|
BỘ TÀI CHÍNH
UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
|
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập-Tự do-Hạnh phúc
|
|
Số: 701/QĐ-UBCK
|
Hà Nội, ngày 20 tháng 11 năm
2006
|
QUYẾT ĐỊNH
BAN HÀNH KẾ HOẠCH PHÁT TRIỂN CÔNG TY
CHỨNG KHOÁN GIAI ĐOẠN 2006-2010
CHỦ TỊCH UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
Căn cứ Nghị định số 86/2002/NĐ-CP ngày 5/11/2002 của Chính
phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của bộ, cơ quan
ngang bộ;
Căn cứ Nghị định số 77/2003/NĐ-CP ngày 01/7/2003 của Chính phủ quy định chức
năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Quyết định 163/2003/QĐ-TTg ngày 05/8/2003 của Thủ tướng Chính phủ Phê
duyệt Chiến lược phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam đến năm 2010;
Căn cứ Quyết định số 898/QĐ-BTC ngày 20/02/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về
việc ban hành Kế hoạch phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam 2006-2010;
Xét đề nghị của Trưởng Ban Quản lý kinh doanh chứng khoán,
QUYẾT ĐỊNH:
Điều 1. Ban hành Kế hoạch phát triển các
công ty chứng khoán giai đoạn 2006-2010 với các nội dung chủ yếu sau:
I.
Mục tiêu
1.
Nâng cao
quy mô và năng lực của các công ty chứng khoán đã được cấp phép, đáp ứng yêu
cầu phát triển của thị trường chứng khoán.
2.
Áp dụng
thông lệ tốt nhất về quản trị công ty đối với công ty chứng khoán.
3.
Mở cửa
thị trường dịch vụ tài chính theo lộ trình hội nhập đã cam kết.
II.
Nội dung Kế
hoạch
1.
Xây
dựng và ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện Luật Chứng khoán
Xây dựng và ban hành văn bản
hướng dẫn thực hiện Luật chứng khoán về mức vốn pháp định đối với công ty chứng
khoán. Theo đó, vốn pháp định để được thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh chứng
khoán phải được nâng cao, đặc biệt nâng cao yêu cầu về vốn pháp định đối với
những nghiệp vụ đòi hỏi vốn lớn như bảo lãnh phát hành chứng khoán, tự doanh
chứng khoán. Thực hiện yêu cầu về kiểm toán đối với các pháp nhân góp vốn và
kiểm toán tài sản đối với thể nhân góp vốn thành lập công ty chứng khoán. Đồng
thời thực hiện kiểm toán vốn định kỳ hàng năm và 6 tháng/lần đối với công ty
chứng khoán.
Xây dựng các quy định tiêu
chuẩn tối thiểu về cơ sở vật chất phục vụ hoạt động kinh doanh chứng khoán như
về mặt bằng sàn giao dịch, hệ thống công nghệ thông tin, hệ thống kho két bảo
quản giấy tờ có giá của khách hàng, hệ thống an toàn, an ninh.
Xây dựng và ban hành văn bản
hướng dẫn các công ty chứng khoán cung cấp dịch vụ mới, như giao dịch kỳ hạn
chứng khoán, giao dịch vay (vay tiền mua chứng khoán và vay chứng khoán để
bán)...Xây dựng lộ trình tăng vốn cho các công ty chứng khoán đáp ứng yêu cầu
của Luật Chứng khoán.
Sửa đổi văn bản hướng dẫn về
thuế, phí và lệ phí đối với công ty chứng khoán theo hướng dần dần đưa lĩnh vực
kinh doanh chứng khoán ra khỏi ngành nghề được hưởng ưu đãi đầu tư; tăng mức lệ
phí cấp giấy phép kinh doanh chứng khoán và áp dụng cơ chế cho phép trích lập
và sử dụng nguồn thu từ lệ phí cấp phép theo hướng gắn trách nhiệm và quyền
lợi của người chịu trách nhiệm thẩm định cấp giấy phép và giám sát hoạt động
của các công ty chứng khoán.
2.
