ
chức niêm yết, đăng ký giao dịch và công ty chứng khoán thành viên gửi UBCKNN.
2.6. SGDCK cung cấp thông tin về tổ chức niêm
yết, đăng ký giao dịch cho các công ty chứng khoán thành viên. Các công ty
chứng khoán thành viên có trách nhiệm cung cấp ngay các thông tin trên một cách
đầy đủ cho nhà đầu tư.
3. Người được ủy quyền công bố thông tin
Công ty đại chúng, tổ chức phát hành thực
hiện chào bán trái phiếu ra công chúng, tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch,
công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán phải đăng
ký người được uỷ quyền thực hiện công bố thông tin theo Phụ lục 01 kèm theo
Thông tư này. Trường hợp thay đổi người được uỷ quyền công bố thông tin phải
thông báo bằng văn bản cho UBCKNN, SGDCK ít nhất năm (05) ngày làm việc trước
khi có sự thay đổi.
4. Phương tiện và hình thức công bố thông tin
4.1. Việc công bố thông tin được thực hiện
qua các phương tiện công bố thông tin sau:
4.1.1. Báo cáo thường niên, trang thông tin
điện tử (Website) và các ấn phẩm khác của tổ chức thuộc đối tượng công bố thông
tin;
4.1.2. Các phương tiện công bố thông tin của
UBCKNN bao gồm: trang thông tin điện tử, bản tin và các ấn phẩm khác của
UBCKNN;
4.1.3. Các phương tiện công bố thông tin của
SGDCK bao gồm: bản tin thị trường chứng khoán, trang thông tin điện tử của
SGDCK, bảng hiển thị điện tử tại SGDCK;
4.1.4. Phương tiện thông tin đại chúng khác
theo quy định của pháp luật.
4.2. Các tài liệu, báo cáo gửi cho UBCKNN,
SGDCK được thể hiện dưới hình thức văn bản và dữ liệu điện tử theo hướng dẫn
của UBCKNN, SGDCK.
4.3. Các đối tượng công bố thông tin nêu tại
khoản 1 Mục I Thông tư này (trừ cá nhân) phải lập trang thông tin điện tử
(Website) của mình. Trang thông tin điện tử phải có các chuyên mục về quan hệ
cổ đông, trong đó phải có Điều lệ công ty, Quy chế quản trị nội bộ, Báo cáo
thường niên, Báo cáo tài chính định kỳ phải công bố theo quy định và các vấn đề
liên quan đến kỳ họp Đại hội đồng cổ đông. Ngoài ra, trang thông tin điện tử
phải thường xuyên cập nhật các thông tin phải công bố theo quy định tại Thông
tư này. Các đối tượng công bố thông tin phải thông báo với UBCKNN, SGDCK và
công khai về địa chỉ trang thông tin điện tử và mọi thay đổi liên quan đến địa
chỉ này.
5. Tạm hoãn công bố thông tin
5.1. Trường hợp việc công bố thông tin không
thể thực hiện đúng thời hạn vì những lý do bất khả kháng, các đối tượng công bố
thông tin phải báo cáo UBCKNN, SGDCK và phải thực hiện công bố thông tin ngay
sau khi sự kiện bất khả kháng đã được khắc phục.
5.2. Việc tạm hoãn công bố thông tin phải
được công bố trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK và tổ chức
công bố thông tin, trong đó nêu rõ lý do của việc tạm hoãn công bố thông tin.
6. Bảo quản, lưu giữ thông tin
Các đối tượng công bố thông tin thực hiện bảo
quản, lưu giữ thông tin đã báo cáo, công bố theo quy định của pháp luật.
7. Xử lý vi phạm về công bố thông tin
Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định
của pháp luật về công bố thông tin thì tùy theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị
xử lý kỷ luật, xử phạt hành chính hoặc bị truy cứu trách nhiệm hình sự; nếu gây
thiệt hại thì phải bồi thường theo quy định của pháp luật.
II. CÔNG BỐ THÔNG TIN
CỦA CÔNG TY ĐẠI CHÚNG
1. Công bố thông tin định kỳ
1.1. Chậm nhất là 10 ngày, kết thúc thời hạn
hoàn thành báo cáo tài chính năm, công ty đại chúng phải công bố thông tin về
báo cáo tài chính năm được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán độc lập đủ điều kiện
hành nghề theo quy định của Bộ Tài chính.
1.2. Nội dung công bố thông tin định kỳ về
Báo cáo tài chính năm được quy định cụ thể như sau:
1.2.1. Nội dung công bố thông tin về báo cáo
tài chính năm bao gồm: Bảng cân đối kế toán; Báo cáo kết quả hoạt động kinh
doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ; Bản thuyết minh báo cáo tài chính theo quy
định của pháp luật về kế toán và Báo cáo kiểm toán. Thuyết minh báo cáo tài
chính phải trình bày đầy đủ tất cả nội dung theo quy định của pháp luật về kế
toán. Trường hợp trong thuyết minh báo cáo tài chính có chỉ dẫn đến phụ lục,
phụ lục phải được công bố cùng thuyết minh báo cáo tài chính. Thuyết minh báo
cáo tài chính phải trình bày cụ thể các nội dung về giao dịch với các bên liên
quan theo quy định Chuẩn mực kế toán số 26, Thông tư hướng dẫn Chuẩn mực kế
toán số 26. Thuyết minh báo cáo tài chính phải có báo cáo bộ phận theo quy định
Chuẩn mực kế toán số 28 và Thông tư hướng dẫn Chuẩn mực kế toán số 28. Trong
trường hợp đồng tiền ghi sổ kế toán khác với đồng tiền Việt Nam thì công ty đại
chúng phải công bố đồng thời Báo cáo tài chính bằng đồng tiền ghi sổ và bằng
đồng Việt Nam;
1.2.2. Trường hợp công ty đại chúng là công
ty mẹ của một tổ chức khác thì nội dung công bố thông tin về báo cáo tài chính
năm bao gồm Báo cáo tài chính của công ty mẹ và Báo cáo tài chính hợp nhất theo
quy định của pháp luật kế toán;
1.2.3. Ngày hoàn thành báo cáo tài chính năm
chậm nhất là chín mươi (90) ngày, kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm theo quy
định của Luật Kế toán;
1.2.4. Công ty đại chúng phải lập và công bố
Báo cáo thường niên theo Phụ lục 02 kèm theo Thông tư này và công bố chậm nhất
hai mươi (20) ngày, kể từ ngày kết thúc thời hạn hoàn thành Báo cáo tài chính
năm;
1.2.5. Báo cáo tài chính năm, Báo cáo thường
niên của công ty đại chúng được lập bằng tiếng Việt (và bản dịch tiếng Anh -
nếu có), phải công bố trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của công ty đại
chúng và lưu trữ ít nhất mười (10) năm tại trụ sở chính của tổ chức để nhà đầu
tư tham khảo;
1.2.6. Công ty đại chúng phải công bố đầy đủ
nội dung thông tin về báo cáo tài chính năm quy định tại điểm 1.1 khoản 1 Mục
II Thông tư này trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN và SGDCK (đối với
công ty niêm yết) đồng thời đăng tải toàn văn Báo cáo kiểm toán về báo cáo tài
chính năm trên một (01) số báo có phạm vi phát hành trong toàn quốc kèm theo
địa chỉ trang thông tin điện tử đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính hoặc địa chỉ
cung cấp báo cáo tài chính để nhà đầu tư tham khảo.
2. Công bố thông tin bất thường
2.1. Công ty đại chúng công bố thông tin bất
thường theo quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều 101 Luật Chứng khoán, cụ thể như
sau:
2.1.1. Công ty đại chúng phải công bố thông
tin bất thường trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi xảy ra một trong
các sự kiện sau đây:
a) Tài khoản của công ty tại ngân hàng bị
phong toả hoặc tài khoản được phép hoạt động trở lại sau khi bị phong toả;
b) Tạm ngừng kinh doanh;
c) Bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh
doanh hoặc Giấy phép thành lập và hoạt động hoặc Giấy phép hoạt động;
d) Thông qua các quyết định của Đại hội đồng
cổ đông theo quy định tại Điều 104 của Luật Doanh nghiệp;
đ) Quyết định của Hội đồng quản trị về việc
mua lại cổ phiếu của công ty mình hoặc bán lại số cổ phiếu đã mua; về ngày thực
hiện quyền mua cổ phiếu của người sở hữu trái phiếu kèm theo quyền mua cổ phiếu
hoặc ngày thực hiện chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi sang cổ phiếu và các quyết
định liên quan đến việc chào bán theo quy định tại khoản 2 Điều 108 của Luật
Doanh nghiệp, kết quả các đợt phát hành riêng lẻ của công ty đại chúng;
e) Có quyết định khởi tố đối với thành viên
Hội đồng quản trị, Giám đốc/Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc/Phó Tổng giám đốc, Kế
toán trưởng của công ty; có bản án, quyết định của Toà án liên quan đến hoạt
động của công ty; có kết luận của cơ quan thuế về việc công ty vi phạm pháp
luật về thuế;
g) Quyết định của Đại Hội đồng cổ đông hoặc
Hội đồng quản trị về mức cổ tức được trả;
h) Khi có sự thay đổi nhân sự chủ chốt của
công ty (thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc hoặc
Ban Giám đốc, Kế toán trưởng).
2.1.2. Công ty đại chúng phải công bố thông
tin bất thường trong thời hạn bảy mươi hai (72) giờ, kể từ khi xảy ra một trong
các sự kiện sau đây:
a) Quyết định vay hoặc phát hành trái phiếu
có giá trị từ ba mươi phần trăm (30%) vốn chủ sở hữu tại thời điểm báo cáo gần
nhất trở lên;
b) Quyết định của Hội đồng quản trị về chiến
lược, kế hoạch phát triển trung hạn và kế hoạch kinh doanh hàng năm của công
ty; quyết định thay đổi phương pháp kế toán áp dụng;
c) Công ty nhận được thông báo của Toà án thụ
lý đơn yêu cầu mở thủ tục phá sản doanh nghiệp;
d) Quyết định về việc thành lập, mua, bán
hoặc giải thể công ty con, đầu tư vào công ty liên kết.
2.2. Công ty đại chúng phải công bố thông tin
về các sự kiện quy định tại điểm 2.1.1 và 2.1.2 khoản 2 Mục II Thông tư này
trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của công ty đại chúng và trên các
phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK.
2.3. Công ty đại chúng khi công bố thông tin
bất thường phải nêu rõ sự kiện xảy ra, nguyên nhân, kế hoạch và các giải pháp
khắc phục (nếu có).
