CHỨNG KHOÁN

Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Huệ Mẫn

09:17 15/11/24

Từ ngày 25/12/2024, việc công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước được đảm bảo thực hiện theo quy định tại Thông tư 76/2024/TT-BTC.

>> Công bố thông tin về trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm theo chứng quyền, mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu

>> Công bố thông tin về kết quả chào bán trái phiếu, công bố thông tin định kỳ và công bố thông tin bất thường

1. Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Căn cứ khoản 1 Điều 3 Thông tư 76/2024/TT-BTC, doanh nghiệp phát hành trái phiếu thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại Mục này.

(i) Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.

- Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

- Riêng đối với chào bán trái phiếu xanh, ngoài nội dung công bố thông tin theo quy định tại điểm a khoản này, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình hạch toán, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu xanh theo quy định tại khoản 3 Điều 5 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

- Việc doanh nghiệp gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khoán thực hiện trách nhiệm quy định tại Điều 32 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt phát hành trái phiếu của doanh nghiệp.

(ii) Đối với doanh nghiệp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

- Đối với đợt chào bán đầu tiên, việc công bố thông tin thực hiện theo quy định tại khoản (i) Mục này.

- Đối với các đợt chào bán tiếp theo, ngoài việc công bố thông tin theo quy định tại gạch đầu dòng thứ nhất khoản này, trong thời hạn 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu, đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin bổ sung theo quy định tại điểm b và điểm c khoản 3 Điều 12 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

(iii) Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại khoản (i) và khoản (ii) Mục này để tổng hợp và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 33 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

(Căn cứ Điều 19 Nghị định 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 14 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP)

Mẫu công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

File word Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn mới nhất năm 2024

Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

(Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Trong đó, khoản 2 Điều 3 Thông tư 76/2024/TT-BTC quy định đối với nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán phải đảm thực hiện theo mẫu tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư 76/2024/TT-BTC.

>> Tải về Mẫu công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước [TẠI ĐÂY]

3. Hình thức công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

Hình thức công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước được quy định tại điểm a, điểm b khoản 1 và khoản 2 Điều 6 Thông tư 76/2024/TT-BTC. Theo đó, doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu theo tối thiểu một trong các hình thức dưới đây:

(i) Văn bản giấy.

(ii) Văn bản điện tử.

Lưu ý: Doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin theo hình thức văn bản điện tử cho Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội tại chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp.

Điều 121. Công bố thông tin của tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra công chúng – Luật Chứng khoán 2019

1. Tổ chức phát hành trái phiếu ra công chúng phải công bố thông tin định kỳ các nội dung sau đây:

a) Báo cáo tài chính năm đã được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;

b) Báo cáo thường niên;

c) Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên đối với tổ chức phát hành là công ty cổ phần;

d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán đã được kiểm toán;

đ) Thông tin khác theo quy định của pháp luật.

2. Tổ chức phát hành trái phiếu ra công chúng phải công bố thông tin bất thường khi xảy ra một trong các sự kiện quy định tại khoản 2 Điều 120 của Luật này.

3. Tổ chức phát hành trái phiếu ra công chúng phải công bố thông tin theo yêu cầu quy định tại khoản 3 Điều 120 của Luật này.

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.