Nâng
cao quy mô, năng lực và chất lượng dịch vụ cung cấp của các công ty chứng khoán,
áp dụng thông lệ tốt nhất về quản trị công ty
a)
Ban hành
và áp dụng Điều lệ mẫu đối với công ty chứng khoán.
b)
Xây dựng
và ban hành bộ quy tắc đạo đức nghề nghiệp cho người hành nghề kinh doanh chứng
khoán.
c)
Xây dựng
và áp dụng chương trình đào tạo chuyên sâu cho lãnh đạo và người hành nghề kinh
doanh chứng khoán của các công ty chứng khoán nhằm nâng cao năng lực và trình
độ chuyên môn cho lãnh đạo và người hành nghề tại các công ty chứng khoán; đảm
bảo 100% nhân viên làm việc tại các vị trí thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh
chứng khoán, nhân viên tiếp xúc trực tiếp hoặc quản lý tiền, chứng khoán của
khách hàng tại các công ty chứng khoán phải có chứng chỉ hành nghề chứng khoán.
Chương trình đào tạo chuyên môn phải được xây dựng thống nhất theo chuẩn mực quốc
tế theo từng nghiệp vụ chuyên sâu, tổ chức đào tạo, tổ chức thi sát hạch và cấp
chứng chỉ hành nghề chứng khoán theo vị trí làm việc chuyên môn.
d)
Khuyến
khích các công ty chứng khoán mở rộng mạng lưới hoạt động trên cơ sở liên kết
với các ngân hàng được phép cung cấp dịch vụ lưu ký chứng khoán dưới hình thức
đại lý nhận lệnh hoặc phòng giao dịch.
e)
Hoàn
thiện hệ thống thanh toán chứng khoán thông qua việc yêu cầu các công ty chứng
khoán lựa chọn ngân hàng thanh toán, cung cấp dịch vụ nhận, giữ, quản lý tiền mua
chứng khoán và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán chứng khoán, hỗ trợ khả năng
thanh toán chứng khoán.
3.
Tăng
cường công tác quản lý giám sát của các cơ quan quản lý công ty chứng khoán
a)
Tăng
cường công tác giám sát, thẩm định qua hồ sơ về điều kiện cấp phép kinh doanh
chứng khoán của các tổ chức, cá nhân xin cấp phép. Giám sát trước khi cấp phép
kinh doanh chứng khoán trên cơ sở thẩm định về trình độ, năng lực, kinh nghiệm
làm việc của Tổng Giám đốc các công ty chứng khoán theo qui định pháp luật, đảm
bảo công ty chứng khoán ra đời và triển khai hoạt động với việc cung cấp dịch
vụ có chất lượng cho khách hàng, đảm bảo công ty chứng khoán có đủ năng lực về
tài chính và nhân lực có trình độ chuyên môn cao, có uy tín mới được triển khai
và cung cấp dịch vụ bảo lãnh phát hành chứng khoán, tư vấn tài chính và đầu tư
chứng khoán.
b)
Bổ sung,
sửa đổi chế độ kế toán công ty chứng khoán đảm bảo quản lý hoạt động kinh doanh
chứng khoán một cách minh bạch, bảo vệ lợi ích hợp pháp của người đầu tư.
c)
Nghiên
cứu áp dụng việc giám sát công ty chứng khoán trong quá trình triển khai hoạt
động trên cơ sở dựa vào các tiêu chí xác định rủi ro. Đây là mô hình giám sát tiên tiến
hiện đang được các nước trong khu vực áp dụng thực hiện. Theo đó, việc giám sát
công ty chứng khoán dựa trên cơ sở kết hợp việc tự đánh giá của công ty chứng
khoán và việc giám sát của Sở giao dịch chứng khoán và giám sát của Uỷ ban
chứng khoán. Mục tiêu của mô hình giám sát này là nhằm cung cấp cho công ty
chứng khoán một cách tiếp cận toàn diện để xác định, quản lý, giám sát những
rủi ro trọng yếu trong hoạt động kinh doanh của mình. Trên cơ sở đánh giá sơ bộ
rủi ro của công ty chứng khoán do chính công ty chứng khoán thực hiện sẽ làm
minh bạch hoá việc giám sát cho cơ quan quản lý thị trường.