3. Công bố thông tin theo yêu cầu
3.1. Công ty đại chúng phải công bố thông tin
theo qui định tại khoản 4 Điều 101 Luật Chứng khoán trong thời hạn hai mươi bốn
(24) giờ, kể từ khi nhận được yêu cầu của UBCKNN, bao gồm các sự kiện sau đây:
3.1.1. Có thông tin liên quan đến công ty đại
chúng ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư;
3.1.2. Có thông tin liên quan đến công ty đại
chúng ảnh hưởng lớn đến giá chứng khoán và cần phải xác nhận thông tin đó;
3.2. Công ty đại chúng phải công bố thông tin
theo yêu cầu thông qua các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của công ty đại
chúng, qua phương tiện thông tin đại chúng hoặc phương tiện công bố thông tin
của UBCKNN, SGDCK. Nội dung công bố thông tin phải nêu rõ sự kiện được UBCKNN,
SGDCK yêu cầu công bố; nguyên nhân và đánh giá của công ty về tính xác thực của
sự kiện đó.
4. Công bố thông tin về giao dịch cổ phiếu
của cổ đông lớn
4.1. Tổ chức, cá nhân, nhóm người có liên
quan nắm giữ từ năm phần trăm (5%) trở lên số cổ phiếu có quyền biểu quyết của
một công ty đại chúng phải báo cáo về sở hữu của cổ đông lớn theo quy định tại
Điều 29 Luật Chứng khoán và Phụ lục 03 kèm theo Thông tư này.
4.2. Tổ chức, cá nhân, nhóm người có liên
quan nắm giữ từ năm phần trăm (5%) trở lên số cổ phiếu có quyền biểu quyết của
một công ty đại chúng, trong thời hạn bảy (07) ngày, kể từ ngày thực hiện giao
dịch (kể cả trường hợp cho, tặng, thừa kế, chuyển nhượng hoặc nhận chuyển
nhượng quyền mua cổ phiếu phát hành thêm…), hoặc không thực hiện giao dịch
nhưng có thay đổi về số lượng cổ phiếu sở hữu vượt quá một phần trăm (1%) số
lượng cổ phiếu cùng loại đang lưu hành phải thực hiện báo cáo theo Phụ lục 04
kèm theo Thông tư này cho công ty đại chúng, UBCKNN và SGDCK (trường hợp là tổ
chức niêm yết, đăng ký giao dịch).
4.3. Trong vòng hai mươi bốn (24) giờ sau khi
có sự thay đổi đầu tiên về số lượng cổ phiếu sở hữu làm cho tổ chức, cá nhân,
nhóm người có liên quan không còn là cổ đông lớn thì phải thực hiện báo cáo cho
công ty đại chúng, UBCKNN và SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký
giao dịch) và trước thời hạn bảy (07) ngày, kể từ ngày hoàn tất sự thay đổi
trên.
5. Công bố thông tin về giao dịch cổ phiếu
quỹ
5.1. Công ty đại chúng muốn mua lại cổ phiếu
của chính mình làm cổ phiếu quỹ hoặc bán cổ phiếu quỹ phải báo cáo UBCKNN và
SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) theo Phụ lục 05 kèm
theo Thông tư này, đồng thời thực hiện công bố thông tin trên phương tiện thông
tin đại chúng/phương tiện công bố thông tin của SGDCK (trường hợp là tổ chức
niêm yết, đăng ký giao dịch), chậm nhất bảy (07) ngày trước ngày dự kiến thực
hiện giao dịch (trừ trường hợp công ty đại chúng mua cổ phiếu của chính mình
làm cổ phiếu quỹ để ổn định thị trường theo kế hoạch đã được UBCKNN chấp
thuận).
5.2. Công ty đại chúng khi hoàn tất việc mua
lại cổ phiếu của chính mình làm cổ phiếu quỹ hoặc bán cổ phiếu quỹ, phải báo
cáo kết quả thực hiện cho UBCKNN và SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng
ký giao dịch) trong vòng mười (10) ngày, kể từ ngày kết thúc giao dịch và thực
hiện công bố thông tin. Trường hợp không thực hiện hết khối lượng đăng ký, công
ty đại chúng phải giải trình nguyên nhân. Nội dung báo cáo theo quy định tại
Phụ lục 06 kèm theo Thông tư này.
6. Công bố thông tin về giao dịch cổ phiếu
của cổ đông sáng lập trong thời gian bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định tại
khoản 5 Điều 84 Luật Doanh nghiệp
6.1. Cổ đông sáng lập nắm giữ cổ phiếu bị hạn
chế chuyển nhượng theo
quy định tại khoản 5 Điều 84 Luật Doanh nghiệp phải gửi thông báo cho UBCKNN, SGDCK
(trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) và công ty đại chúng về
việc thực hiện giao dịch chậm nhất ba (03) ngày làm việc trước khi giao dịch
theo Phụ lục 07 kèm theo Thông tư này. Trong trường hợp chuyển nhượng cho người
không phải là cổ đông sáng lập, người thực hiện chuyển nhượng phải gửi bổ sung
Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông chấp thuận việc chuyển nhượng trên.
6.2. Trong thời hạn ba (03) ngày làm việc, kể
từ ngày hoàn tất giao dịch, cổ đông sáng lập thực hiện giao dịch phải báo cáo
cho UBCKNN và SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) và công
ty đại chúng về kết quả thực hiện giao dịch theo Phụ lục 08 kèm theo Thông tư
này. Nếu giao dịch không được thực hiện, cổ đông sáng lập phải báo cáo lý do
với UBCKNN và SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) và công
ty đại chúng trong vòng ba (03) ngày làm việc, kết thúc thời hạn dự kiến giao
dịch.
7. Công bố thông tin về giao dịch chào mua
công khai
Tổ chức, cá nhân chào mua công khai và công
ty đại chúng bị chào mua phải thực hiện công bố thông tin theo quy định tại
Luật Chứng khoán và Thông tư hướng dẫn về chào mua công khai.
8. Công bố thông tin về việc chào bán chứng
khoán và tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán
8.1. Công ty đại chúng thực hiện chào bán
chứng khoán ra công chúng phải tuân thủ quy định về công bố thông tin trước khi
chào bán chứng khoán ra công chúng theo quy định pháp luật về chào bán chứng
khoán ra công chúng.
8.2. Trong quá trình sử dụng vốn huy động từ
đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng, định kỳ sáu (06) tháng, kể từ ngày kết
thúc đợt chào bán, công ty đại chúng phải báo cáo UBCKNN, SGDCK (trường hợp là
tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch) và công bố thông tin trên các ấn phẩm,
trang thông tin điện tử của công ty đại chúng và trên các phương tiện công bố
thông tin của UBCKNN, SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch)
về tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán. Trường hợp thay đổi mục đích
sử dụng vốn, công ty đại chúng phải công bố thông tin về lý do và Nghị quyết
của Hội đồng quản trị hoặc của đại hội đồng cổ đông.
III. CÔNG BỐ THÔNG
TIN CỦA TỔ CHỨC PHÁT HÀNH THỰC HIỆN CHÀO BÁN TRÁI PHIẾU RA CÔNG CHÚNG
1. Thời gian công bố thông tin
Tổ chức phát hành thực hiện chào bán trái
phiếu ra công chúng (tổ chức phát hành trái phiếu) công bố thông tin theo quy
định tại Thông tư này trong khoảng thời gian từ khi phát hành trái phiếu ra
công chúng đến khi hoàn tất thanh toán trái phiếu.
2. Nội dung công bố thông tin của tổ chức
phát hành trái phiếu
2.1. Công bố thông tin định kỳ
Tổ chức phát hành trái phiếu phải công bố
thông tin định kỳ về báo cáo tài chính năm theo quy định tại khoản 1 Mục II
Thông tư này.
2.2. Công bố thông tin bất thường
2.2.1. Tổ chức phát hành trái phiếu phải công
bố thông tin về các sự kiện quy định tại tiết a, b và c điểm 2.1.1 và 2.1.2
khoản 2 Mục II Thông tư này trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của tổ
chức phát hành trái phiếu và trên trang thông tin điện tử của UBCKNN;
2.2.2. Tổ chức phát hành trái phiếu khi công
bố thông tin bất thường phải nêu rõ nguyên nhân và nội dung sự kiện xảy ra, kế
hoạch và các giải pháp khắc phục (nếu có).
3. Công bố thông tin về việc chào bán trái
phiếu ra công chúng và tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán
3.1. Tổ chức phát hành thực hiện chào bán
trái phiếu ra công chúng phải tuân thủ quy định về công bố thông tin trước khi
chào bán trái phiếu ra công chúng theo quy định của pháp luật về chào bán trái
phiếu ra công chúng.
3.2. Trong quá trình sử dụng vốn huy động từ
đợt chào bán trái phiếu ra công chúng, định kỳ sáu (06) tháng, kể từ ngày kết
thúc đợt chào bán, tổ chức phát hành phải báo cáo UBCKNN, SGDCK (trường hợp là
tổ chức niêm yết) và công bố thông tin trên các ấn phẩm, trang thông tin điện
tử của tổ chức phát hành và trên các phương tiện công bố thông tin của UBCKNN,
SGDCK (trường hợp là tổ chức niêm yết) về tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt
chào bán. Trường hợp thay đổi mục đích sử dụng vốn, tổ chức phát hành phải công
bố thông tin về lý do và người ra quyết định thay đổi.
IV. CÔNG BỐ THÔNG TIN
CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT
1. Công bố thông tin định kỳ
1.1. Tổ chức niêm yết công bố thông tin định
kỳ về báo cáo tài chính năm theo quy định tại khoản 1 Mục II Thông tư này (và
bản dịch tiếng Anh - nếu có). Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ
chức kiểm toán được chấp thuận.
