|
BỘ TÀI CHÍNH
ỦY BAN CHỨNG KHOÁN
NHÀ NƯỚC
--------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI
CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
----------------
|
|
Số: 53/QĐ-UBCK
|
Hà Nội, ngày 30
tháng 01 năm 2013
|
QUYẾT ĐỊNH
VỀ
VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG QUYẾT ĐỊNH 306/QĐ-UBCK NGÀY 18/5/2010 HƯỚNG DẪN THỰC HIỆN
THÔNG TƯ SỐ 27/2010/TT-BTC NGÀY 26/2/2010 QUY ĐỊNH MỨC THU, CHẾ ĐỘ THU, NỘP, QUẢN
LÝ VÀ SỬ DỤNG PHÍ HOẠT ĐỘNG CHỨNG KHOÁN ÁP DỤNG TẠI CÁC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG
KHOÁN VÀ TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM
CHỦ TỊCH ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
Căn cứ Luật Chứng khoán số 70/2006/QH11 ngày 29
tháng 06 năm 2006;
Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật
Chứng khoán số 62/2010/QH12 ngày 24 tháng 11 năm 2010;
Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng
7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của
Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;
Căn cứ Quyết định số 112/2009/QĐ-TTg ngày 11
tháng 9 năm 2009 của Thủ tướng Chính phủ về việc quy định chức năng, nhiệm vụ,
quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thuộc Bộ Tài chính;
Căn cứ Thông tư số 27/2010/TT-BTC ngày 26 tháng
2 năm 2010 của Bộ Tài chính quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng
phí hoạt động chứng khoán áp dụng tại các Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm
Lưu ký chứng khoán Việt Nam;
Căn cứ Thông tư số 02/2013/TT-BTC ngày 08 tháng
01 năm 2013 của Bộ Tài chính sửa đổi, bổ sung Thông tư số 27/2010/TT-BTC ngày
26 tháng 2 năm 2010 của Bộ Tài chính quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý
và sử dụng phí hoạt động chứng khoán áp dụng tại các Sở giao dịch chứng khoán,
Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam;
Căn cứ Quyết định 306/QĐ-UBCK ngày 18 tháng 5
năm 2010 hướng dẫn thực hiện Thông tư số 27/2010/TT-BTC ngày 26 tháng 2 năm
2010 quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí hoạt động chứng
khoán áp dụng tại các Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm Lưu ký chứng khoán
Việt Nam;
Xét đề nghị của Vụ trưởng Vụ Phát triển Thị trường
chứng khoán,
QUYẾT ĐỊNH:
Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số nội dung của
"Hướng dẫn thực hiện thu, nộp phí hoạt động chứng khoán áp dụng tại các Sở
giao dịch chứng khoán, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam" ban hành kèm
theo Quyết định 306/QĐ-UBCK ngày 18/5/2010 của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà
nước, như sau:
1. Bỏ gạch đầu dòng thứ 2 từ trên
xuống, Mục 2.1- Thời gian thu.
2. Bổ sung vào mục 2.2 - Nguyên tắc
thu các nội dung sau:
- Các SGDCK thực hiện thu và hoàn trả các khoản phí
thường niên trong trường hợp chấm dứt tư cách thành viên như sau:
+ Đối với các thành viên giao dịch đã ngừng giao dịch
để chấm dứt tư cách thành viên thì không phải nộp các khoản phí thường niên các
năm tiếp theo.
+ Đối với trường hợp có Quyết định chấm dứt tư cách
thành viên trong năm và đã đóng các khoản phí thường niên từ đầu năm theo Quyết
định số 306/QĐ-UBCK, thì thành viên giao dịch được hoàn lại các khoản phí thường
niên được tính theo số tháng kể từ tháng sau tháng SGDCK ra Thông báo ngừng
giao dịch để chấm dứt tư cách thành viên đến cuối năm. Các SGDCK tiến hành hoàn
trả các khoản phí thường niên cho các thành viên giao dịch trong vòng 5 ngày kể
từ ngày ban hành Quyết định chấm dứt tư cách thành viên.
