Nghị quyết 21/NQ-HĐND 2017 quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước Cần Thơ

• Số hiệu: 21/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Thành phố Cần Thơ
• Người ký: Phạm Văn Hiểu
• Ngày ban hành: 07/12/2017

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 21/NQ-HĐND	Cần Thơ, ngày 07 tháng 12 năm 2017

NGHỊ QUYẾT

VỀ VIỆC QUYẾT ĐỊNH DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN THÀNH PHỐ CẦN THƠ
KHÓA IX, KỲ HỌP THỨ BẢY

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Quyết định số 1916/QĐ-TTg ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2018;

Căn cứ Quyết định số 2465/QĐ-BTC ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018;

Xét Tờ trình số 140/TTr-UBND ngày 29 tháng 11 năm 2017 của Ủy ban nhân dân thành phố về việc quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2018; Báo cáo thẩm tra của Ban kinh tế - ngân sách; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tại kỳ họp,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2018 của thành phố Cần Thơ như sau:

1. Về dự toán thu, chi ngân sách

a) Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn: 11.076.000 triệu đồng.

Bao gồm:

(ĐVT: triệu đồng)

- Thu nội địa: 10.040.000

- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 1.036.000

b) Tổng thu ngân sách địa phương: 11.049.112 triệu đồng

Bao gồm:

(ĐVT: triệu đồng)

- Số thu ngân sách địa phương được hưởng theo phân cấp:8.738.478

- Số thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách Trung ương: 2.310.634

c) Tổng chi ngân sách địa phương: 11.891.512 triệu đồng

Bao gồm:

(ĐVT: triệu đồng)

- Chi cân đối ngân sách địa phương: 9.675.017

- Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu của ngân sách Trung ương: 2.216.495

d) Bội chi ngân sách địa phương: 842.400 triệu đồng

(Kèm Phụ lục I, II, III)

2. Về kế hoạch vay, trả nợ năm 2018:

a) Tổng số chi trả nợ gốc các khoản vay của thành phố năm 2018: 207.549 triệu đồng.

b) Tổng mức vay của thành phố năm 2018: 1.022.200 triệu đồng; trong đó:

(ĐVT: triệu đồng)

- Vay để bù đắp bội chi ngân sách: 842.400

- Vay để trả nợ gốc: 179.800

(Kèm Phụ lục IV)

Điều 2. Các giải pháp thực hiện dự toán thu, chi ngân sách năm 2018

Giao Ủy ban nhân dân thành phố chỉ đạo các ngành, các cấp của thành phố thực hiện một số giải pháp thực hiện dự toán thu, chi ngân sách năm 2018, cụ thể như sau:

1. Căn cứ Nghị quyết của Hội đồng nhân dân thành phố, giao nhiệm vụ thu chi ngân sách cho từng cơ quan, ban, ngành thành phố và các quận, huyện theo đúng quy định.

2. Phấn đấu thu đạt và vượt kế hoạch để đảm bảo cân đối chi theo kế hoạch. Tăng cường các biện pháp quản lý nguồn thu và bồi dưỡng nguồn thu; đảm bảo thu đúng, thu đủ, thu kịp thời theo quy định của pháp luật; tập trung công tác thanh tra, kiểm tra việc chấp hành quy định về nghĩa vụ thuế; tăng cường rà soát đôn đốc, thu nộp nợ thuế kịp thời.

3. Đảm bảo sử dụng dự phòng ngân sách đúng nội dung quy định của Luật Ngân sách nhà nước.

4. Việc điều hành sử dụng ngân sách phải theo đúng dự toán được duyệt và đúng quy định của Luật Ngân sách nhà nước.

5. Giữa hai kỳ họp có phát sinh những vấn đề cần thiết thuộc thẩm quyền của Hội đồng nhân dân thành phố, giao cho Thường trực Hội đồng nhân dân thành phố và Thường trực Ủy ban nhân dân thành phố trao đổi thống nhất giải quyết và báo cáo Hội đồng nhân dân thành phố tại kỳ họp gần nhất.

Điều 3. Trách nhiệm thi hành

1. Giao Ủy ban nhân dân thành phố tổ chức thực hiện Nghị quyết này theo chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn được pháp luật quy định.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban của Hội đồng nhân dân và đại biểu Hội đồng nhân dân thành phố kiểm tra, giám sát việc thực hiện Nghị quyết này.

