CHỨNG KHOÁN

Hình thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Huệ Mẫn

19:00 13/11/24

Từ ngày 25/12/2024, những hình thức công bố thông tin doanh nghiệp phát hành trái phiếu được quy định cụ thể theo Thông tư 76/2024/TT-BTC ban hành ngày 06/11/2024.

>> Ngôn ngữ công bố thông tin trên thị trường chứng khoán từ ngày 02/11/2024

>> Trường hợp mới trong công bố thông tin khác với nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức không thực hiện mua lại cổ phiếu từ ngày 02/11/2024

Thông tư 76/2024/TT-BTC hướng dẫn chế độ công bố thông tin và chế độ báo cáo về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 25/12/2024. Theo đó, về những hình thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu được quy định tại Điều 6 Thông tư 76/2024/TT-BTC.

1. Hình thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu

Hình thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu được quy định tại Điều 6 Thông tư 76/2024/TT-BTC. Theo đó, doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu theo tối thiểu một trong các hình thức dưới đây:

(i) Văn bản giấy.

(ii) Văn bản điện tử.

(iii) Đăng tải trên trang thông tin điện tử của doanh nghiệp phát hành.

Lưu ý: Doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin theo hình thức văn bản điện tử cho Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội tại chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp.

File word Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn mới nhất năm 2024

Hình thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu

Hình thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành trái phiếu

(Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Quy định về việc đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

Căn cứ Điều 16 Luật Chứng khoán 2019 quy định về việc đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng với những nội dung sau đây:

(i) Tổ chức phát hành, cổ đông công ty đại chúng trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trừ trường hợp quy định tại khoản (ii) Mục này.

(ii) Các trường hợp sau đây không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng:

- Chào bán công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành, trái phiếu chính quyền địa phương.

- Chào bán trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế được Chính phủ Việt Nam chấp thuận.

- Chào bán cổ phiếu ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần.

- Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc việc bán chứng khoán của người quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.

3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng

Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng phải đảm bảo những loại giấy tờ theo quy định tại khoản 3 Điều 18 Luật Chứng khoán 2019. Cụ thể bao gồm:

a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.