- Trường hợp các thành viên giao dịch không đủ khả
năng nộp các khoản phí theo quy định sau nhiều lần SGDCK có công văn nhắc nhở
thì các SGDCK cân nhắc từng trường hợp để gia hạn thời gian nộp phí, sau thời
gian gia hạn nếu CTCK vẫn không nộp phí thì SGDCK xem xét để chấm dứt tư cách
thành viên bắt buộc theo quy định tại Quy chế thành viên.
- Trường hợp thành viên giao dịch bị đình chỉ hoạt
động giao dịch do bị UBCKNN đình chỉ hoạt động, bị VSD đình chỉ hoạt động thanh
toán bù trừ chứng khoán, vi phạm các quy định tại Quy chế thành viên của SGDCK…
thì việc thu và hoàn trả các khoản phí thường niên như sau:
+ Các SGDCK không phải hoàn trả phí thường niên cho
các công ty chứng khoán trong thời gian bị đình chỉ hoạt động giao dịch. Nếu việc
đình chỉ hoạt động giao dịch kéo dài sang năm tiếp theo thì công ty chứng khoán
vẫn phải đóng đủ các loại phí thường niên vào trước ngày 31/1 của năm tiếp theo
như quy định tại Quyết định số 306/QĐ-UBCKNN.
+ Nếu đang trong thời gian bị đình chỉ hoạt động
giao dịch mà công ty chứng khoán tự nguyện/bị bắt buộc chấm dứt tư cách thành
viên thì việc thu/hoàn phí thường niên sẽ được áp dụng theo nguyên tắc thu và
hoàn trả các khoản phí thường niên trong trường hợp chấm dứt tư cách thành viên
như đã nêu trên.
- Các trường hợp ngừng kết nối trực tuyến khác
ngoài trường hợp ngừng kết nối giao dịch trực tuyến để chấm dứt tư cách thành
viên thì các SGDCK vẫn thực hiện thu và không hoàn trả phí duy trì kết nối trực
tuyến định kỳ hàng năm.
- Phí quản lý thành viên được tính là phí thu đối với
các thành viên giao dịch của SGDCK nói chung chứ không thu theo tư cách thành
viên của từng loại thị trường riêng biệt.
- Trường hợp tổ chức niêm yết trái phiếu thực hiện
niêm yết nhiều mã trái phiếu trên cùng một SGDCK thì phí quản lý niêm yết tính
trên từng mã trái phiếu.
- Trường hợp chứng khoán có Quyết định niêm yết lần
đầu, nhưng trong thời hạn 3 tháng Công ty không thực hiện đăng ký giao dịch, chứng
khoán sẽ bị hủy niêm yết theo quy định tại điểm i khoản 1 Điều
60 Nghị định 58/2012/NĐ-CP thì doanh nghiệp niêm yết sẽ không được hoàn trả
lại phí đăng ký niêm yết lần đầu. Nếu SGDCK đã thu phí quản lý niêm yết hàng
năm thì hoàn trả lại phí quản lý niêm yết hàng năm cho tổ chức niêm yết kể từ
tháng sau tháng SGDCK ra Quyết định hủy niêm yết.
- SGDCK có cổ phiếu chuyển sàn chuyển phí quản lý
niêm yết hàng năm cho SGDCK mà cổ phiếu đó chuyển đến niêm yết trong vòng 5
ngày làm việc kể từ ngày ra Quyết định niêm yết.
- Thời gian các tổ chức phát hành thanh toán phí thực
hiện quyền cho VSD chậm nhất vào ngày làm việc thứ 5 kể từ ngày VSD lập danh
sách người sở hữu thực hiện quyền gửi cho tổ chức phát hành.