1.2. Tổ chức niêm yết công bố thông tin định
kỳ về báo cáo tài chính quý được lập bằng tiếng Việt (và bản dịch tiếng Anh -
nếu có) trong thời hạn hai lăm (25) ngày, kể từ ngày kết thúc quý. Trường hợp
tổ chức niêm yết là công ty mẹ phải lập báo cáo tài chính hợp nhất thì thời hạn
công bố thông tin là năm mươi (50) ngày, kết thúc quý. Nội dung cụ thể như sau:
1.2.1. Nội dung công bố thông tin về báo cáo
tài chính quý của tổ chức niêm yết bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết
quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Bản thuyết minh báo cáo
tài chính theo quy định của pháp luật về kế toán;
Thuyết minh báo cáo tài chính quý phải trình
bày đầy đủ tất cả nội dung theo quy định của pháp luật và được lập theo quy
định của chuẩn mực, chế độ kế toán hiện hành. Trường hợp trong thuyết minh báo
cáo tài chính có chỉ dẫn đến phụ lục, phụ lục phải được công bố cùng thuyết
minh báo cáo tài chính. Thuyết minh báo cáo tài chính phải trình bày cụ thể các
nội dung về giao dịch với các bên liên quan theo quy định Chuẩn mực kế toán 26,
Thông tư hướng dẫn chuẩn mực kế toán 26. Thuyết minh báo cáo tài chính phải có
báo cáo bộ phận theo quy định Chuẩn mực kế toán 28 và Thông tư hướng dẫn Chuẩn
mực kế toán 28;
1.2.2. Trường hợp lợi nhuận sau thuế thu nhập
doanh nghiệp tại báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giữa kỳ báo cáo so với
cùng kỳ báo cáo năm trước có biến động từ mười phần trăm (10%) trở lên, tổ chức
niêm yết phải giải trình rõ nguyên nhân dẫn đến những biến động bất thường đó
trong báo cáo tài chính quý;
1.2.3. Trường hợp tổ chức niêm yết có công ty
con thì tổ chức niêm yết đó phải nộp cho UBCKNN, SGDCK báo cáo tài chính quý
của công ty mẹ và Báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế
toán;
1.2.4. Tổ chức niêm yết phải công bố việc nộp
báo cáo tài chính quý thông qua phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK
đồng thời ghi rõ địa chỉ liên kết tới trang thông tin điện tử đăng tải toàn bộ
báo cáo tài chính quý hoặc địa chỉ cung cấp báo cáo tài chính quý để nhà đầu tư
tham khảo;
1.2.5. Báo cáo tài chính quý của tổ chức niêm
yết phải công bố trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của tổ chức niêm yết
và phải lưu trữ ít nhất trong vòng mười (10) năm tiếp theo tại trụ sở chính của
tổ chức để nhà đầu tư tham khảo.
1.3. Tổ chức niêm yết phải lập và công bố
thông tin về báo cáo tài chính bán niên (sáu tháng đầu năm) đã được soát xét
bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận theo quy định của Chuẩn mực kiểm toán số
910 (và bản dịch tiếng Anh - nếu có) trong thời hạn bốn mươi lăm (45) ngày, kể
từ ngày kết thúc Quý 2 hàng năm. Trường hợp tổ chức niêm yết là công ty mẹ phải
lập báo cáo tài chính hợp nhất thì thời hạn công bố thông tin là sáu mươi (60)
ngày, kể từ ngày kết thúc Quý 2 hàng năm.
Báo cáo tài chính bán niên kèm theo toàn bộ
báo cáo kết quả công tác soát xét báo cáo tài chính bán niên phải công bố trên
phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK và trang thông tin điện tử của
tổ chức niêm yết và phải lưu trữ ít nhất trong vòng mười (10) năm tiếp theo tại
trụ sở chính của tổ chức để nhà đầu tư tham khảo.
1.4. Tổ chức niêm yết phải công bố đầy đủ
toàn bộ tài liệu họp Đại hội đồng cổ đông thường niên: thông báo mời họp, mẫu
chỉ định đại diện theo uỷ quyền dự họp, chương trình họp, phiếu biểu quyết, các
tài liệu thảo luận làm cơ sở thông qua quyết định và dự thảo nghị quyết đối với
từng vấn đề trong chương trình họp trên trang thông tin điện tử đồng thời với
việc gửi thông báo cho các cổ đông trước khi khai mạc họp đại hội cổ đông chậm
nhất là bảy (07) ngày làm việc.
2. Công bố thông tin bất thường
2.1. Tổ chức niêm yết phải công bố thông tin
trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện quy
định tại điểm 2.1.1 khoản 2 Mục II Thông tư này và khi xảy ra một trong các sự
kiện sau đây:
2.1.1. Tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch bị
tổn thất tài sản có giá trị từ 10% vốn chủ sở hữu trở lên;
2.1.2. Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông
hoặc Hội đồng quản trị liên quan đến vấn đề tăng, giảm vốn điều lệ; góp vốn có
giá trị từ mười phần trăm (10%) trở lên tổng tài sản của tổ chức niêm yết vào
một tổ chức khác; góp vốn có giá trị từ năm mươi phần trăm (50%) trở lên tổng
vốn của công ty nhận vốn góp;
2.1.3. Khi có các sự kiện có ảnh hưởng lớn
đến hoạt động sản xuất, kinh doanh hoặc tình hình quản trị của tổ chức niêm
yết;
2.1.4. Quyết định đóng mở công ty trực thuộc,
chi nhánh, nhà máy, văn phòng đại diện;
2.1.5. Quyết định thay đổi tên, địa chỉ trụ sở
chính công ty;
2.1.6. Khi giá cổ phiếu tăng trần hoặc giảm
sàn năm (05) phiên liên tiếp mà không theo xu hướng chung của thị trường hoặc
giá cổ phiếu niêm yết tăng trần hoặc giảm sàn từ mười (10) phiên liên tiếp trở
lên, tổ chức niêm yết phải công bố các sự kiện liên quan có ảnh hưởng đến biến
động giá cổ phiếu;
2.1.7. Trường hợp họp Đại hội đồng cổ đông
bất thường.
2.2. Tổ chức niêm yết phải công bố thông tin
trong thời hạn bảy mươi hai (72) giờ kể từ khi xảy ra một trong các sự kiện quy
định tại điểm 2.1.2 khoản 2 Mục II Thông tư này.
2.3. Tổ chức niêm yết phải công bố thông tin
về các sự kiện quy định tại điểm 2.1 và 2.2 khoản 2 Mục IV Thông tư này trên
các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của tổ chức niêm yết và trên phương tiện
công bố thông tin của SGDCK.
2.4. Tổ chức niêm yết khi công bố thông tin
bất thường phải nêu rõ sự kiện xảy ra, nguyên nhân, kế hoạch và các giải pháp
khắc phục (nếu có).
3. Công bố thông tin theo yêu cầu
3.1. Tổ chức niêm yết phải công bố thông tin
theo quy định tại khoản 3 Mục II Thông tư này trong thời hạn hai mươi bốn (24)
giờ, kể từ khi nhận được yêu cầu của UBCKNN, SGDCK.
3.2. Tổ chức niêm yết phải công bố thông tin
theo yêu cầu của UBCKNN, SGDCK thông qua các ấn phẩm, trang thông tin điện tử
của tổ chức niêm yết, qua phương tiện thông tin đại chúng hoặc phương tiện công
bố thông tin của UBCKNN, SGDCK. Nội dung công bố thông tin phải nêu rõ sự kiện
được UBCKNN, SGDCK yêu cầu công bố; nguyên nhân; mức độ xác thực của sự kiện
đó.
4. Công bố thông tin về giao dịch của các cổ
đông nội bộ, người được ủy quyền công bố thông tin và cổ đông lớn
4.1. Cổ đông nội bộ là thành viên Hội đồng quản trị,
Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc/Giám đốc, Phó Tổng giám đốc/Phó Giám đốc và Kế
toán trưởng; Cổ đông lớn của công ty; Người được ủy quyền công bố thông tin của
tổ chức niêm yết và người có liên quan của các đối tượng này theo quy định tại
khoản 34 Điều 6 Luật Chứng khoán.
4.2. Các đối tượng quy định tại khoản 4.1 Mục
IV Thông tư này khi dự kiến giao dịch cổ phiếu của tổ chức niêm yết hoặc cổ
phiếu của tổ chức giao dịch trên thị trường đại chúng chưa niêm yết, kể cả
trường hợp chuyển nhượng không thông qua hệ thống giao dịch tại SGDCK (cho,
tặng, thừa kế, chuyển nhượng hoặc nhận chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu phát
hành thêm…(ngoại trừ giao dịch cổ phiếu lẻ theo yêu cầu của nhà đầu tư)) phải
báo cáo UBCKNN, SGDCK trước ngày thực hiện giao dịch tối thiểu là ba (03) ngày
làm việc. Thời hạn dự kiến giao dịch không quá hai (02) tháng, kể từ ngày đăng
ký thực hiện giao dịch và chỉ được bắt đầu tiến hành phiên giao dịch đầu tiên
sau hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi có công bố thông tin từ SGDCK. Nội dung báo
cáo theo quy định tại Phụ lục 09 và Phụ lục 10 kèm theo Thông tư này.
4.3. Trong vòng ba (03) ngày làm việc, kể từ
ngày hoàn tất giao dịch, người thực hiện giao dịch phải báo cáo cho UBCKNN,
SGDCK và tổ chức niêm yết về kết quả thực hiện giao dịch theo Phụ lục 11 và Phụ
lục 12 kèm theo Thông tư này.
4.4. Trường hợp không thực hiện được giao
dịch, trong thời hạn ba (03) ngày, kể từ ngày kết thúc thời hạn dự kiến giao
dịch, các đối tượng quy định tại điểm 4.1 khoản này phải báo cáo UBCKNN, SGDCK
về lý do không thực hiện được giao dịch.
5. Công bố thông tin liên quan đến ngày đăng
ký cuối cùng thực hiện quyền cho cổ đông hiện hữu
Đối với các thông tin liên quan đến ngày đăng
ký cuối cùng thực hiện quyền cho cổ đông hiện hữu, tổ chức niêm yết phải báo
cáo và nộp đầy đủ các tài liệu căn cứ pháp lý liên quan cho SGDCK, Trung tâm
Lưu ký Chứng khoán Việt Nam ít nhất là mười (10) ngày làm việc trước ngày đăng
ký cuối cùng.
6. Công bố thông tin liên quan đến quản trị
công ty
Tổ chức niêm yết có nghĩa vụ báo cáo định kỳ
quý và năm cho UBCKNN, SGDCK về việc thực hiện quản trị công ty theo quy định
tại Quyết định số 12/2007/QĐ-BTC ngày 13/3/2007 của Bộ Tài Chính về việc ban
hành Quy chế quản trị công ty áp dụng cho các tổ chức niêm yết trên SGDCK. Báo
cáo quý về việc thực hiện quản trị công ty được lập theo Phụ lục 13 kèm theo
Thông tư này. Thời hạn nộp báo cáo quý là trước ngày thứ ba mươi (30) của tháng
đầu quý tiếp theo. Báo cáo năm về thực hiện quản trị công ty được lập và nộp
theo quy định về Báo cáo thường niên tại điểm 1.4 khoản 1 Mục II Thông tư này.
V. CÔNG BỐ THÔNG TIN
CỦA CÔNG TY CHỨNG KHOÁN, CÔNG TY QUẢN LÝ QUỸ
1. Công bố thông tin định kỳ
1.1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
công bố thông tin định kỳ về báo cáo tài chính năm kèm theo toàn bộ báo cáo
kiểm toán của tổ chức kiểm toán được chấp thuận theo quy định tại điểm 1.1,
1.2, 1.3 và 1.4 khoản 1 Mục II Thông tư này.
1.2. Báo cáo tài chính năm phải được kiểm
toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận và công bố trên trang thông tin điện
tử của công ty và phương tiện công bố thông tin của UBCKNN.