Điều 4. Hiệu lực thi hành

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân thành phố Cần Thơ khóa IX, kỳ họp thứ bảy thông qua ngày 07 tháng 12 năm 2017./.

CHỦ TỊCH Phạm Văn Hiểu

PHỤ LỤC I

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 21/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2017	Ước thực hiện năm 2017	Dự toán năm 2018	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	9.732.379	13.844.548	11.049.112	1.321.412	79.81
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	8.617.095	8.612.416	8.738.478	126.062	101.46
	- Thu NSĐP hưởng 100%	2.047.000	3.415.465	2.539.125	- 876.340	74.34
	- Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	6.570.095	5.196.951	6.199.353	1.002.402	119.29
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	1.115.284	1.115.284	2.310.634	1.195.350	207.18
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách
2	Thu bổ sung có mục tiêu	1.115.284	1.115.284	2.310.634	1.195.350	207.18
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
IV	Thu kết dư		2.462.745			-
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		1.654.103			-
B	TỔNG CHI NSĐP	10.081.079	11.355.111	11.891.512	1.810.433	117.96
I	Tổng chi cân đối NSĐP	8.965.795	10.239.827	9.675.017	709.222	107.91
1	Chi đầu tư phát triển	3.063.500	4.659.739	3.897.200	833.700	127.21
2	Chi thường xuyên	5.728.575	5.492.538	5.589.267	- 139.308	97.57
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay			12.400	12.400
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.380	1.380	1.380	0	100.00
5	Dự phòng ngân sách	172.340	86.170	174.770	2.430	101.41
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương			-	0
II	Chi các chương trình mục tiêu	1.115.284	1.115.284	2.216.495	1.101.211	198.74
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia			-
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.115.284	1.115.284	2.216.495	1.101.211	198.74
III	Chi chuyển nguồn sang năm sau
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	348.700	300.000	842.400	493.700	241.58
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	-	-	-
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	597.660	300.000	1.022.200	424.540	171.03
I	Vay để bù đắp bội chi	348.700	300.000	842.400	493.700	241.58
II	Vay để trả nợ gốc	248.960		179.800	- 69.160	72.22

