CHỨNG KHOÁN

06 trường hợp giải thể quỹ đầu tư chứng khoán

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Thanh Thúy

14:37 26/11/24

Khái niệm quỹ đầu tư chứng khoán. Quy định về giải thể quỹ đầu tư chứng khoán bao gồm 06 trường hợp giải thể, quy trình giải thể, hoàn tất thanh lý tài sản và quy định khác.

>> 04 nguyên tắc hoạt động của thị trường chứng khoán 2024

>> Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước

1. Khái niệm quỹ đầu tư chứng khoán

Căn cứ theo quy định tại khoản 37 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019, quỹ đầu tư chứng khoán được hiểu là quỹ hình thành từ vốn góp của nhà đầu tư với mục đích thu lợi nhuận từ việc đầu tư vào chứng khoán hoặc vào các tài sản khác, kể cả bất động sản, trong đó nhà đầu tư không có quyền kiểm soát hằng ngày đối với việc ra quyết định đầu tư của quỹ.

File word Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn mới nhất năm 2024

06 trường hợp giải thể quỹ đầu tư chứng khoán

06 trường hợp giải thể quỹ đầu tư chứng khoán (Ảnh minh họa - Nguồn Internet)

2. Quy định về giải thể quỹ đầu tư chứng khoán

Tại Điều 104 Luật Chứng khoán 2019 quy định chi tiết về giải thể quỹ đầu tư chứng khoán cụ thể như sau:

2.1. 06 trường hợp giải thể quỹ đầu tư chứng khoán

(i) Kết thúc thời hạn hoạt động ghi trong Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán.

(ii) Đại hội nhà đầu tư quyết định giải thể quỹ đầu tư chứng khoán trước khi kết thúc thời hạn hoạt động ghi trong Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán.

(iii) Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán bị thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động kinh doanh chứng khoán hoặc bị giải thể, phá sản mà Ban đại diện quỹ đầu tư chứng khoán không xác lập được công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán thay thế trong thời hạn 02 tháng kể từ ngày phát sinh sự kiện.

(iv) Ngân hàng giám sát bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khoán, bị giải thể, phá sản hoặc hợp đồng giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán bị chấm dứt mà công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không xác lập được ngân hàng giám sát thay thế trong thời hạn 02 tháng kể từ ngày phát sinh sự kiện.

(v) Giá trị tài sản ròng của quỹ đầu tư chứng khoán xuống dưới 10 tỷ đồng liên tục trong 06 tháng;

(vi) Trường hợp khác theo quy định của Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán.

2.2. Quy trình giải thể quỹ đầu tư chứng khoán

Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán hoặc ngân hàng giám sát và Ban đại diện quỹ đầu tư chứng khoán phải triệu tập Đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư chứng khoán để thông qua phương án giải thể quỹ đầu tư chứng khoán trong thời hạn:

- 03 tháng trước ngày tiến hành giải thể theo quy định tại khoản (i) và khoản (ii) Mục 2.1 bài viết này.

- 30 ngày kể từ ngày quỹ đầu tư chứng khoán thuộc trường hợp giải thể theo quy định tại các khoản (iii), (iv), (v) và (vi) Mục 2.1 bài viết này.

2.3. Hoàn tất thanh lý tài sản quỹ

Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán và ngân hàng giám sát chịu trách nhiệm hoàn tất việc thanh lý tài sản quỹ và phân chia tài sản quỹ cho nhà đầu tư theo phương án được Đại hội nhà đầu tư quỹ đầu tư chứng khoán thông qua.

2.4. Thứ tự thanh toán từ tiền thu được

Tiền thu được từ thanh lý tài sản quỹ đầu tư chứng khoán và các tài sản còn lại sau khi trừ chi phí giải thể được thanh toán theo thứ tự sau đây:

(i) Nghĩa vụ tài chính với Nhà nước.

(ii) Các khoản phải trả cho công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngân hàng giám sát, các khoản phải trả khác.

(iii) Phần còn lại được dùng để thanh toán cho nhà đầu tư tương ứng với tỷ lệ góp vốn của nhà đầu tư trong quỹ đầu tư chứng khoán.

Lưu ý: Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc giải thể quỹ đầu tư chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán và ngân hàng giám sát phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về kết quả giải thể quỹ đầu tư chứng khoán.

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.