DOANH NGHIỆP

Điều kiện, quy trình chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế

Bảo Quyến

16:50 23/09/21

Doanh nghiệp thực hiện việc phát hành trái phiếu chủ yếu là để huy động vốn và các chương trình đầu tư khác của doanh nghiệp. Đối với thị trường quốc tế thì điều kiện chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế và quy trình chào bán được pháp luật quy định như thế nào?

>> Điều kiện, thủ tục thành lập văn phòng công chứng

>> Phân biệt Giấy ủy quyền và Hợp đồng ủy quyền

Nguồn: Internet

1.   Điều kiện chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế
Căn cứ Điều 25 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, điều kiện chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế được quy định như sau:
Đối với trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền:
- Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;
- Phương án phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận theo quy định;
- Đáp ứng tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành;
- Tuân thủ quy định về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được Chính phủ bảo lãnh và pháp luật về quản lý ngoại hối;
- Các điều kiện chào bán theo quy định tại thị trường phát hành.
Đối với trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền:
- Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần đáp ứng các điều kiện phát hành nêu ở phần trên;
- Việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện quyền kèm theo chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật;
- Các đợt chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền phải cách nhau ít nhất 06 tháng kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán gần nhất.
2.   Quy trình chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế
Căn cứ Điều 26 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, quy trình chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế như sau:
Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty không phải là công ty đại chúng:
- Doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định và tổ chức chào bán tại thị trường phát hành.
- Doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin theo quy định và quy định của thị trường phát hành.
Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:
- Doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản; trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
- Sau khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận, doanh nghiệp công bố thông tin trước khi chào bán theo quy định và thực hiện chào bán trái phiếu theo quy định của thị trường phát hành.
- Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, doanh nghiệp báo cáo kết quả chào bán theo mẫu tại Phụ lục IV ban hành kèm cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
Doanh nghiệp thanh toán gốc, lãi trái phiếu và thực hiện chế độ công bố thông tin theo quy định của thị trường phát hành và Mục 2 Chương III Nghị định này.
3.   Hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế
Căn cứ Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, Doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm lập hồ sơ chào bán để phục vụ cho việc chào bán, giao dịch và thanh toán lãi, gốc trái phiếu.
Hồ sơ chào bán trái phiếu bao gồm các tài liệu cơ bản sau:
- Phương án chào bán trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định tại Điều 28 Nghị định này.
- Giấy xác nhận tài khoản vốn phát hành chứng khoán bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận hạn mức phát hành nằm trong tổng hạn mức vay thương mại nước ngoài của quốc gia.
- Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền.
- Báo cáo tài chính được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế trong trường hợp thị trường phát hành yêu cầu.
- Hồ sơ đăng ký chào bán với cơ quan có thẩm quyền tại thị trường phát hành hoặc ý kiến pháp lý của công ty tư vấn luật quốc tế về việc doanh nghiệp không phải đăng ký với cơ quan có thẩm quyền nước sở tại khi phát hành trái phiếu.
- Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngoài các tài liệu nêu trên, hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm:
•   Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế theo mẫu tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định này.
•   Bản sao Quyết định của Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty phê duyệt hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.
Căn cứ pháp lý:
- Luật chứng khoán năm 2019
- Nghị định 153/2020/NĐ-CP

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

1,321