Chào anh, Ban biên tập xin giải đáp như sau:
Ngày 06/10/2023, Cục Thuế TP.HCM có Công văn 12111/CTTPHCM-TTKT2 về việc rà soát xử lý các Công ty sử dụng hóa đơn bất hợp pháp.
Công văn 12111/CTTPHCM-TTKT2: https://cdn.thuvienphapluat.vn/uploads/DanLuat-BanAn/2023/CV-12111-CTTPHCM-TTKT2-cong-ty-rui-ro-ve-hoa-don.pdf
Theo đó, Cục Thuế nhận được Công văn 5567/CQCSĐT-CSKT ngày 20/9/2023 của Cơ quan CSĐT – Công an Quận 12 về việc rà soát xử lý các Công ty sử dụng hóa đơn bất hợp pháp.
Liên quan đến 49 Công ty “ma” được thành lập để mục đích bán hóa đơn giá trị gia tăng.
Cục Thuế đề nghị các đơn vị rà soát, kiểm tra thuế đối với các doanh nghiệp có sử dụng hóa đơn của các Công ty “ma” (chi tiết theo danh sách đính kèm của Công văn số 5567/CQCSĐT-CSKT ngày 20/9/2023 của Cơ quan CSĐT – Công an Quận 12, TP.Hồ Chí Minh),
- Trường hợp có dấu hiệu của tội phạm thì đề nghị chuyển cho Cơ quan CSĐT có thẩm quyền để điều tra xử lý theo quy định.
- Trường hợp không có dấu hiệu của tội phạm mà chỉ vi phạm hành chính thì tiến hành xử phạt và truy thu thuế theo quy định.
Công văn 5567/CQCSĐT-CSKT: https://cdn.thuvienphapluat.vn/uploads/DanLuat-BanAn/2023/Cong-van-5567CQCS%C4%90T-CSKT.zip
Cơ quan CSĐT Công an Quận 12 đã khởi tổ điều tra vụ án hình sự “Mua bán trái phép hóa đơn thu nộp ngân sách nhà nước” phát hiện ngày 07/05/2020 tại Quận 12 và quận Tân Phú, TP.Hô Chí Minh, theo Quyết định khối tố vụ án hình số 346 ngày 25/09/2020.
File Excel danh sách 49 công ty "ma": https://cdn.thuvienphapluat.vn/uploads/DanLuat-BanAn/2023/DANH-SACH-49-CTY-MA-CONG-AN-Q12-CUNG-CAP-NGAY-20-9-2023.xlsx
Kết quả điều tra, Cơ quan CSĐT Công an Quận 12 đã xác định 49 Công ty là Công ty “ma” được thành lập để mục đích bán hóa đơn GTGT, cụ thể gồm:
STT | Tên Công ty | MST |
1 | CÔNG TY TNHH DL THƯƠNG MẠI NHÀ HÀNG HÒN ĐẤT | 0315135191 |
2 | CÔNG TY TNHH DL THƯƠNG MẠI NHÀ HÀNG NHẬT LAN | 0315089474 |
3 | CÔNG TY TNHH DU LỊCH XÂY DỰNG NHÀ HÀNG VƯỜN CÂU VÀNG | 0315133596 |
4 | CÔNG TY TNHH MAY MẶC ĐỒNG PHÚ | 0313860998 |
5 | CÔNG TY TNHH MAY MẶC HUYỀN MY | 0314658054 |
6 | CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN XÂY DỰNG THƯƠNG MẠI PHƯƠNG ĐỨC | 0310468140 |
7 | CÔNG TY TNHH QUẢNG CÁO TRUYỀN THÔNG AC SÀI GÒN | 0313321160 |
8 | CÔNG TY TNHH RƯỢU BIA NƯỚC GIẢI KHÁT MINH SANG | 0314750885 |
9 | CÔNG TY TNHH THIẾT BỊ ĐIỆN-ĐIỆN LẠNH BẢO TÂN | 0315063557 |
10 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH DỊCH VỤ TO BE | 0314654998 |
11 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ Ý ĐẠI LỢI | 0315230582 |
12 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ NAMSACO | 0313845453 |
13 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI XUẤT KHẨU T.E.G | 0315063028 |
14 | CÔNG TY TNHH VẬN TẢI & BẢO TRÌ Ô TÔ MINH ANH | 0314617146 |
15 | CÔNG TY TNHH VẬN TẢI GIA KHANH | 0314737690 |
16 | CÔNG TY TNHH VẬN TẢI VÀ BẢO TRÌ Ô TÔ AN ĐÔNG | 0315094467 |
17 | CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU XÂY DỰNG AN CƯ | 0315254174 |
18 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG-BẤT ĐỘNG SẢN NGỌC AN | 0309430907 |
19 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH ĐẶNG HƯNG | 0313523960 |
20 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG THƯƠNG MẠI COSTA | 0313769562 |
21 | CÔNG TY TNHH XD VẬN TẢI NHÀ HÀNG HOÀNG BÁ | 0314761887 |
22 | CÔNG TY TNHH XD VẬN TẢI NHÀ HÀNG HOÀNG PHI | 0314737651 |
23 | CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU LÂM KIỀU LONG | 0315029443 |
24 | CÔNG TY TNHH XUẤT NHẬP KHẨU T.T SÀI GÒN | 0314649331 |
25 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH KHẢI PHONG | 0312960679 |
26 | CÔNG TY TNHH QUẢNG CÁO VÀ TRUYỀN THÔNG HOÀNG LÂM | 0315063099 |
27 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ BẢO THỚI | 0315319720 |
28 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ HOÀNG THIỆU | 0314728262 |
29 | CÔNG TY TNHH VẬT LIỆU XÂY DỰNG BÌNH ĐIỀN | 0314744754 |
30 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG DU LỊCH NHÀ HÀNG TINO | 0315312299 |
31 | CÔNG TY TNHH THIẾT BỊ ĐIỆN-ĐIỆN LẠNH PHÚ HOÀNG | 0315017906 |
32 | CÔNG TY TNHH IN ẤN QUẢNG CÁO CỐNG THIỆN | 0315325749 |
33 | CÔNG TY TNHH QUẢNG CÁO TRUYỀN THÔNG ĐÀI BẮC | 0315320363 |
34 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ CÔNG KIỀU | 0315332062 |
35 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ MAKAO | 0315228456 |
36 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH THIỆU BA | 0315201366 |
37 | CÔNG TY TNHH TM XUẤT NHẬP KHẨU HIỆP TÂN | 0315302734 |
38 | CÔNG TY TNHH VĂN PHÒNG THẨM MỸ TÂN | 0315302734 |
39 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG - VẬN TẢI - NHÀ HÀNG HƯƠNG MAI | 0315302036 |
40 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG - VẬN TẢI - NHÀ HÀNG KIM HỒNG | 0315328517 |
41 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG - VẬN TẢI - NHÀ HÀNG TIỂU VY | 0315311111 |
42 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG - BẤT ĐỘNG SẢN - NHÀ HÀNG ĐA KAO | 0315243101 |
43 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG VẬN TẢI NHÀ HÀNG PHI LONG | 0315325308 |
44 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH QUỐC ĐẠT | 0311745950 |
45 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH KIM SÀI GÒN | 0310883316 |
46 | CÔNG TY TNHH XÂY DỰNG BĐS BỬU HƯNG | 0311317218 |
47 | CÔNG TY TNHH VẬN TẢI ĐỨC LIÊN HƯNG | 0314618622 |
48 | CÔNG TY TNHH THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ THÀNH DANH | 0313844114 |
49 | CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ LÂM KIỀU ANH | 0314649772 |