Thời hạn gửi ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại?

Nội dung chính

• Thời hạn gửi ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại?
• Nhiệm vụ, quyền hạn của các ngân hàng thương mại giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ với Kho bạc Nhà nước như thế nào?

Thời hạn gửi ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại?

Theo Điều 7 Nghị định 24/2016/NĐ-CP được sửa đổi bởi khoản 4 Điều 1 Nghị định 14/2025/NĐ-CP quy định sử dụng ngân quỹ nhà nước tạm thời nhàn rỗi như sau:

Sử dụng ngân quỹ nhà nước tạm thời nhàn rỗi

...

5. Sử dụng ngân quỹ nhà nước tạm thời nhàn rỗi để gửi có kỳ hạn tại ngân hàng thương mại:

a) Ngân quỹ nhà nước được gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng thương mại có vốn nhà nước và vốn doanh nghiệp nhà nước trên 50% vốn điều lệ, có chất lượng tốt, mức độ an toàn cao theo đánh giá của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Căn cứ danh sách các ngân hàng thương mại có vốn nhà nước và vốn doanh nghiệp nhà nước trên 50% vốn điều lệ, có chất lượng tốt, mức độ an toàn cao do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung cấp, Bộ Tài chính quyết định các ngân hàng thương mại được nhận tiền gửi có kỳ hạn từ nguồn ngân quỹ nhà nước tạm thời nhàn rỗi, đảm bảo an toàn ngân quỹ nhà nước.

b) Thời hạn gửi ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại bao gồm 01 tháng, 02 tháng và 03 tháng.

c) Việc gửi có kỳ hạn ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại được thực hiện theo nguyên tắc cạnh tranh lãi suất.

d) Căn cứ phương án điều hành ngân quỹ nhà nước đã được Bộ Tài chính phê duyệt theo quy định tại Điều 5 Nghị định này, Kho bạc Nhà nước thực hiện giao dịch gửi có kỳ hạn ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại, đảm bảo nguyên tắc an toàn, công khai và minh bạch.”.

...

Do đó, thời hạn gửi ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại bao gồm ba mức thời gian cụ thể: 01 tháng, 02 tháng, 03 tháng.

Thời hạn gửi ngân quỹ nhà nước tại ngân hàng thương mại?

Nhiệm vụ, quyền hạn của các ngân hàng thương mại giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ với Kho bạc Nhà nước như thế nào?

Theo Điều 17 Nghị định 24/2016/NĐ-CP được sửa đổi bởi khoản 14 Điều 1 Nghị định 14/2025/NĐ-CP quy định như sau:

Nhiệm vụ, quyền hạn của các ngân hàng thương mại, đối tác giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ với Kho bạc Nhà nước

1. Mở tài Khoản cho Kho bạc Nhà nước theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước và hướng dẫn tại Nghị định này.

2. Phối hợp với Kho bạc Nhà nước để thực hiện các nghiệp vụ quản lý ngân quỹ nhà nước để tập trung nhanh các Khoản thu, đáp ứng đầy đủ, kịp thời các Khoản chi ngân quỹ nhà nước; thực hiện trả lãi đối với số dư tài Khoản của Kho bạc Nhà nước theo quy định tại Nghị định này và thu phí thanh toán đối với Kho bạc Nhà nước theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

3. Ngân hàng thương mại, đối tác giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ có trách nhiệm thanh toán (gốc, lãi) đầy đủ, đúng hạn khoản ngân quỹ nhà nước gửi có kỳ hạn hoặc mua bán lại trái phiếu Chính phủ cho Kho bạc Nhà nước theo đúng thỏa thuận.

Theo quy định trên, nhiệm vụ, quyền hạn của các ngân hàng thương mại, đối tác giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ với Kho bạc Nhà nước.

Đồng thời quy định về nhiệm vụ và quyền hạn của các ngân hàng thương mại đối với Kho bạc Nhà nước bao gồm:

- Mở tài khoản cho Kho bạc Nhà nước theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước và các hướng dẫn tại Nghị định này.

- Phối hợp với Kho bạc Nhà nước để thực hiện các nghiệp vụ quản lý ngân quỹ nhà nước, nhằm tập trung nhanh các khoản thu và đảm bảo các khoản chi ngân quỹ nhà nước được thực hiện đầy đủ, kịp thời.

- Trả lãi đối với số dư tài khoản của Kho bạc Nhà nước theo quy định tại Nghị định này.

- Thu phí thanh toán đối với Kho bạc Nhà nước theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Lưu ý: Nghị định 14/2025/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 10/3/2025.