1.3. Hàng quý, công ty chứng khoán phải công
bố thông tin về danh mục và giá các loại chứng khoán chưa niêm yết mà công ty
làm môi giới giao dịch trong vòng 10 ngày đầu tháng tiếp theo trên trang thông
tin điện tử và các ấn phẩm của công ty.
2. Công bố thông tin bất thường
2.1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
phải công bố thông tin bất thường trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ
khi xảy ra, hoặc phát hiện ra một trong các sự kiện sau đây:
2.1.1. Có quyết định khởi tố đối với thành
viên Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên, Chủ tịch, Giám đốc hoặc Tổng
Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng giám đốc, Kế toán trưởng, Giám đốc tài
chính công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, người điều hành quỹ đầu tư
chứng khoán;
2.1.2. Tài khoản của công ty tại ngân hàng bị
phong toả hoặc tài khoản được phép hoạt động trở lại sau khi bị phong toả;
2.1.3. Tạm ngừng kinh doanh;
2.1.4. Bị thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt
động;
2.1.5. Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng
thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hợp đồng sáp nhập với một công ty
khác;
2.1.6. Công ty bị tổn thất từ mười phần trăm
(10%) giá trị tài sản trở lên;
2.1.7. Công ty có sự thay đổi về thành viên
Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên, Chủ tịch, Giám đốc hoặc Tổng Giám
đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng giám đốc; công ty bổ nhiệm hay miễn nhiệm người
điều hành quỹ đầu tư chứng khoán;
2.1.8. Công ty có những thay đổi quan trọng
trong hoạt động kinh doanh, bao gồm:
a) Thay đổi người đứng đầu chi nhánh, văn
phòng đại diện;
b) Người điều hành quỹ đại chúng bị thu hồi
chứng chỉ hành nghề;
c) Lâm vào tình trạng phá sản; quyết định
giải thể của cơ quan có thẩm quyền;
d) Giao dịch làm thay đổi quyền sở hữu cổ
phần hoặc vốn góp chiếm từ mười phần trăm (10%) trở lên vốn điều lệ đã góp;
đ) Tạm ngừng hoạt động; quyết định của cơ
quan có thẩm quyền đình chỉ hoạt động, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt
động;
e) Quyết định hợp nhất, chia, tách, góp vốn
liên doanh, chuyển đổi công ty;
g) Quyết định sửa đổi, bổ sung điều lệ công
ty; thay đổi tên công ty;
h) Quyết định tăng hoặc giảm vốn điều lệ;
i) Quyết định tăng thêm, ngừng hoặc rút bớt
một hoặc một số loại hình kinh doanh và dịch vụ chứng khoán được cấp giấy phép;
k) Quyết định lập hay đóng cửa chi nhánh, văn
phòng đại diện, phòng giao dịch; thay đổi địa điểm trụ sở chính, văn phòng đại
diện, chi nhánh, phòng giao dịch;
l) Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc,
Phó Tổng giám đốc công ty bị thu hồi chứng chỉ hành nghề chứng khoán.
2.2. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
phải công bố thông tin về các sự kiện quy định tại điểm 2.1 khoản này trên các
ấn phẩm, trang thông tin điện tử của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
và trên phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK.
2.3. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
khi công bố thông tin bất thường phải nêu rõ sự kiện xảy ra, nguyên nhân, kế
hoạch và các giải pháp khắc phục (nếu có).
3. Công bố thông tin theo yêu cầu
3.1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
phải công bố thông tin trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi nhận
được yêu cầu của UBCKNN, SGDCK khi có thông tin liên quan đến công ty ảnh hưởng
nghiêm trọng đến lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư.
3.2. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
phải công bố thông tin theo yêu cầu của UBCKNN, SGDCK thông qua các ấn phẩm,
trang thông tin điện tử của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, qua
phương tiện công bố thông tin đại chúng hoặc phương tiện công bố thông tin của
UBCKNN, SGDCK. Nội dung công bố thông tin phải nêu rõ sự kiện được UBCKNN,
SGDCK yêu cầu công bố nguyên nhân, mức độ xác thực của sự kiện đó.
3.3. Công ty chứng khoán phải công bố thông
tin tại trụ sở chính, các chi nhánh về các thay đổi liên quan đến địa chỉ trụ
sở chính, chi nhánh, các nội dung liên quan đến phương thức giao dịch, đặt
lệnh, ký quỹ giao dịch, thời gian thanh toán, phí giao dịch, các dịch vụ cung
cấp và danh sách những người hành nghề chứng khoán của công ty theo quy định
tại khoản 3 Điều 104 Luật Chứng khoán.
VI. CÔNG BỐ THÔNG
TIN VỀ QUỸ ĐẠI CHÚNG
1. Công bố thông tin định kỳ về quỹ đại chúng
1.1. Công ty quản lý quỹ công bố thông tin
định kỳ về báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng trong thời hạn mười (10) ngày,
kể từ ngày báo cáo tài sản được kiểm toán theo quy định tại khoản 1 Điều 105
Luật Chứng khoán, cụ thể như sau:
1.1.1. Nội dung công bố thông tin về báo cáo
tài sản năm của quỹ đại chúng theo quy định của pháp luật hiện hành về chế độ
kế toán áp dụng cho Quỹ đầu tư chứng khoán;
1.1.2. Ngày hoàn thành báo cáo tài sản năm
của quỹ đại chúng được tính từ ngày tổ chức kiểm toán được chấp thuận ký báo
cáo kiểm toán. Thời hạn hoàn thành báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng chậm
nhất là chín mươi (90) ngày, kể từ ngày kết thúc kỳ kế toán năm;
1.1.3. Báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng
phải lưu trữ ít nhất mười (10) năm tại trụ sở chính của công ty quản lý quỹ để
nhà đầu tư tham khảo;
1.1.4. Công ty quản lý quỹ phải công bố việc
nộp báo cáo tài chính năm và báo cáo kiểm toán đối với báo cáo tài sản năm của
quỹ đại chúng trên một (01) số báo có phạm vi phát hành trong toàn quốc và
thông qua phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK đồng thời ghi rõ địa
chỉ trang thông tin điện tử đăng tải toàn văn báo cáo tài chính hoặc địa chỉ
cung cấp báo cáo tài chính để nhà đầu tư tham khảo.
1.2. Công ty quản lý quỹ công bố thông tin
định kỳ về quỹ đại chúng, cụ thể như sau:
1.2.1 Công ty quản lý quỹ phải công bố báo
cáo thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ đại chúng hàng tuần, tháng, quý và
hàng năm theo quy định của chế độ kế toán hiện hành trên các ấn phẩm, trang
thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ và phương tiện công bố thông tin của
UBCKNN, SGDCK;
1.2.2. Công ty quản lý quỹ phải công bố báo
cáo tài sản của quỹ đại chúng hàng tháng, quý và hàng năm theo quy định của chế
độ kế toán hiện hành trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của công ty quản
lý quỹ và phương tiện công bố thông tin của UBCKNN, SGDCK;
1.2.3. Công ty quản lý quỹ phải công bố báo
cáo tình hình và kết quả hoạt động đầu tư của quỹ đại chúng hàng tháng, quý và
hàng năm theo quy định của chế độ kế toán hiện hành trên các ấn phẩm, trang
thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ và phương tiện công bố thông tin của
UBCKNN, SGDCK;
1.2.4. Thời hạn báo cáo và công bố thông tin
theo quy định tại điểm 1.2.1, 1.2.2 và 1.2.3 khoản này như sau:
a) Báo cáo tuần phải báo cáo và công bố thông
tin trong ngày làm việc đầu tiên của tuần tiếp theo;
b) Báo cáo tháng phải báo cáo và công bố
thông tin trong thời hạn năm (05) ngày làm việc, kể từ ngày kết thúc tháng;
c) Báo cáo quý phải báo cáo và công bố thông
tin trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày kết thúc quý;
d) Báo cáo năm phải báo cáo và công bố thông
tin trong thời hạn một trăm (100) ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính.
2. Công bố thông tin bất thường về quỹ đại
chúng
2.1. Trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể
từ khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây của quỹ đại chúng, công ty quản lý
quỹ phải báo cáo SGDCK để các tổ chức này công bố thông tin theo quy định tại
khoản 2 Điều 107 Luật Chứng khoán:
2.1.1. Thông qua quyết định của Đại hội nhà
đầu tư;
2.1.2. Quyết định chào bán chứng chỉ quỹ đại
chúng;
2.1.3. Quỹ đại chúng được cấp Giấy chứng nhận
đăng ký lập quỹ;
2.1.4. Quyết định thay đổi vốn đầu tư của quỹ
đại chúng;
2.1.5. Bị thu hồi Giấy chứng nhận chào bán
chứng chỉ quỹ đại chúng ra công chúng;
2.1.6. Bị đình chỉ, huỷ bỏ đợt chào bán chứng
chỉ quỹ đại chúng;
2.1.7. Sửa đổi, bổ sung Điều lệ, Bản cáo bạch
quỹ đại chúng;
2.1.8. Thay đổi Chủ tịch Ban đại diện quỹ,
người điều hành quỹ đại chúng.
2.2. Công ty quản lý quỹ phải công bố thông
tin về các sự kiện quy định tại điểm 2.1 khoản này trên các ấn phẩm, trang
thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ và phương tiện công bố thông tin của
SGDCK.
2.3. Công ty quản lý quỹ khi công bố thông
tin bất thường về quỹ đại chúng phải nêu rõ sự kiện xảy ra, nguyên nhân, kế
hoạch và các giải pháp khắc phục (nếu có).
3. Công bố thông tin theo yêu cầu về quỹ đại
chúng
3.1. Công ty quản lý quỹ phải công bố thông
tin trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ khi nhận được yêu cầu của
UBCKNN, SGDCK khi xảy ra một trong các sự kiện sau đây:
3.1.1. Có tin đồn phản ánh đến UBCKNN hoặc
SGDCK liên quan tới việc chào bán, giá chứng chỉ quỹ đại chúng;
3.1.2. Có thay đổi bất thường về giá và khối
lượng giao dịch chứng chỉ quỹ đại chúng;
3.2. Công ty quản lý quỹ phải công bố thông
tin về quỹ đại chúng theo yêu cầu của UBCKNN, SGDCK thông qua các ấn phẩm,
trang thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ, qua phương tiện công bố thông
tin đại chúng hoặc phương tiện công bố thông tin của SGDCK. Nội dung công bố
thông tin phải nêu rõ sự kiện được UBCKNN, SGDCK yêu cầu công bố nguyên nhân,
mức độ xác thực của sự kiện đó.