3. Sửa đổi nội dung "Thời
gian thu phí thực hiện quyền" trong Bảng biểu Mục 3 - Mức thu và thời gian
thu từ "6 tháng/1 lần" thành "thu ngay theo từng lần lập danh
sách người sở hữu thực hiện quyền cho tổ chức phát hành".
4. Sửa đổi mức thu phí lưu ký chứng
khoán tại Mục 10.1 trong Bảng biểu Mục 3- Mức thu và thời gian thu từ "0,5
đồng/cổ phiếu, chứng chỉ quỹ/ tháng" thành "0,4 đồng/cổ phiếu, chứng
chỉ quỹ/ tháng" và các nội dung liên quan đến sự thay đổi mức phí này nêu
tại Điểm 4.2.2 a), Mục 4-Cách tính.
5. Bổ sung Điểm 4.1.2- Phí quản
lý niêm yết hàng năm của Mục 4- Cách tính như sau:
- Bổ sung Điểm 4.1.2- Phí quản lý niêm yết hàng năm
đối với trường hợp trái phiếu doanh nghiệp chuyển đổi sang cổ phiếu khi doanh
nghiệp thực hiện hủy niêm yết từng phần hoặc toàn bộ để chuyển đổi sang cổ phiếu,
hoặc khi tổ chức niêm yết bị hủy niêm yết theo quy định, nếu SGDCK đã thu phí
quản lý niêm yết hàng năm thì tính toán lại mức phí quản lý niêm yết thực thu để
hoàn trả lại phí niêm yết hàng năm cho tổ chức niêm yết. Trường hợp hủy niêm yết
từng phần, mức phí quản lý niêm yết thực thu được tính theo giá trị niêm yết cũ
từ đầu năm đến hết tháng SGDCK ra Quyết định thay đổi niêm yết và tính theo giá
trị niêm yết còn lại sau khi thực hiện thay đổi niêm yết kể từ tháng sau tháng
SGDCK ra Quyết định thay đổi niêm yết đến cuối năm. Trường hợp hủy niêm yết đối
với toàn bộ số lượng chứng khoán niêm yết, mức phí thực thu được tính từ đầu
năm đến hết tháng SGDCK ra Quyết định hủy niêm yết.
Ví dụ: + Ngày 28/7/2013 SGDCK ra Quyết định tổ chức
A có tổng giá trị trái phiếu đang niêm yết là 180 tỷ đồng thực hiện hủy niêm yết
120 tỷ đồng để chuyển đổi sang cổ phiếu thì số phí quản lý niêm yết trái phiếu
thực tế mà tổ chức A phải nộp là:
20 triệu đồng x 7/12 + 15 triệu đồng x 5/12
Như vậy, với số phí mà SGDCK đã thu từ đầu năm là
20 triệu đồng trên giá trị niêm yết 180 tỷ đồng thì SGDCK sẽ hoàn trả lại số
phí là 20 triệu trừ đi số phí đã tính ở trên cho tổ chức A.
+ Cũng với trường hợp như đã nêu trên, nếu tổ chức
A hủy niêm yết 80 tỷ đồng để chuyển đổi sang cổ phiếu thì số phí quản lý niêm yết
trái phiếu thực tế mà tổ chức A phải nộp là:
20 triệu đồng x 7/12 + 20 triệu đồng x 5/12 = 20
triệu đồng bằng với số phí mà các SGDCK đã thu từ đầu năm nên không phải hoàn
trả phí trong trường hợp này.
Điều 2. Quyết định này có hiệu lực thi hành
kể từ ngày ký.
Điều 3. Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Phát
triển thị trường, Tổng Giám đốc Sở giao dịch chứng khoán Tp.HCM, Tổng Giám đốc
Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Tổng Giám đốc Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt
Nam, Thủ trưởng các đơn vị liên quan thuộc Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và các
bên có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.
|
Nơi nhận:
- Lãnh đạo UBCKNN;
- Như Điều 3;
- Website UBCKNN;
- Lưu: VT, PTTT, 30.
|
CHỦ TỊCH
Vũ Bằng
|