PHỤ LỤC II

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 21/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2017		Dự toán năm 2018		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
*	TỔNG THU NSNN	11.405.000	8.612.416	11.076.000	8.738.478	97.12	101.46
I	Thu nội địa	9.870.000	8.612.416	10.040.000	8.738.478	101.72	101.46
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	1.343.935	1.222.983	1.388.400	1.263.447	103.31	103.31
	- Thuế giá trị gia tăng	735.415	669.228	827.375	752.912	112.5	112.50
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	252.000	229.320	255.000	232.050	101.19	101.19
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	356.500	324.415	306.000	278.460	85.83	85.83
	- Thuế tài nguyên	20	20	25	25	125.00	125.00
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	298.900	272.359	280.000	255.214	93.68	93.70
	- Thuế giá trị gia tăng	149.600	136.136	153.300	139.503	102.47	102.47
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	144.500	131.495	121.900	110.929	84.36	84.36
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	800	728	200	182	25.00	25.00
	- Thuế tài nguyên	4.000	4.000	4.600	4.600	115.00	115.00
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	1.199.100	1.091.473	1.669.600	1.519.741	139.24	139.24
	- Thuế giá trị gia tăng	315.360	286.978	390.000	354.900	123.67	123.67
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	130.000	118.300	155.500	141.505	119.62	119.62
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	750.500	682.955	1.119.600	1.018.836	149.18	149.18
	- Thuế tài nguyên	360	360	500	500	138.89	138.89
	- Tiền thuê mặt đất, mặt nước	2.880	2.880	4.000	4.000	138.89	138.89
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	1.867.200	1.699.449	2.415.000	2.197.920	129.34	129.33
	- Thuế giá trị gia tăng	1.054.900	959.959	1.490.200	1.356.082	141.26	141.26
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	412.000	374.920	479.800	436.618	116.46	116.46
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	397.000	361.270	442.000	402.220	111.34	111.34
	- Thuế tài nguyên	3.300	3.300	3.000	3.000	90.91	90.91
5	Thuế thu nhập cá nhân	685.000	623.350	765.000	696.150	111.68	111.68
6	Thuế bảo vệ môi trường	880.000	297.898	820.000	279.006	93.18	93.66
	- Thuế BVMT thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước	327.360	297.898	306.600	279.006	93.66	93.66
	- Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	552.640		513.400		92.90
7	Lệ phí trước bạ	365.000	365.000	400.000	400.000	109.59	109.59
8	Thu phí. lệ phí	127.605	67.605	140.000	75.000	109.71	110.94
	- Phí và lệ phí trung ương	60.000		65.000		108.33
	- Phí và lệ phí địa phương	67.605	67.605	75.000	75.000	110.94	110.94
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	300	300			0.00	0.00
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	28.000	28.000	23.000	23.000	82.14	82.14
11	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	940.000	940.000	330.000	330.000
	- Thu tiền thuê mặt đất, mặt nước trong dự toán	780.043	780.043	330.000	330.000	42.31	42.31
	- Ghi thu ghi chi từ nguồn thu tiền thuê mặt đất, mặt nước	159.957	159.957			0.00	0.00
12	Thu tiền sử dụng đất	550.000	550.000	330.000	330.000
	- Thu tiền sử dụng đất trong dự toán	550.000	550.000	330.000	330.000	60.00	60.00
	- Ghi thu ghi chi từ nguồn thu tiền sử dụng đất
13	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	24.000	24.000	5.000	5.000	20.83	20.83
14	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	1.250.000	1.250.000	1.260.000	1.260.000	100.80	100.80
	- Thu hoạt động XSKT truyền thống	1.185.000	1.185.000	1.190.000	1.190.000	100.42	100.42
	- Thu hoạt động XSKT điện toán	65.000	65.000	70.000	70.000	107.69	107.69
15	Thu khác ngân sách	290.960	160.000	207.000	97.000	71.14	60.63
	- Thu khác ngân sách trung ương	130.960		110.000		84.00
	+ Thu phạt vi phạm ATGT	70.000		90.000		128.57
	- Thu khác ngân sách địa phương	160.000	160.000	97.000	97.000	60.63	60.63
16	Thu cổ tức. lợi nhuận	20.000	20.000	7.000	7.000	35.00
II	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	1.535.000		1.036.000		67.49
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu	1.416.120		930.000		65.67
2	Thuế xuất khẩu	2.850		3.000		105.26
3	Thuế nhập khẩu	100.000		87.500		87.50
4	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa nhập khẩu	12.200		15.400		126.23
5	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	510		100		19.61
6	Thuế tự vệ chống bán phá giá	210				0.00
7	Thu khác	3.110				0.00