4. Công bố thông tin về ngày đăng ký cuối
cùng thực hiện quyền cho nhà đầu tư hiện hữu
Đối với các thông tin liên quan đến ngày đăng
ký cuối cùng thực hiện quyền cho nhà đầu tư hiện hữu của quỹ đại chúng niêm
yết, công ty quản lý quỹ phải báo cáo và nộp đủ các tài liệu căn cứ pháp lý
liên quan cho SGDCK, TTLKCK ít nhất là mười (10) ngày làm việc trước ngày đăng
ký cuối cùng để công bố thông tin.
5. Công bố thông tin về giao dịch chứng chỉ
quỹ của các đối tượng có liên quan
5.1. Các đối tượng có liên quan đến giao dịch chứng
chỉ quỹ bao gồm: sáng lập viên, thành viên Ban đại diện quỹ đầu tư chứng khoán,
thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát (nếu có), Ban Tổng Giám đốc của
công ty quản lý quỹ, người điều hành quỹ đầu tư đại chúng, nhân viên công bố
thông tin của quỹ đầu tư đại chúng và các tổ chức, cá nhân có liên quan đến những
đối tượng này theo quy định tại khoản 34 Điều 6 Luật Chứng khoán.
5.2. Các đối tượng có liên quan quy định tại
điểm 5.1 khoản này khi dự kiến giao dịch chứng chỉ quỹ hoặc quyền mua chứng chỉ
quỹ của mình, kể cả trường hợp chuyển nhượng không thông qua hệ thống giao dịch
tại SGDCK (cho, tặng, thừa kế, chuyển nhượng hoặc nhận chuyển nhượng quyền mua
chứng chỉ quỹ phát hành thêm…) phải báo cáo UBCKNN, SGDCK trước ngày dự kiến
thực hiện giao dịch tối thiểu là ba (03) ngày làm việc. Thời hạn dự kiến giao
dịch không quá hai (02) tháng, kể từ ngày đăng ký thực hiện giao dịch và chỉ
được bắt đầu tiến hành phiên giao dịch đầu tiên sau hai mươi bốn (24) giờ kể từ
khi có công bố thông tin từ SGDCK. Nội dung báo cáo theo quy định tại Phụ lục
14 và Phụ lục 15 kèm theo Thông tư này.
5.3. Trong vòng ba (03) ngày làm việc, kể từ
ngày hoàn tất giao dịch, người thực hiện giao dịch phải báo cáo cho UBCKNN,
SGDCK về kết quả giao dịch theo Phụ lục 16 và Phụ lục 17 kèm theo Thông tư này.
Trường hợp không thực hiện giao dịch, các đối tượng có liên quan quy định tại
điểm 5.1 khoản này phải báo cáo lý do với UBCKNN, SGDCK trong vòng ba (03)
ngày, kể từ ngày kết thúc thời hạn dự kiến thực hiện giao dịch.
VII. CÔNG BỐ THÔNG
TIN CỦA CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN
Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng phải
công bố thông tin theo quy định tại Mục IV và Mục VI Thông tư này.
VIII. CÔNG BỐ THÔNG
TIN CỦA SGDCK
SGDCK công bố thông tin theo quy định tại
Điều 107 Luật Chứng khoán, cụ thể như sau:
1. Thông tin về giao dịch chứng khoán tại
SGDCK
1.1. Thông tin trong giờ giao dịch:
1.1.1. Tổng số loại chứng khoán được phép
giao dịch;
1.1.2. Giá đóng cửa ngày hôm trước, giá mở
cửa/đóng cửa của từng phiên/ngày, giá thực hiện, giá dự kiến (trường hợp khớp
lệnh định kỳ), mức và ký hiệu biến động giá của từng loại chứng khoán;
1.1.3. Ba mức giá chào mua, chào bán tốt nhất
của cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư kèm theo khối lượng đặt mua, bán tương ứng
với các mức giá đó.
1.2. Thông tin định kỳ trong ngày giao dịch:
1.2.1. Tình trạng các loại chứng khoán;
1.2.2. Tổng số loại chứng khoán được phép
giao dịch trong ngày;
1.2.3. Chỉ số giá tổng hợp Vn-Index,
Hnx-Index và Upcom – Index; mức và biến động Vn-Index, Hnx-Index và Upcom -
Index so với ngày giao dịch trước đó;
1.2.4. Mức độ dao động giá cổ phiếu trong
ngày giao dịch;
1.2.5. Số lượng lệnh, số lượng đặt mua/bán,
giá trị tương ứng với mỗi loại chứng khoán;
1.2.6. Tổng khối lượng giao dịch toàn thị
trường (theo đợt khớp lệnh; ngày giao dịch);
1.2.7. Giá, khối lượng và giá trị giao dịch
thực hiện của từng loại chứng khoán:
a) Khớp lệnh (theo từng đợt khớp lệnh và ngày
giao dịch đối với khớp lệnh định kỳ và theo ngày giao dịch đối với trường hợp
khớp lệnh liên tục);
b) Thoả thuận (nếu có);
c) Giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư nước
ngoài (nếu có);
d) Giao dịch mua, bán lại cổ phiếu của tổ
chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có).
1.2.8. Tỷ lệ nắm giữ chứng khoán của người
nước ngoài và giới hạn còn được mua đối với từng loại chứng khoán;
1.2.9. Thông tin về mười (10) cổ phiếu có
khối lượng giao dịch lớn nhất và mười (10) cổ phiếu biến động giá lớn nhất so
với ngày giao dịch gần nhất;
1.2.10. Thông tin giao dịch của mười (10) cổ
phiếu có giá trị niêm yết lớn nhất và mười (10) cổ phiếu có giá thị trường lớn
nhất;
1.2.11. Thông tin về trái phiếu giao dịch bao
gồm loại trái phiếu, lãi suất, thời gian đáo hạn, giá thực hiện, lợi suất hiện
hành, lợi suất đáo hạn;
1.2.12. Số lượng cổ phiếu đang lưu hành của
các cổ phiếu niêm yết và thay đổi so với ngày giao dịch trước;
1.2.13. Các thông tin khác phải công bố theo
yêu cầu của UBCKNN.
2. Thông tin về tổ chức niêm yết, đăng ký
giao dịch tại SGDCK; thông tin về công ty chứng khoán thành viên; công ty quản
lý quỹ có quản lý quỹ đại chúng/công ty đầu tư chứng khoán đại chúng; quỹ đại
chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng trên SGDCK
2.1. Thông tin về tổ chức niêm yết, đăng ký
giao dịch
2.1.1. Thông tin chung về hoạt động niêm yết,
đăng ký giao dịch:
a) Thông tin về niêm yết lần đầu, đăng ký
giao dịch;
b) Thông tin về huỷ niêm yết, đăng ký giao
dịch;
c) Thông tin về thay đổi niêm yết, đăng ký
giao dịch;
d) Thông tin về niêm yết lại;
đ) Thông tin về xử phạt đối với tổ chức niêm
yết, đăng ký giao dịch;
e) Các thông tin khác mà SGDCK thấy cần
thiết.
2.1.2. Các thông tin định kỳ, bất thường và
theo yêu cầu của tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch về ngày đăng ký cuối cùng
theo quy định tại khoản 1, 2 và 3, Mục IV Thông tư này.
2.2. Thông tin về công ty chứng khoán là
thành viên SGDCK
2.2.1. Thông tin chung về thành viên:
a) Thông tin về kết nạp thành viên;
b) Thông tin về xử phạt thành viên, đại diện
giao dịch (nếu có);
c) Thông tin về chấm dứt tư cách thành viên;
d) Các thông tin khác.
2.2.2. Các thông tin định kỳ, bất thường và
theo yêu cầu về công ty chứng khoán thành viên theo quy định tại khoản 1, 2 và
3 Mục V Thông tư này.
2.3. Thông tin về công ty quản lý quỹ có
quản lý quỹ đại chúng/công ty đầu tư chứng khoán đại chúng
2.3.1. Thông tin chung về công ty quản lý
quỹ:
a) Thông tin về số lượng công ty quản lý quỹ;
b) Thông tin về số lượng quỹ đầu tư chứng khoán/công
ty đầu tư chứng khoán mà công ty quản lý quỹ quản lý;
c) Thông tin về xử phạt đối với công ty quản
lý quỹ;
d) Các thông tin khác.
2.3.2. Các thông tin định kỳ, bất thường và
theo yêu cầu về công ty quản lý quỹ theo quy định tại khoản 1, 2 và 3 Mục V
Thông tư này.
2.4. Thông tin về Quỹ đại chúng
2.4.1. Thông tin chung về quỹ đại chúng:
a) Thông tin về số lượng quỹ đại chúng;
b) Các thông tin khác.
2.4.2. Các thông tin định kỳ, bất thường và
theo yêu cầu về quỹ đại chúng theo quy định tại khoản 1, 2 và 3 Mục VI Thông tư
này
2.5. Thông tin về công ty đầu tư chứng khoán
đại chúng
2.5.1. Thông tin chung về công ty đầu tư
chứng khoán đại chúng:
a) Thông tin về số lượng công ty đầu tư chứng
khoán đại chúng;
b) Thông tin về xử phạt công ty đầu tư chứng
khoán đại chúng;
c) Các thông tin khác.
2.5.2. Các thông tin theo quy định tại Mục
VII Thông tư này.
3. Thông tin giám sát hoạt động của thị
trường chứng khoán
3.1. Thông tin giám sát hoạt động của thị
trường chứng khoán bao gồm:
3.1.1. Thông tin về tạm ngừng giao dịch hoặc
cho phép giao dịch trở lại đối với chứng khoán niêm yết;
3.1.2. Thông tin về chứng khoán bị cảnh báo
hoặc không còn bị cảnh báo;
3.1.3. Thông tin về giao dịch làm thay đổi từ
một phần trăm (1%) trở lên (tăng, giảm) tỷ lệ sở hữu số cổ phiếu cùng loại đang
lưu hành của các cổ đông lớn; Thông tin về giao dịch của tổ chức, cá nhân hoặc
người có liên quan có ý định nắm giữ tới hai mươi lăm phần trăm (25%) vốn cổ
phần hoặc đang nắm giữ từ hai mươi lăm phần trăm (25%) trở lên vốn cổ phần của
một tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch; Thông tin về giao dịch chào mua công
khai cổ phiếu của tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch;
3.1.4. Thông tin về giao dịch cổ phiếu của
thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc/Giám đốc, Phó Tổng
Giám đốc/Phó Giám đốc, Kế toán trưởng và những người có liên quan;
3.1.5. Thông tin giải trình của tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch về trường
hợp giá cổ phiếu tăng trần hoặc giảm sàn năm (05) phiên liên tiếp mà không theo
xu hướng chung của thị trường hoặc trường hợp giá cổ phiếu niêm yết tăng trần
hoặc giảm sàn từ mười (10) phiên liên tiếp trở lên;
3.1.6. Thông tin về việc vi phạm quy định
công bố thông tin của tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch, công ty chứng khoán,
công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán;
3.1.7. Thông tin về xử lý vi phạm các quy
định của pháp luật về hoạt động thị trường chứng khoán;
3.1.8. Các hướng dẫn, thông báo của UBCKNN,
SGDCK về quản lý, giám sát thị trường.
