Doanh nghiệp

Uỷ nhiệm thu là gì? Hoạt động kiểm soát ủy nhiệm thu tại ngân hàng gồm các bước như thế nào?

20:10 30/12/24

Uỷ nhiệm thu là gì? Hoạt động kiểm soát ủy nhiệm thu tại ngân hàng gồm các bước như thế nào? Hoạt động kiểm soát ủy nhiệm thu tại Ngân hàng được diễn ra như thế nào?

>> Nguyên vật liệu dư thừa trong hợp đồng gia công cho nước ngoài có được đem bán hay không?

>> Điều kiện về nhân sự vận hành, quản trị hệ thống, bảo vệ an ninh mạng được quy định như thế nào?

1. Uỷ nhiệm thu là gì?

Căn cứ theo quy định tại khoản 4 Điều 4 Thông tư 15/2024/TT- NHNN giải thích ủy nhiệm thu như sau:

Dịch vụ thanh toán nhờ thu, ủy nhiệm thu (sau đây gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu) là việc ngân hàng thực hiện theo đề nghị của bên thụ hưởng trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để chuyển cho bên thụ hưởng trên cơ sở thỏa thuận bằng văn bản về việc ủy nhiệm thu giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng.

Theo đó, ủy nhiệm thu là việc ngân hàng thực hiện theo yêu cầu đề nghị của bên thụ hưởng trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để tiến hành chuyển cho bên thụ hưởng trên cơ sở thỏa thuận bằng văn bản.

Luật Doanh nghiệp 2020 và các văn bản hướng dẫn [cập nhật ngày 29/08/2024]

Uỷ nhiệm thu là gì? Hoạt động kiểm soát ủy nhiệm thu tại ngân hàng gồm các bước như thế nào?

Uỷ nhiệm thu là gì; Hoạt động kiểm soát ủy nhiệm thu tại ngân hàng gồm các bước như thế nào

(Hình minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Hoạt động ủy nhiệm thu tại ngân hàng được diễn ra như thế nào?

Căn cứ theo quy định tại Điều 9 Thông tư 15/2024/TT-NHNN quy định về hoạt động ủy nhiệm thu bao gồm các bước sau:

Ngân hàng trong quá trình thực hiện việc cung ứng dịch vụ thanh toán ủy nhiệm thu cần đảm việc xử lý nhanh chóng, chặc chẽ đồng thời cần ban hành quy trình nội bộ đảm bảo có những nội dung sau:

(i) Lập và gửi chứng từ ủy nhiệm thu:

(ii) Kiểm soát ủy nhiệm:

(iii) Xử lý chứng từ và xác hạch:

(iv) Ngân hàng thực hiện.

3. Hoạt động kiểm soát ủy nhiệm thu tại Ngân hàng được diễn ra như thế nào?

Căn cứ theo quy định tại khoản 2 Điều 9 Thông tư 15/2024/TT-NHNN quy định cụ thể về việc kiểm soát ủy nhiệm thu tại ngân hàng như sau:

- Tại ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng: Khi nhận được ủy nhiệm thu và các chứng từ kèm theo của khách hàng, ngân hàng phải kiểm soát chặt chẽ đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ của ủy nhiệm thu theo quy định về chế độ chứng từ kế toán ngân hàng.

Trường hợp yêu cầu ủy nhiệm thu không hợp pháp, hợp lệ thì ngân hàng báo cho khách hàng để chỉnh sửa, bổ sung hoặc trả lại cho khách hàng.

Tại ngân hàng phục vụ bên trả tiền: Khi nhận được hồ sơ thanh toán ủy nhiệm thu, ngân hàng tiến hành kiểm soát ủy nhiệm thu hợp pháp, hợp lệ và kiểm tra khả năng thanh toán.

Nếu ủy nhiệm thu có sai sót, chậm nhất trong 01 ngày làm việc kể từ thời điểm nhận ủy nhiệm thu, ngân hàng phục vụ bên trả tiền gửi yêu cầu tra soát hoặc trả lại ủy nhiệm thu cho ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng hoặc bên thụ hưởng.

Trong trường hợp, tài khoản bên trả tiền đã đóng, chậm nhất trong 01 ngày làm việc kể từ thời điểm nhận ủy nhiệm thu, ngân hàng phục vụ bên trả tiền trả lại ủy nhiệm thu cho ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng hoặc bên thụ hưởng.

4. Dịch vụ thanh toán qua quỹ tín dụng nhân dân và tổ chức tài chính vi mô được quy định như thế nào?

Căn cứ theo quy định về thanh toán qua quỹ tín dụng nhân dân và tổ chức tài chính vi mô tại Điều 13 Thông tư 15/2024/TT-NHNN như sau:

- Quỹ tín dụng nhân dân cung ứng dịch vụ thanh toán không qua tài khoản thanh toán cho thành viên, khách hàng của quỹ tín dụng nhân dân đó, bao gồm dịch vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ.

- Tổ chức tài chính vi mô cung ứng dịch vụ thanh toán không qua tài khoản thanh toán cho khách hàng của tổ chức tài chính vi mô, bao gồm dịch vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ.

- Quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô ban hành quy trình thanh toán nội bộ nghiệp vụ chuyển tiền, thu hộ, chi hộ không qua tài khoản thanh toán phù hợp với quy định tại Điều 10, Điều 11 và khoản 2 Điều 12 Thông tư 15/2024/TT-NHNN.

Chuyên viên pháp lý Trường Giang

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

Từ khóa