PHỤ LỤC III

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 21/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2017	Dự toán năm 2018	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	10.566.897	11.891.512	1.324.615	609.46%
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	8.965.795	9.675.017	709.222	471.02%
I	Chi đầu tư phát triển	3.063.500	3.897.200	833.700	172.04%
1	Chi đầu tư cho các dự án	2.993.500	3.867.200	873.700	129.19%
	Trong đó:
	- Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	633.566	645.658	12.092	101.91%
	- Chi khoa học và công nghệ	25.000	36.700	11.700	146.80%
a	Từ nguồn thu tiền sử dụng đất	170.000	300.000	130.000	176.47%
	- Lập bản đồ, hồ sơ địa chính, quản lý đất đai theo chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24/8/2011 của Thủ tướng Chính phủ	20.000	29.000	9.000	145.00%
	- Phân bổ công trình, dự án	100.000	238.000	138.000	238.00%
	- Dự phòng (10%)	50.000	33.000	-17.000	66.00%
b	Từ nguồn thu xổ số kiến thiết	1.050.000	1.260.000	210.000	120.00%
	- Phân bổ công trình, dự án	945.000	1.134.000	189.000	120.00%
	- Dự phòng (10%)	105.000	126.000	21.000	120.00%
c	Từ nguồn cân đối ngân sách địa phương	1.149.800	1.257.251	107.451	109.35%
	- Vốn chuẩn bị đầu tư	20.000	10.000	-10.000	50.00%
	- Phân bổ cho các công trình, dự án	983.320	1.100.771	117.451	111.94%
	- Dự phòng (10%)	146.480	146.480	-	100.00%
d	Chi trả nợ gốc	275.000	207.549	-67.451	75.47%
e	Chi đầu tư từ bội chi	348.700	842.400	493.700	241.58%
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật	70.000	30.000	-40.000	42.86%
	- Quỹ phát triển đất	30.000	30.000	-	100.00%
	- Quỹ bảo lãnh tín dụng DN nhỏ và vừa	40.000
3	Chi đầu tư phát triển khác
II	Chi thường xuyên	5.728.575	5.589.267	-139.308	97.57%
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.101.685	2.157.816	56.131	102.67%
2	Chi khoa học và công nghệ	38.090	37.522	-568	98.51%
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay		12.400	12.400
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.380	1.380	-	100.00%
V	Dự phòng ngân sách	172.340	174.770	2.430	101.41%
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	1.601.102	2.216.495	615.393	138.44%
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.601.102	2.216.495	615.393	138.44%
1	Chi đầu tư	1.601.102	2.021.150	420.048	126.23%
	- Đầu tư các dự án từ nguồn vốn nước ngoài	932.642	854.809	-77.833	91.65%
	- Đầu tư các dự án từ nguồn vốn trong nước	157.460	320.904	163.444	203.80%
	+ Đầu tư các dự án		313.000	313.000
	+ Hỗ trợ nhà ở cho người có công với cách mạng		7.904	7.904
	- Vốn trái phiếu Chính phủ	511.000	845.437	334.437	165.45%
2	Chi sự nghiệp	-	195.345	195.345
	- Vốn ngoài nước		27.200	27.200
	- Vốn trong nước		168.145	168.145
	+ Hỗ trợ các Hội Văn học nghệ thuật		580	580
	+ Hỗ trợ các Hội Nhà báo		125	125
	+ Hỗ trợ khác		50.000	50.000
	+ Kinh phí thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự an toàn giao thông		41.544	41.544
	+ CTMT Giáo dục nghề nghiệp - việc làm và an toàn lao động		15.642	15.642
	+ CTMT Phát triển hệ thống trợ giúp xã hội		270	270
	+ CTMT Y tế - dân số		6.974	6.974
	+ CTMT Đảm bảo trật tự an toàn giao thông, phòng cháy chữa cháy, phòng chống tội phạm và ma túy		1.460	1.460
	+ CTMT Phát triển văn hóa		1.550	1.550
	+ Hỗ trợ bù giảm thu để đảm bảo mặt bằng chi thường xuyên không thấp hơn dự toán 2017		50.000	50.000
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU

PHỤ LỤC IV

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2018
(Kèm theo Nghị quyết số 21/NQ-HĐND ngày 07 tháng 12 năm 2017 của Hội đồng nhân dân thành phố)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2017	Dự toán năm 2018	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NSĐP	12.729.264	8.738.478	-3.990.786
B	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	10.239.827	8.738.478	-1.501.349
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	300.000	842.400	542.400
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	2.596.227	2.621.543	25.316
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	463.874	588.874	125.000
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	17.87	22.46	4.60
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước		200.000	200.000
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	463.874	388.874	-75.000
II	Trả nợ gốc vay trong năm	275.000	207.549	-67.451
1	Theo nguồn vốn vay	275.000	207.549	-67.451
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	275.000	207.549	-67.451
2	Theo nguồn trả nợ	275.000	207.549	-67.451
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
-	Bội thu NSĐP
-	Tăng thu, tiết kiệm chi
-	Kết dư ngân sách cấp tỉnh
-	Cân đối ngân sách địa phương	275.000	207.549	-67.451
III	Tổng mức vay trong năm	400.000	1.022.200	622.200
1	Theo mục đích vay	400.000	1.022.200	622.200
-	Vay để bù đắp bội chi	300.000	842.400	542.400
-	Vay để trả nợ gốc		179.800	179.800
-	Vay vốn tín dụng ưu đãi	100.000
2	Theo nguồn vay	400.000	1.022.200	622.200
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	200.000	842.400	642.400
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	200.000	179.800	-20.200
IV	Tổng dư nợ cuối năm	588.874	1.403.525	814.651
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	22.68	53.54	30.86
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	200.000	1.042.400	842.400
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	388.874	361.125	-27.749
F	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ		12.400	12.400