d)
Công tác
giám sát, thanh tra công ty chứng khoán của Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cần
được tổ chức lại theo hướng có Ban chuyên trách thực hiện việc giám sát tuân
thủ đối với hoạt động của công ty chứng khoán và Ban cưỡng chế thực thi pháp
luật (ban chuyên xử lý các vi phạm của công ty chứng khoán). Phân định phạm vi
giám sát giữa các Trung tâm Giao dịch chứng khoán, Sở giao dịch chứng khoán với
các đơn vị khác trong Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước.
e)
Đào tạo
chuyên môn, nghiệp vụ giám sát cho lãnh đạo và chuyên viên các Ban giám sát của
Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước và của Trung tâm Giao dịch chứng khoán, Sở Giao
dịch chứng khoán.
4.
Thực
hiện lộ trình hội nhập quốc tế và khu vực cho các tổ chức, cá nhân nước ngoài
cung cấp dịch vụ kinh doanh chứng khoán tại Việt Nam
a)
Ban hành
các văn bản hướng dẫn thi hành Luật Chứng khoán về việc công ty chứng khoán
nước ngoài lập chi nhánh, văn phòng đại diện tại Việt Nam và góp vốn thành lập
công ty chứng khoán để hoạt động tại Việt Nam.
b)
Ban hành
văn bản hướng dẫn về việc bên nước ngoài lập công ty chứng khoán 100% vốn nước
ngoài tại Việt Nam.
III.
Tổ chức thực
hiện
1.
Ban Quản
lý kinh doanh chứng khoán chủ trì xây dựng các văn bản hướng dẫn Luật chứng
khoán: mức vốn pháp định mới theo từng nghiệp vụ của công ty chứng khoán, xây
dựng lộ trình tăng vốn đối với các công ty chứng khoán đã được cấp giấy phép
hoạt động trước khi Luật Chứng khoán có hiệu lực; xây dựng chỉ tiêu giám sát an
toàn tài chính; xây dựng cơ chế cho phép công ty chứng khoán cung cấp dịch vụ
bán khống và mua bảo chứng; nghiên cứu xây dựng văn bản hướng dẫn kiểm soát nội
bộ công ty chứng khoán sau khi Luật Chứng khoán có hiệu lực; xây dựng Điều lệ
mẫu công ty chứng khoán, qui tắc đạo đức nghề nghiệp, sổ tay nghiệp vụ cho
nhân viên hành nghề và cho lãnh đạo công ty chứng khoán, Quy trình bảo lãnh
phát hành và hợp đồng bảo lãnh phát hành mẫu....
2.
Thanh
tra Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xây dựng đề án giám sát hoạt động của các công
ty chứng khoán.
3.
Ban Phát
triển thị trường chủ trì xây dựng khuôn khổ pháp lý cho phép công ty chứng
khoán thực hiện các nghiệp vụ mới, như giao dịch kỳ hạn chứng khoán, xây dựng
cơ chế cho các công ty chứng khoán thực hiện chức năng nhà tạo lập thị
trường...; trình Bộ Tài chính sửa đổi Thông tư 110/2002/TT-BTC ngày 12/12/2002
của Bộ Tài chính hướng dẫn thu, nộp, quản lý và sử dụng phí và lệ phí trong
lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm.
4.
Ban Kế
hoạch tài chính bổ sung, sửa đổi chế độ kế toán công ty chứng khoán.
5.
Trung
tâm Nghiên cứu khoa học và Đào tạo chứng khoán xây dựng chương trình đào tạo
chuyên sâu và nâng cao cho người hành nghề chứng khoán và lãnh đạo công ty
chứng khoán. Nghiên cứu xây dựng chương trình đào tạo phù hợp cho từng đối
tượng nhân viên làm ở từng vị trí nghiệp vụ.
6.