3.2. SGDCK phải công bố thông tin về sự kiện
tại khoản 2 và điểm 3.1 khoản 3 Mục VIII của Thông tư này ngay khi xảy ra sự
kiện hoặc ngay sau khi nhận được báo cáo hoặc thông báo công bố thông tin của
tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch, công ty chứng khoán thành viên, công ty
quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng.
IX. TỔ CHỨC THỰC HIỆN
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành sau 45
ngày, kể từ ngày ký và thay thế Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 của
Bộ Tài chính về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán. Những quy định
về công bố thông tin tại các văn bản khác do Bộ Tài chính ban hành trái với quy
định tại Thông tư này sẽ bị hủy bỏ và áp dụng theo quy định của Thông tư này.
2. UBCKNN, SGDCK các công ty đại chúng, tổ
chức phát hành thực hiện chào bán trái phiếu ra công chúng, tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư
chứng khoán và các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thực hiện
Thông tư này./.
|
Nơi nhận:
-
Văn phòng Chính phủ;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Quốc hội;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;
- Văn phòng BCĐ phòng chống tham nhũng TW;
- Viện Kiểm sát NDTC, Toà án NDTC;
- Kiểm toán Nhà nước;
- Cơ quan Trung ương của các đoàn thể;
- Công báo;
- Website Chính phủ;
- Cục kiểm tra văn bản - Bộ Tư pháp;
- Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;
- Website BTC;
- Lưu: VT, UBCKNN.
|
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Trần Xuân Hà
|
PHỤ LỤC SỐ
I
GIẤY
UỶ QUYỀN THỰC HIỆN CÔNG BỐ THÔNG TIN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên đơn vị:
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
|
…………,ngày ...
tháng... năm..
|
GIẤY UỶ QUYỀN THỰC HIỆN CÔNG BỐ THÔNG
TIN
|
Kính gửi:
|
- Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch chứng khoán
|
Tên giao dịch của tổ chức, công
ty:----------------------------------------------
Địa chỉ liên lạc:---------------------------------------------------------------------
Điện thoại
:---------------------------------Fax:----------------------------------------
(Tên nhân viên)
Sau đây chứng nhận: Ông (Bà)-------------------------------
Số CMTND (hoặc số hộ chiếu):
---------------------------------------------------
Địa chỉ thường
trú:-------------------------------------------------------------------
Chức vụ tại tổ chức, công
ty:--------------------------------------------------------
( Tên tổ chức, công
ty)
Là người được :------------------------- uỷ
quyền làm “ Người công bố thông
( Tên tổ chức, công ty)
tin” của ----------------------------.
Giấy uỷ quyền này có hiệu lực cho đến khi có
thông báo huỷ bỏ bằng văn
( Tên tổ chức, công ty)
bản của -------------------------- .
|
|
Người đại diện theo
pháp luật
(Ký, ghi rõ họ tên,
đóng dấu)
|
PHỤ LỤC SỐ
II
BÁO
CÁO THƯỜNG NIÊN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN
Tên công ty đại chúng/tổ chức phát hành trái
phiếu ra công chúng/tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch/ công ty chứng
khoán/công ty quản lý quỹ/ công ty đầu tư chứng khoán đại chúng.
Năm báo cáo…….
I. Lịch sử hoạt động của Công ty
1. Những sự kiện quan trọng:
+ Việc thành lập
+ Chuyển đổi sở hữu thành công ty cổ phần
(nếu có)
+ Niêm yết
+ Các sự kiện khác
2. Quá trình phát triển
+ Ngành nghề kinh doanh
+ Tình hình hoạt động
3. Định hướng phát triển
+ Các mục tiêu chủ yếu của Công ty
+ Chiến lược phát triển trung và dài hạn
II. Báo cáo của Hội đồng quản trị/Hội đồng
thành viên/Chủ tịch công ty
1. Những nét nổi bật của kết quả hoạt động
trong năm (lợi nhuận,tình hình tài chính của công ty tại thời điểm cuối năm….)
2. Tình hình thực hiện so với kế hoạch (tình
hình tài chính và lợi nhuận so với kế hoạch)
3. Những thay đổi chủ yếu trong năm (những
khoản đầu tư lớn, thay đổi chiến lược kinh doanh, sản phẩm và thị trường mới…)
4. Triển vọng và kế hoạch trong tương lai
(thị trường dự tính, mục tiêu…)
III. Báo cáo của Ban Giám đốc
1. Báo cáo tình hình tài chính
- Khả năng sinh lời, khả năng thanh toán
- Phân tích các hệ số phù hợp trong khu vực
kinh doanh
- Phân tích những biến động-những thay đổi
lớn so với dự kiến và nguyên nhân dẫn đến biến động)
- Giá trị sổ sách tại thời điểm 31/12 của
năm báo cáo
- Những thay đổi về vốn cổ đông/vốn góp
- Tổng số cổ phiếu theo từng loại (cổ phiếu
thường, cổ phiếu ưu đãi...)
- Tổng số trái phiếu đang lưu hành theo từng
loại (trái phiếu có thể chuyển đổi, trái phiếu không thể chuyển đổi...)
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành theo từng
loại
- Số lượng cổ phiếu dự trữ, cổ phiếu quỹ theo
từng loại (nếu có)
- Cổ tức/lợi nhuận chia cho các thành viên
góp vốn
2. Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh
doanh
Phân tích tổng quan về hoạt động của công ty
so với kế hoạch/dự tính và các kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trước đây.
Trường hợp kết quả sản xuất kinh doanh không
đạt kế hoạch thì nêu rõ nguyên nhân và trách nhiệm của Ban Giám đốc đối với
việc không hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh (nếu có).
3. Những tiến bộ công ty đã đạt được
- Những cải tiến về cơ cấu tổ chức, chính sách,
quản lý
- Các biện pháp kiểm soát…..
4. Kế hoạch phát triển trong tương lai.
IV. Báo cáo tài chính
Các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán;
báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ; Bản thuyết
minh báo cáo tài chính; Báo cáo kiểm toán theo quy định của pháp luật về kế
toán. Trong trường hợp doanh nghiệp có công ty con và công ty liên kết mà trong
đó doanh nghiệp nắm quyền kiểm soát và/hoặc chi phối, thì thuyết trình báo cáo
tài chính hợp nhất và báo cáo tài chính của doanh nghiệp mẹ trước hợp nhất cùng
các thuyết minh tài chính đi kèm. Báo cáo tài chính sau hợp nhất và trước hợp
nhất có thể trình bày riêng cho từng báo cáo hoặc trình bày gộp trên một mẫu,
các chi tiêu được trình bày riêng cho trước hợp nhất và sau hợp nhất.
V. Bản giải trình báo cáo tài chính và báo
cáo kiểm toán
1. Kiểm toán độc lập
- Đơn vị kiểm toán độc lập
- Ý kiến kiểm toán độc lập
- Các nhận xét đặc biệt.
2. Kiểm toán nội bộ
- Ý kiến kiểm toán nội bộ
- Các nhận xét đặc biệt
VI. Các công ty có liên quan
- Công ty nắm giữ trên 50% vốn cổ phần/vốn
góp của tổ chức, công ty
- Công ty có trên 50% vốn cổ phần/vốn góp do
tổ chức, công ty nắm giữ
- Tình hình đầu tư vào các công ty có liên
quan
- Tóm tắt về hoạt động và tình hình tài
chính của các công ty liên quan
VII. Tổ chức và nhân sự
- Cơ cấu tổ chức của công ty
- Tóm tắt lý lịch của các cá nhân trong Ban
điều hành
- Thay đổi Giám đốc (Tổng Giám đốc) điều hành
trong năm
- Quyền lợi của Ban Giám đốc: Tiền lương,
thưởng của Ban Giám đốc và các quyền lợi khác của Ban Giám đốc
- Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách
đối với người lao động
- Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị/thành
viên Hội đồng thành viên/Chủ tịch, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, kế toán trưởng.
VIII. Thông tin cổ đông/thành viên góp vốn và
Quản trị công ty
1. Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Chủ
tịch và Ban kiểm soát/Kiểm soát viên:
- Thành viên và cơ cấu của HĐQT, Ban kiểm
soát (nêu rõ số thành viên độc lập không điều hành), thành viên và cơ cấu Hội
đồng thành viên, Kiểm soát viên, Chủ tịch công ty
- Hoạt động của HĐQT/Hội đồng thành viên
- Hoạt động của thành viên HĐQT độc lập không
điều hành
- Hoạt động của các tiểu ban trong HĐQT/Hội
đồng thành viên (ví dụ tiểu ban lương thưởng, tiểu ban đầu tư và tiểu ban nhân
sự…)
- Hoạt động của Ban kiểm soát/Kiểm soát viên
- Kế hoạch để tăng cường hiệu quả trong hoạt
động quản trị công ty
- Thù lao, các khoản lợi ích khác và chi phí
cho từng thành viên HĐQT/Hội đồng thành viên/Chủ tịch và thành viên Ban kiểm
soát/Kiểm soát viên, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc điều hành. Giá trị các khoản
thù lao và chi phí này phải được công bố chi tiết cho từng người, ghi rõ số
tiền cụ thể.
- Số lượng thành viên HĐQT/Hội đồng thành
viên, Ban Kiểm soát/Kiểm soát viên, Ban Giám đốc đã có chứng chỉ đào tạo về
quản trị công ty
- Tỷ lệ sở hữu cổ phần/vốn góp và những thay
đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổ phần/vốn góp của thành viên HĐQT/Hội đồng thành viên
- Thông tin về các giao dịch cổ phiếu/chuyển
nhượng phần vốn góp của công ty của các thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành
viên, Ban Giám đốc điều hành, Ban kiểm soát/Kiểm soát viên và những người liên
quan tới các đối tượng nói trên.
- Thông tin về hợp đồng, hoặc giao dịch đã
được ký kết với công ty của thành viên Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên,
Ban Giám đốc điều hành, Ban kiểm soát/Kiểm soát viên và những người liên quan
tới các đối tượng nói trên.
2. Các dữ liệu thống kê về cổ đông/thành viên
góp vốn
2.1. Cổng đông/thành viên góp vốn Nhà nước
- Thông tin chi tiết về cơ cấu cổ đông/thành
viên góp vốn Nhà nước
- Thông tin chi tiết về từng cổ đông
lớn/thành viên góp vốn theo nội dung: Tên; Địa chỉ liên lạc; Ngành nghề kinh
doanh; số lượng và tỷ lệ cổ phần sở hữu/vốn góp trong công ty.
