Quy định về tịch thu vàng miếng giao dịch không giấy phép theo Nghị định 340 cụ thể ra sao?

Quy định về tịch thu vàng miếng giao dịch không giấy phép theo Nghị định 340 cụ thể ra sao?

Ngày 25/12/2025, Chính phủ ban hành Nghị định 340/2025/NĐ-CP xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng.

Nghị định 340/2025/NĐ-CP có hiệu lực thi hành từ ngày 09/02/2026.

Tại khoản 8,9 Điều 28 Nghị định 340/2025/NĐ-CP quy định về tịch thu vàng miếng giao dịch không giấy phép cụ thể như sau:

Điều 28. Vi phạm quy định về hoạt động kinh doanh vàng

[...]

8. Phạt tiền từ 300.000.000 đồng đến 400.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:

a) Sản xuất, kinh doanh mua, bán vàng miếng nhưng không có giấy phép sản xuất, kinh doanh mua, bán vàng miếng;

b) Thực hiện xuất khẩu hoặc nhập khẩu vàng nguyên liệu, vàng miếng không có giấy phép do cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp theo quy định của pháp luật;

c) Hoạt động kinh doanh vàng khác khi chưa được cấp có thẩm quyền cấp giấy phép theo quy định của pháp luật.

9. Hình thức xử phạt bổ sung:

a) Tịch thu số vàng đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 8 Điều này;

b) Đình chỉ hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng trong thời hạn từ 06 tháng đến 09 tháng đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm a khoản 5 Điều này;

c) Đình chỉ hoạt động nhập khẩu vàng nguyên liệu trong thời hạn từ 09 tháng đến 12 tháng đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm a khoản 6 Điều này.

[...]

Theo quy định trên từ ngày 09/02/2026, sẽ tiến hành tịch thu vàng miếng giao dịch không giấy phép áp dụng đối với các trường hợp bao gồm:

- Sản xuất, kinh doanh mua, bán vàng miếng nhưng không có giấy phép sản xuất, kinh doanh mua, bán vàng miếng;

- Thực hiện xuất khẩu hoặc nhập khẩu vàng nguyên liệu, vàng miếng không có giấy phép do cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp theo quy định của pháp luật - Trước đó, hành vi này không áp dụng hình thức xử phạt bổ sung là tịch thu vàng.

- Hoạt động kinh doanh vàng khác khi chưa được cấp có thẩm quyền cấp giấy phép theo quy định của pháp luật.

Quy định về tịch thu vàng miếng giao dịch không giấy phép theo Nghị định 340 cụ thể ra sao? (Hình từ Internet)

Bộ hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép kinh doanh mua bán vàng miếng bao gồm những gì?

Theo quy định tại Điều 4 Thông tư 34/2025/TT-NHNN quy định hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng bao gồm:

- Đơn đề nghị cấp Giấy phép kinh doanh mua, bán vàng miếng theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư 34/2025/TT-NHNN.

- Danh sách các địa điểm đăng ký làm địa điểm kinh doanh mua, bán vàng miếng (trụ sở chính, chi nhánh, địa điểm kinh doanh).

- Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động chi nhánh (đối với doanh nghiệp); văn bản thể hiện địa điểm đăng ký làm địa điểm kinh doanh mua, bán vàng miếng theo danh sách tại khoản 2 Điều 4 Thông tư 34/2025/TT-NHNN đã được thông báo tới cơ quan đăng ký kinh doanh có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.

- Xác nhận của cơ quan thuế về số thuế đã nộp của hoạt động kinh doanh vàng trong 2 (hai) năm liền kề trước đó đối với doanh nghiệp.

Trách nhiệm của các tổ chức được phép sản xuất, kinh doanh vàng miếng hiện nay được quy định ra sao?

Căn cứ theo Điều 12 Nghị định 24/2012/NĐ-CP được sửa đổi bởi khoản 8 Điều 1 Nghị định 232/2025/NĐ-CP về trách nhiệm của các tổ chức được phép sản xuất, kinh doanh vàng miếng như sau:

- Chỉ được phép sản xuất, kinh doanh mua, bán loại vàng miếng quy định tại khoản 2 Điều 3 Nghị định 24/2012/NĐ-CP.

- Chấp hành các quy định của pháp luật về chế độ kế toán, lập và sử dụng hóa đơn chứng từ.

- Ngoài các quy định tại khoản 1, 2 và 5 Điều 12 Nghị định 24/2012/NĐ-CP, doanh nghiệp, ngân hàng thương mại sản xuất vàng miếng có trách nhiệm:

+ Công bố tiêu chuẩn áp dụng, khối lượng, hàm lượng của sản phẩm theo quy định của pháp luật và chịu trách nhiệm trước pháp luật về tiêu chuẩn khối lượng, hàm lượng sản phẩm đã sản xuất đúng với tiêu chuẩn khối lượng, hàm lượng đã công bố;

+ Chịu hoàn toàn trách nhiệm về sản phẩm vàng miếng do mình sản xuất, bảo hành sản phẩm vàng miếng cho khách hàng theo quy định pháp luật; lưu trữ đầy đủ, chính xác dữ liệu vàng miếng được sản xuất;

+ Xây dựng hệ thống thông tin xử lý, lưu trữ dữ liệu vàng miếng được sản xuất có những nội dung cơ bản bao gồm thông tin nguyên liệu đầu vào, thời gian sản xuất, sản phẩm đầu ra; thực hiện kết nối cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

- Ngoài các quy định tại khoản 1, 2 và 5 Điều 12 Nghị định 24/2012/NĐ-CP, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng có trách nhiệm:

+ Niêm yết công khai giá mua, giá bán vàng miếng tại địa điểm giao dịch hoặc trên trang thông tin điện tử và kết nối cung cấp thông tin về mức giá niêm yết cho Ngân hàng Nhà nước;

+ Không được phép thực hiện kinh doanh vàng miếng thông qua các đại lý ủy nhiệm;

+ Có biện pháp và trang thiết bị bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh;

+ Xây dựng quy định nội bộ về mua, bán vàng miếng, trong đó quy định rõ quy trình giao dịch mua, bán vàng miếng với khách hàng; công bố công khai thông tin về quyền và nghĩa vụ của khách hàng trên trang thông tin điện tử của tổ chức tín dụng, doanh nghiệp hoặc niêm yết công khai tại trụ sở giao dịch; lưu trữ đầy đủ, chính xác dữ liệu giao dịch mua bán vàng miếng;

+ Xây dựng hệ thống thông tin xử lý, lưu trữ dữ liệu giao dịch mua bán vàng miếng có những nội dung cơ bản bao gồm thông tin căn cước đối với cá nhân, mã số thuế doanh nghiệp đối với doanh nghiệp, khối lượng và giá trị giao dịch của bên mua, bán; thực hiện kết nối cung cấp thông tin cho Ngân hàng Nhà nước theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

- Tuân thủ các quy định tại Nghị định 24/2012/NĐ-CP và các quy định của pháp luật khác có liên quan.