Ban Tổ chức
cán bộ chủ trì, phối hợp với các đơn vị chức năng như Trung tâm tâm Nghiên cứu
khoa học và Đào tạo chứng khoán, Ban Hợp tác quốc tế xây dựng chương trình đào
tạo và tìm kiếm nguồn hợp tác hỗ trợ đào tạo cho các cán bộ, chuyên viên thuộc
các đơn vị chịu trách nhiệm giám sát công ty chứng khoán.
7.
Ban Hợp
tác Quốc tế tìm kiếm dự án tài trợ quốc tế để xây dựng các tiêu chí giám sát,
quản lý an toàn tài chính công ty chứng khoán; quy định kiểm soát nội bộ và
giám sát tuân thủ công ty chứng khoán; xây dựng ngân hàng đề thi cấp chứng chỉ
hành nghề kinh doanh chứng khoán.
8.
Trung
tâm tin học và thống kê xây dựng chuẩn mực công nghệ thông tin cho công ty
chứng khoán, xây dựng hệ thống công nghệ thông tin phục vụ công tác quản lý,
giám sát các công ty chứng khoán và lộ trình thực hiện đến 2010.
9.
Các công
ty chứng khoán hoàn thiện cơ cấu tổ chức, bộ máy nhân sự, cơ sở vật chất, nâng
cao năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới nghiệp vụ kinh doanh đảm bảo hoạt
động an toàn, hiệu quả. Xây dựng các quy trình kiểm soát nội bộ, quản lý rủi
ro.
IV.
Lộ trình
thực hiện
|
STT
|
Công việc
|
2006
|
2007
|
2008
|
2009
|
|
 1
|
Nghị định hướng dẫn
thi hành Luật chứng khoán (có nội dung hướng dẫn về vốn pháp định của công ty
chứng khoán)
|
|
|
|
|
|
2
|
Ban hành Quy tắc đạo đức nghề
nghiệp kinh doanh chứng khoán
|
|
|
|
|
|
3
|
Ban hành Điều lệ mẫu công ty chứng
khoán
|
|
|
|
|
|
4
|
Quy chế kiểm soát nội bộ, giám sát
tuân thủ trong công ty chứng khoán
|
|
|
|
|
|
5
|
Yêu cầu tối thiểu về cơ sở vật
chất, công nghệ thông tin phục vụ hoạt động kinh doanh chứng khoán
|
|
|
|
|
|
6
|
Sửa đổi chế độ kế toán công ty
chứng khoán
|
|
|
|
|
|
 7
|
Sửa đổi Thông tư hướng dẫn về thuế
giá trị gia tăng và thuế thu nhập doanh nghiệp đối với công ty chứng khoán;
Thông tư về phí và lệ phí đối với lĩnh vực chứng khoán
|
|
|
|
|
|
8
|
Tiêu chí quản lý, giám sát điều
kiện cấp phép, an toàn tài chính công ty chứng khoán
|
|
|
|
|
|
 9
|
Quy định về việc giao dịch kỳ hạn
chứng khoán
|
|
|
|
|
|
10
|
Chương trình đào tạo chuyên sâu
cho người hành nghề chứng khoán
|
|
|
|
|
|
11
|
Chương trình đào tạo tăng cường
năng lực giám sát cho cán bộ UBCKNN
|
|
|
|
|
|
112
|
Cơ chế tạo lập thị trường cho công
ty chứng khoán
|
|
|
|
|
|
 113
|
Quy chế cho phép công ty chứng
khoán cho khách hàng thực hiện giao dịch vay tiền mua chứng khoán, bán khống
chứng khoán
|
|
|
|
|
Điều 2. Quyết định này có hiệu lực kể từ
ngày ký. Chánh Văn phòng, Trưởng Ban Quản lý kinh doanh chứng khoán, thủ trưởng
các đơn vị thuộc Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước có liên quan chịu trách nhiệm thi
hành quyết định này.
|
Nơi nhận:
Lãnh đạo Bộ
(để báo cáo);
Website UBCKNN;
Như Điều 2;
Lưu: VP, Ban QLKD.
|
CHỦ TỊCH
Vũ Bằng
|