2.2. Cổ đông/thành viên góp vốn sáng lập
- Thông tin chi tiết về cơ cấu cổ đông/thành
viên sáng lập
- Thông tin chi tiết về cổ đông sáng
lập/thành viên góp vốn theo nội dung: Tên, năm sinh (cổ đông/thành viên góp vốn
cá nhân); Địa chỉ liên lạc; Nghề nghiệp (cổ đông/thành viên góp vốn cá nhân),
ngành nghề hoạt động (cổ đông/thành viên góp vốn tổ chức); số lượng và tỷ lệ cổ
phần sở hữu/vốn góp trong công ty; những biến động về tỷ lệ sở hữu cổ phần/tỷ
lệ vốn góp.
2.3. Cổ đông/thành viên góp vốn nước ngoài
- Thông tin chi tiết về cơ cấu cổ đông/thành
viên góp vốn nước ngoài
- Thông tin chi tiết về từng cổ đông
lớn/thành viên góp vốn theo nội dung: Tên, năm sinh (cổ đông/thành viên góp vốn
cá nhân); Địa chỉ liên lạc; Nghề nghiệp (cổ đông/thành viên góp vốn cá nhân),
ngành nghề hoạt động (cổ đông/thành viên góp vốn tổ chức); số lượng và tỷ lệ cổ
phần sở hữu/vốn góp trong công ty; những biến động về tỷ lệ sở hữu cổ phần/vốn
góp.
PHỤ LỤC SỐ
III
BÁO
CÁO VỀ SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO VỀ SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Công ty đại chúng
|
1. Tên nhà đầu tư cá nhân/tổ chức:
2. Nếu là nhà đầu tư cá nhân:
- Năm sinh Quốc
tịch
- Số CMTND/Hộ chiếu cấp
ngày tại
- Nghề nghiệp
- Nơi cư trú
3. Nếu là nhà đầu tư tổ chức:
- Số chứng nhận đăng ký kinh doanh
- Ngành nghề kinh doanh
- Địa chỉ
4. Điện thọai liên hệ: Fax:
5. Tên chứng khoán đã tiến hành mua/bán:
6. Mã chứng khoán (nếu có):
7. Số hiệu tài khoản giao dịch (nếu có): Tại
công ty chứng khoán:
8. Số lượng cổ phiếu đã mua/bán:
9. Ngày giao dịch làm thay đổi tỷ lệ sở hữu
và trở thành cổ đông lớn.
10. Tên của người có liên quan đang nắm giữ
cổ phiếu trên (nếu có):
11. Mối quan hệ của người có liên quan với
người/tổ chức thực hiện giao dịch:
12. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan:
13. Chức vụ của người có liên quan hiện nay
tại tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có):
14. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên
quan đang nắm giữ:
15. Tỷ lệ phần trăm cổ phiếu nắm giữ hoặc
cùng người có liên quan nắm giữ sau khi giao dịch trên tổng số cổ phiếu đang
lưu hành:
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC SỐ
IV
BÁO
CÁO VỀ THAY ĐỔI SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO VỀ THAY ĐỔI SỞ HỮU CỦA CỔ ĐÔNG
LỚN
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Công ty đại chúng
|
1. Cá nhân/tổ chức đầu tư:
+ Trường hợp là nhà đầu tư cá nhân:
- Họ và tên:
- Năm sinh:
- Quốc tịch:
- Số CMND/Hộ chiếu: .........................
ngày cấp..............tại...............
- Nghề nghiệp:
- Địa chỉ liên lạc:
- Điện
thoại:............................................Fax:......................................
- Tài khoản chứng khoán:
+ Trường hợp là nhà đầu tư tổ chức:
- Tên của tổ chức:
- Quốc tịch:
- Địa chỉ trụ sở chính:
- Điện
thoại:...........................................Fax:........................................
- Số Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh:
- Ngành nghề kinh doanh:
- Tài khoản chứng khoán:
2. Người có liên quan đồng sở hữu: (trong hợp
đồng sở hữu với người có liên quan):
- Họ và tên người có liên quan:
- Số CMND/Hộ chiếu:.................ngày
cấp:..............tại:...............
- Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch (nếu có):
- Mối quan hệ với cá nhân/tổ chức đầu tư:
3. Tên cổ phiếu/mã chứng khoán sở hữu:
4. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ hoặc cùng
người có liên quan nắm giữ trước khi thực hiện giao dịch trên tổng số cổ phiếu
đang lưu hành:
5. Số lượng cổ phiếu đã bán/mua/cho/tặng (làm
thay đổi tỷ lệ sở hữu):
6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu cá nhân/tổ chức
đầu tư nắm giữ sau khi thực hiện giao dịch trên tổng số cổ phiếu đang lưu hành:
7. Số lượng cổ phiếu người có liên quan nắm
giữ sau khi thực hiện giao dịch trên tổng số cổ phiếu đang lưu hành: (trong
trường hợp đồng sở hữu với người có liên quan)
8. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu cùng người có
liên quan nắm giữ sau khi thực hiện giao dịch trên tổng số cổ phiếu đang lưu
hành: (trong trường hợp đồng sở hữu với người có liên quan)
9. Lý do thay đổi sở hữu:
10. Ngày thay đổi sở hữu:
11. Các thay đổi quan trọng khác (nếu có):
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC SỐ
V
THÔNG
BÁO ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU QUỸ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
THÔNG BÁO ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU
QUỸ
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
1. Công ty đại chúng:
Tên giao dịch:
Trụ sở chính:
Điện thoại:
Fax:
2. Vốn điều lệ:
Căn cứ Nghị quyết hội đồng quản trị/Nghị
quyết đại hội đồng cổ đông về việc mua /bán cổ phiếu quỹ. Chúng tôi đăng ký mua
lại cổ phiếu làm cổ phiếu quỹ/bán cổ phiếu quỹ của công ty (tại SGDCK) với nội
dung sau:
- Mã chứng khoán (nếu có):
- Mệnh giá:
- Tổng số cổ phiếu quỹ nắm giữ trước khi thực
hiện giao dịch:
- Tổng số lượng đăng ký mua/bán lại:
- Mục đích:
- Nguồn vốn (trong trường hợp mua lại):
- Thời gian dự kiến giao dịch: từ ngày….đến
ngày.
- Phương thức giao dịch:
- Nguyên tắc xác định giá:
- Tên công ty chứng khoán được ủy quyền thực
hiện việc mua/bán:
- Địa chỉ:
- Điện thoại:
- Tài khoản thực hiện giao dịch:
Chúng tôi đảm bảo những thông tin trên đây là
đúng sự thật và cam kết tuân thủ các quy định hiện hành./.
|
Tài liệu đính kèm :
-
Nghị quyết HĐQT/ĐHCĐ
- Tài liệu chứng minh nguồn vốn để mua lại cổ phiếu
|
Đại diện Công ty
Giám đốc
(Ký tên và đóng
dấu)
|
PHỤ LỤC SỐ
VI
BÁO
CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU QUỸ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU QUỸ
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
1. Công ty đại chúng:
Tên giao dịch:
Trụ sở chính:
Điện thoại:
Fax:
2. Vốn điều lệ:
Chúng tôi xin báo cáo kết quả giao dịch mua
lại cổ phiếu làm cổ phiếu quỹ/bán cổ phiếu quỹ (tại SGDCK) với nội dung sau:
- Tên Công ty chứng khoán được ủy quyền thực
hiện giao dịch:
- Địa chỉ:
- Điện thoại:
- Tài khoản thực hiện giao dịch:
- Mã chứng khoán (nếu có):
- Mệnh giá:
- Số lượng đăng ký mua/bán lại:
- Số lượng đã thực hiện:
- Thời gian thực hiện: từ
ngày.....................đến ngày .......................
- Số lượng cổ phiếu quỹ trước khi đăng ký
giao dịch:
- Số lượng cổ phiếu quỹ hiện có:
- Nguồn vốn để mua lại:
- Nguyên tắc xác định giá:
- Phương thức giao dịch:
* (Trong trường hợp Công ty không thực hiện
hết số lượng đăng ký, Công ty phải giải trình nguyên nhân.)
Chúng tôi đảm bảo những thông tin trên đây là
đúng sự thật và cam kết tuân thủ các quy định hiện hành.
|
|
Đại diện Công ty
Giám đốc
(Ký tên và đóng
dấu)
|
PHỤ LỤC SỐ
VII
THÔNG
BÁO GIAO DỊCH CỦA CỔ ĐÔNG SÁNG LẬP
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
THÔNG BÁO GIAO DỊCH CỦA CỔ ĐÔNG SÁNG
LẬP
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Công ty đại chúng
|
1. Tên của người thực hiện chuyển nhượng:
- Số chứng minh thư/số hộ chiếu của người
thực hiện chuyển nhượng (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức):
- Số tài khoản giao dịch:
- Điện thoại liên
hệ: Fax:
- Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết, đăng
ký giao dịch:
2. Mã chứng khoán giao dịch:
3. Phương thức thực hiện giao dịch:
4. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi
thực hiện giao dịch:
5. Tên của người nhận chuyển nhượng (*):
- Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu của
người nhận chuyển nhượng (Số chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức):
- Số tài khoản giao dịch:
- Điện thoại liên
hệ: Fax:
- Chức vụ của người có liên quan hiện nay tại
tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có):
- Quan hệ với người thực hiện chuyển nhượng
(nếu có):
- Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu đang nắm giữ:
6. Số lượng cổ phiếu thực hiện giao dịch:
7. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu sau khi thực hiện
giao dịch:
8. Thời gian dự kiến thực hiện: từ ngày
........ đến ngày.........
(*):Trong trường hợp người được chuyển nhượng
không phải là cổ đông sáng lập, người thực hiện giao dịch phải gửi Nghị quyết
của Đại hội đồng cổ đông chấp thuận cho việc chuyển nhượng trên.
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
VIII
BÁO
CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỦA CỔ ĐÔNG SÁNG LẬP
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỦA CỔ ĐÔNG
SÁNG LẬP
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Công ty đại chúng
|
1. Tên của người thực hiện chuyển nhượng:
- Số chứng minh thư/số hộ chiếu (Số chứng
nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức):
- Số tài khoản giao dịch:
- Mã chứng khoán giao dịch:
- Số lượng cổ phiếu đã thực hiện giao dịch:
- Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ sau khi
thực hiện:
2. Tên của người nhận chuyển nhượng:
- Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức):
- Số tài khoản giao dịch:
- Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ sau khi
thực hiện:
3. Thời gian thực hiện: từ ngày ........ đến
ngày.........
