Doanh nghiệp

Dịch vụ ví điện tử là gì? Hồ sơ mở ví điện tử bao gồm những gì?

15:23 09/12/24

Dịch vụ ví điện tử là dịch vụ gì? Đối tượng khách hàng sử dụng ví điện tử là những ai? Hồ sơ mở ví điện tử bao gồm tài liệu nào? Hạn mức giao dịch qua ví điện tử được quy định như thế nào?

>> Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài kinh doanh đấu thầu hàng hóa có cần Giấy phép kinh doanh?

>> Cơ sở sơ chế chế biến thực phẩm phải đảm bảo các điều kiện an toàn thực phẩm nào?

1. Dịch vụ ví điện tử là gì?

Căn cứ khoản 16 Điều 3 Nghị định 52/2024/NĐ-CP, dịch vụ ví điện tử được hiểu là dịch vụ do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán cung ứng cho khách hàng để nạp tiền vào ví điện tử, rút tiền ra khỏi ví điện tử và thực hiện giao dịch thanh toán.

Luật Thuế thu nhập cá nhân và văn bản hướng dẫn

Dịch vụ ví điện tử là gì (Ảnh minh họa – Nguồn Internet)

2. Đối tượng khách hàng sử dụng ví điện tử gồm những ai?

Căn cứ Điều 17 Thông tư 40/2024/TT-NHNN, khách hàng sử dụng ví điện tử bằng đồng Việt Nam là cá nhân, tổ chức có tài khoản đồng Việt Nam tại ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (trừ tài khoản thanh toán chung).

Lưu ý:

- Đối với ví điện tử của tổ chức: Chủ ví điện tử được ủy quyền trong sử dụng ví điện tử.

Việc ủy quyền phải thực hiện bằng văn bản, phù hợp với quy định pháp luật về ủy quyền và quy định sau: Chủ ví điện tử gửi tổ chức cung ứng dịch vụ ví điện tử nơi mở ví điện tử văn bản ủy quyền của người đại diện theo pháp luật của tổ chức hoặc người đại diện theo ủy quyền của tổ chức (sau đây gọi là người đại diện hợp pháp), kế toán trưởng (hoặc người phụ trách kế toán) kèm tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết đối với cá nhân là người được ủy quyền.

- Tổ chức cung ứng dịch vụ ví điện tử không được mở ví điện tử cho chính mình.

3. Hồ sơ mở ví điện tử bao gồm tài liệu nào?

Căn cứ khoản 1, khoản 2 và khoản 3 Điều 18 Thông tư 40/2024/TT-NHNN, hồ sơ mở ví điện tử được quy định như sau:

(i) Hồ sơ ví điện tử bao gồm các tài liệu, thông tin, dữ liệu sau:

- Thỏa thuận mở và sử dụng ví điện tử theo quy định tại Điều 19 Thông tư 40/2024/TT-NHNN.

- Các tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại khoản (ii) và (iii) Mục này.

(ii) Tài liệu, thông tin, dữ liệu về giấy tờ tùy thân của khách hàng:

- Trường hợp khách hàng cá nhân là công dân Việt Nam: thẻ căn cước công dân, thẻ căn cước hoặc căn cước điện tử (thông qua việc truy cập vào tài khoản định danh điện tử mức độ 02) hoặc chứng minh nhân dân hoặc giấy khai sinh đối với người dưới 14 tuổi.

- Trường hợp khách hàng cá nhân là người gốc Việt Nam chưa xác định được quốc tịch: giấy chứng nhận căn cước.

- Trường hợp khách hàng cá nhân là người nước ngoài:

+ Hộ chiếu, đối với người nước ngoài cư trú tại Việt Nam phải có thêm thị thực nhập cảnh hoặc giấy tờ có giá trị thay thị thực hoặc giấy tờ chứng minh được miễn thị thực nhập cảnh; hoặc

+ Danh tính điện tử (thông qua việc truy cập vào tài khoản định danh điện tử mức độ 02).

(iii) Tài liệu, thông tin, dữ liệu của khách hàng tổ chức: các tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều 12 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022; bao gồm các tài liệu, thông tin, dữ liệu của người đại diện hợp pháp theo quy định tại khoản (ii) Mục này.

4. Hạn mức giao dịch qua ví điện tử được quy định như thế nào?

Căn cứ Điều 26 Thông tư 40/2024/TT-NHNN, tổng hạn mức giao dịch qua các ví điện tử cá nhân của 01 khách hàng tại 01 tổ chức cung ứng dịch vụ ví điện tử tối đa là 100 triệu đồng Việt Nam/tháng.

Lưu ý: Hạn mức trên bao gồm giao dịch chuyển tiền và thanh toán theo quy định tại điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ khoản 2 Điều 25 Thông tư 40/2024/TT-NHNN và không áp dụng đối với hai trường hợp sau:

(i) Ví điện tử cá nhân của người có ký hợp đồng hoặc thỏa thuận làm đơn vị chấp nhận thanh toán với tổ chức cung ứng dịch vụ ví điện tử.

(ii) Các giao dịch thanh toán:

- Thanh toán trực tuyến trên Cổng Dịch vụ công quốc gia.

- Điện; nước; viễn thông.

- Các loại phí, giá, tiền dịch vụ liên quan đến hoạt động giao thông của phương tiện giao thông đường bộ.

- Học phí; viện phí.

- Đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, phí bảo hiểm theo quy định tại Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022.

- Chi trả các khoản nợ đến hạn, quá hạn, lãi và các chi phí phát sinh cho ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Chuyên viên pháp lý Thu Thương

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

Từ khóa