DOANH NGHIỆP

Điều kiện để công ty cổ phần chào bán trái phiếu riêng lẻ năm 2024

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Hồng Thía

10:35 26/04/24

Trong năm 2024, muốn chào bán trái phiếu riêng lẻ trong công ty cổ phần thì cần đáp ứng những điều kiện gì? Trình tự, thủ tục chào bán ra sao? – Thị Thu (Tiền Giang).

>> Danh sách văn bản Trung ương cập nhật ngày 25/04/2024

>> Mức thu các loại chi phí trong lựa chọn nhà thầu 2024 trên Hệ thống mạng đấu thầu quốc gia

1. Điều kiện để công ty cổ phần chào bán trái phiếu riêng lẻ năm 2024

Căn cứ Điều 128 Luật Doanh nghiệp 2020, điều kiện để công ty cổ phần chào bán trái phiếu riêng lẻ trong năm 2024 được quy định như sau:

(i) Công ty cổ phần không phải là công ty đại chúng chào bán trái phiếu riêng lẻ theo quy định của Luật Doanh nghiệp 2020 và quy định khác của pháp luật có liên quan. Chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng, các tổ chức khác và chào bán trái phiếu ra công chúng thực hiện theo quy định của pháp luật về chứng khoán.

(ii) Chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần không phải là công ty đại chúng là chào bán không thông qua phương tiện thông tin đại chúng cho dưới 100 nhà đầu tư, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp và đáp ứng điều kiện về đối tượng mua trái phiếu riêng lẻ như sau:

- Nhà đầu tư chiến lược đối với trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ và trái phiếu kèm theo chứng quyền riêng lẻ.

- Nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp đối với trái phiểu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm theo chứng quyền riêng lẻ và loại trái phiếu riêng lẻ khác.

(iii) Công ty cổ phần không phải là công ty đại chúng chào bán trái phiếu riêng lẻ phải đáp ứng các điều kiện sau đây:

- Công ty đã thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã chào bán và đã đến hạn thanh toán hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có), trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho các chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn.

- Có báo cáo tài chính của năm trước liền kề năm phát hành được kiểm toán.

- Bảo đảm điều kiện về tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định pháp luật.

- Điều kiện khác theo quy định của pháp luật có liên quan.

Toàn văn File word Luật Doanh nghiệp và văn bản hướng dẫn năm 2024

trái phiếu

Điều kiện để công ty cổ phần chào bán trái phiếu riêng lẻ năm 2024 (Ảnh minh họa – Nguồn từ Internet)

2. Trình tự, thủ tục chào bán và chuyển nhượng trái phiếu riêng lẻ năm 2024

Căn cứ Điều 129 Luật Doanh nghiệp 2020, trình tự, thủ tục chào bán và chuyển nhượng trái phiếu riêng lẻ trong năm 2024 được thực hiện như sau:

(i) Công ty quyết định phương án chào bán trái phiếu riêng lẻ theo quy định của Luật Doanh nghiệp 2020.

(ii) Công ty công bố thông tin trước mỗi đợt chào bán cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và thông báo đợt chào bán cho sở giao dịch chứng khoán ít nhất 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán trái phiếu.

(iii) Công ty công bố thông tin về kết quả của đợt chào bán cho các nhà đầu tư đã mua trái phiếu và thông báo kết quả đợt chào bán đến sở giao dịch chứng khoán trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán trái phiếu.

(iv) Trái phiếu phát hành riêng lẻ được chuyển nhượng giữa các nhà đầu tư đáp ứng điều kiện về đối tượng mua trái phiếu riêng lẻ quy định tại khoản (ii) Mục 1 nêu trên, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, phán quyết của Trọng tài có hiệu lực hoặc thừa kế theo quy định pháp luật.

(v) Căn cứ quy định của Luật Doanh nghiệp 2020 và Luật Chứng khoán 2019, Chính phủ quy định chi tiết về loại trái phiếu, hồ sơ, trình tự, thủ tục phát hành và giao dịch trái phiếu riêng lẻ; công bố thông tin; phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế.

3. Quyết định chào bán trái phiếu riêng lẻ

Căn cứ Điều 130 Luật Doanh nghiệp 2020, quyết định chào bán trái phiếu riêng lẻ được thực hiện như sau:

(i) Công ty quyết định chào bán trái phiếu riêng lẻ theo quy định sau đây:

- Đại hội đồng cổ đông quyết định về loại, tổng giá trị trái phiếu và thời điểm chào bán đối với trái phiếu chuyển đổi và trái phiếu kèm theo chứng quyền. Việc biểu quyết thông qua nghị quyết về chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty được thực hiện theo quy định tại Điều 148 Luật Doanh nghiệp 2020.

- Trường hợp Điều lệ công ty không quy định khác và trừ trường hợp quy định tại điểm a khoản này, Hội đồng quản trị có quyền quyết định loại trái phiếu, tổng giá trị trái phiếu và thời điểm chào bán, nhưng phải báo cáo Đại hội đồng cổ đông tại cuộc họp gần nhất. Báo cáo phải kèm theo tài liệu và hồ sơ về chào bán trái phiếu.

(ii) Công ty thực hiện đăng ký thay đổi vốn điều lệ trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày hoàn thành việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phần.

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.