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC IX
THÔNG
BÁO GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
THÔNG BÁO GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ
ĐÔNG NỘI BỘ
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư/số hộ chiếu (Số chứng
nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người/tổ chức thực hiện giao dịch:
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch:
5. Mã chứng khoán giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi
thực hiện giao dịch:
7. Số tài khoản giao dịch :
8. Tên của người có liên quan tại tổ chức
niêm yết, đăng ký giao dịch:
9. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan:
10. Chức vụ của người có liên quan hiện nay
tại tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có):
11. Quan hệ của người/tổ chức thực hiện giao
dịch với người có liên quan :
12. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên
quan đang nắm giữ;
13 Số lượng cổ phiếu đăng ký bán/mua:
14. Số lượng cổ phiếu nắm giữ sau khi thực
hiện giao dịch:
15. Mục đích thực hiện giao dịch:
16. Phương thức giao dịch:
17. Thời gian dự kiến thực hiện giao dịch: từ
ngày ........ đến ngày.........
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ X
THÔNG
BÁO GIAO DỊCH QUYỀN MUA CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
THÔNG BÁO GIAO DỊCH QUYỀN MUA CỔ PHIẾU
CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người/ tổ chức thực hiện giao
dịch:
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch:
5. Mã chứng khoán giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi
thực hiện quyền mua:
7. Tên của người có liên quan tại tổ chức
niêm yết, đăng ký giao dịch:
8. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan:
9. Chức vụ của người có liên quan hiện nay
tại tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có):
10. Quan hệ của người/tổ chức thực hiện giao
dịch với người có liên quan:
11. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên
quan đang nắm giữ;
12. Số lượng quyền mua cổ phiếu đăng ký
bán/mua:
13. Số lượng cổ phiếu dự kiến mua tương ứng
với số quyền mua sau khi chuyển nhượng, cho, tặng...(*):
14. Số lượng cổ phiếu dự kiến nắm giữ sau khi
thực hiện quyền mua:
15. Phương thức giao dịch:
16. Thời gian dự kiến thực hiện: từ ngày
........ đến ngày.........
(*): Là số cổ phiếu dự kiến sẽ mua theo tỷ lệ
thực hiện quyền, ví dụ: số quyền mua là 1000, tỷ lệ thực hiện là 5:1 thì số
lượng cổ phiếu dự kiến mua là 200.
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ XI
BÁO
CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CỔ PHIẾU CỦA
CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư/số hộ chiếu (Số chứng
nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người/tổ chức thực hiện giao dịch:
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch:
5. Mã chứng khoán giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi
thực hiện giao dịch:
7. Số tài khoản giao dịch :
8. Tên của người có liên quan tại tổ chức
niêm yết, đăng ký giao dịch:
9. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan:
10. Chức vụ của người có liên quan hiện nay
tại tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có):
11. Quan hệ của người/tổ chức thực hiện giao
dịch với người có liên quan :
12. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên
quan đang nắm giữ;
13 Số lượng cổ phiếu đã đăng ký bán/mua:
14. Số lượng cổ phiếu đã giao dịch (bán/mua):
14. Số lượng cổ phiếu nắm giữ sau khi thực
hiện giao dịch:
15. Phương thức giao dịch:
16. Mục đích thực hiện giao dịch:
17. Thời gian thực hiện giao dịch: từ ngày
........ đến ngày.........
* (Trong trường hợp cổ đông nội bộ không thực
hiện hết số lượng đăng ký, Cổ đông nội bộ phải giải trình nguyên nhân.)
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ XII
BÁO
CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH QUYỀN MUA CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH QUYỀN MUA CỔ
PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG NỘI BỘ
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
- Tổ chức niêm yết/đăng ký giao dịch
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư/số hộ chiếu (Số chứng
nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người/tổ chức thực hiện giao dịch
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại tổ chức niêm yết,
đăng ký giao dịch:
5. Mã chứng khoán giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu nắm giữ trước khi
thực hiện quyền mua:
7. Tên của người có liên quan tại tổ chức
niêm yết, đăng ký giao dịch:
8. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức) của người có liên quan:
9. Chức vụ của người có liên quan hiện nay
tại tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch (nếu có):
10. Quan hệ của người/tổ chức thực hiện giao
dịch với người có liên quan:
11. Số lượng, tỷ lệ cổ phiếu người có liên
quan đang nắm giữ;
12. Số lượng quyền mua cổ phiếu đăng ký
bán/mua:
13. Số lượng quyền mua cổ phiếu đã bán/mua:
14. Số lượng cổ phiếu dự kiến nắm giữ sau khi
thực hiện quyền mua:
15. Phương thức giao dịch:
16. Thời gian thực hiện: từ ngày ........ đến
ngày.........
* (Trong trường hợp cổ đông nội bộ không thực
hiện hết số lượng đăng ký, Cổ đông nội bộ phải giải trình nguyên nhân.).
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ XIII
BÁO
CÁO TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ CÔNG TY
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO TÌNH HÌNH QUẢN TRỊ CÔNG TY
(Quý../năm....)
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
I. Hoạt động của Hội đồng quản trị:
- Các cuộc họp của HĐQT:
|
STT
|
Thành viên HĐQT
|
Chức vụ
|
Số buổi họp tham dự
|
Tỷ lệ
|
Lý do không tham dự
|
|
|
Ông/bà...
|
|
|
|
|
|
|
.....
|
|
|
|
|
- Hoạt động giám sát của HĐQT đối với Ban
Giám đốc:
- Hoạt động của các tiểu ban thuộc Hội đồng
quản trị:
II. Các nghị quyết của Hội đồng quản trị:
|
STT
|
Số nghị quyết
|
Ngày
|
Nội dung
|
|
|
|
|
|
III. Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị:
(bao gồm lý do thay đổi)
IV. Giao dịch của cổ đông nội bộ/ cổ đông lớn
và người liên quan:
- Giao dịch cổ phiếu:
|
STT
|
Người thực hiện giao dịch
|
Quan hệ với cổ đông nội bộ/cổ đông lớn
|
Số cổ phiếu sở hữu đầu kỳ
|
Số cổ phiếu sở hữu cuối kỳ
|
Lý do tăng, giảm (mua, bán, chuyển đổi,
thưởng...)
|
|
Số cổ phiếu
|
Tỷ lệ
|
Số cổ phiếu
|
Tỷ lệ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Các giao dịch khác: (các giao dịch của cổ
đông nội bộ/ cổ đông lớn và người liên quan với chính Công ty).
V. Các vấn đề cần lưu ý khác
|
|
Chủ tịch HĐQT
(Ký tên và đóng
dấu)
|
PHỤ LỤC
SỐ XIV
THÔNG
BÁO GIAO DỊCH CHỨNG CHỈ QUỸ CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
THÔNG BÁO GIAO DỊCH CHỨNG CHỈ QUỸ
CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức)
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại Quỹ đầu tư (hoặc công
ty quản lý quỹ):
5. Mã chứng chỉ quỹ giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ nắm giữ
trước khi thực hiện giao dịch:
7. Số tài khoản giao dịch:
8. Số lượng chứng chỉ quỹ đăng ký bán/mua:
9. Số lượng chứng chỉ quỹ nắm giữ sau khi
thực hiện giao dịch:
10. Phương thức thực hiện giao dịch:
11. Mục đích thực hiện giao dịch:
12. Thời gian dự kiến thực hiện giao dịch: từ
ngày ...... đến ngày.......
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ XV
THÔNG
BÁO GIAO DỊCH QUYỀN MUA CHỨNG CHỈ QUỸ CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
THÔNG BÁO GIAO DỊCH QUYỀN MUA CHỨNG
CHỈ QUỸ
CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức)
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại Quỹ đầu tư ( hoặc
công ty quản lý quỹ):
5. Mã chứng chỉ quỹ giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ nắm giữ
trước khi thực hiện giao dịch:
7. Số tài khoản giao dịch:
8. Số lượng quyền mua chứng chỉ quỹ đăng ký
bán/mua:
9. Số lượng chứng chỉ quỹ dự kiến mua tương
ứng với số quyền mua sau khi chuyển nhượng, cho tặng...(*):
10. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ sau khi
thực hiện giao dịch:
11. Phương thức thực hiện giao dịch:
12. Mục đích thực hiện giao dịch:
13. Thời gian dự kiến thực hiện giao dịch: từ
ngày ...... đến ngày.......
(*): Là số chứng chỉ quỹ dự kiến sẽ mua theo
tỷ lệ thực hiện quyền, ví dụ: số quyền mua là 1000, tỷ lệ thực hiện là 5:1 thì
số lượng chứng chỉ quỹ dự kiến mua là 200
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ XVI
BÁO
CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CHỨNG CHỈ QUỸ CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH CHỨNG CHỈ
QUỸ
CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức)
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại Quỹ đầu tư ( hoặc
công ty quản lý quỹ):
5. Mã chứng chỉ quỹ giao dịch:
6. Số lượng chứng chỉ quỹ đăng ký bán/mua.
7. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ trước khi
thực hiện giao dịch:
8. Số lượng chứng chỉ quỹ đã bán/mua:
9. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ sau khi thực
hiện giao dịch:
10. Phương thức thực hiện giao dịch:
11. Mục đích thực hiện giao dịch:
12. Thời gian thực hiện giao dịch: từ ngày
....... đến ngày.......
13. Trường hợp các đối tượng có liên quan
không mua/bán hết số lượng chứng chỉ quỹ như đã đăng ký phải giải trình nguyên
nhân.
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC
SỐ XVII
BÁO
CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH QUYỀN MUA CHỨNG CHỈ QUỸ CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
(Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của
Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường
chứng khoán)
|
Tên công ty
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------
|
|
Số : /
|
………, ngày …
tháng… năm…….
|
BÁO CÁO KẾT QUẢ GIAO DỊCH QUYỀN MUA
CHỨNG CHỈ QUỸ
CỦA CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN
|
Kính gửi:
|
- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
- Sở Giao dịch Chứng khoán
|
1. Tên người/tổ chức thực hiện giao dịch:
2. Số chứng minh thư hoặc số hộ chiếu (Số
chứng nhận đăng ký kinh doanh nếu là tổ chức)
3. Điện thoại liên
hệ: Fax:
4. Chức vụ hiện nay tại Quỹ đầu tư ( hoặc
công ty quản lý quỹ):
5. Mã chứng chỉ quỹ giao dịch:
6. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ trước khi
thực hiện giao dịch:
7. Số lượng quyền mua chứng chỉ quỹ đăng ký
bán/mua:
8. Số lượng quyền mua chứng chỉ quỹ đã
bán/mua:
9. Số lượng, tỷ lệ chứng chỉ quỹ sau khi thực
hiện giao dịch:
10. Phương thức thực hiện giao dịch:
11. Mục đích thực hiện giao dịch:
12. Thời gian thực hiện giao dịch: từ ngày
....... đến ngày.......
13. Trường hợp các đối tượng có liên quan
không mua/ bán hết số lượng chứng chỉ quỹ như đã đăng ký phải giải trình nguyên
nhân.
|
|
Người báo cáo
(Ký, ghi rõ họ tên)
|