DOANH NGHIỆP

Điểm mới về hạn chế cấp tín dụng với công ty con của TCTD từ 01/7/2024

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Ánh Hồng

18:16 20/02/24

Việc hạn chế cấp tín dụng đối với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng theo quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024 có điểm gì mới? – Thiên Hương (Hà Nội).

>> Hỗ trợ nhà thầu khai thác tối đa công suất để đủ cát cho dự án cao tốc Cần Thơ - Cà Mau

>> Thủ tục Cấp GCN thẩm định thiết kế ô tô thuộc đối tượng của Nghị định 116/2017/NĐ-CP năm 2024

1. Điểm mới về hạn chế cấp tín dụng với công ty con của tổ chức tín dụng từ ngày 01/7/2024

Hiện nay, việc hạn chế cấp tín dụng đối với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng được thực hiện theo quy định tại điểm e khoản 1 và khoản 4 Điều 127 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 như sau:

"Điều 127. Hạn chế cấp tín dụng

1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho những đối tượng sau đây:

…

e) Các công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát.

…

4. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một đối tượng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này không được vượt quá 10% vốn tự có của tổ chức tín dụng; đối với tất cả các đối tượng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này không được vượt quá 20% vốn tự có của tổ chức tín dụng.”

Tuy nhiên, kể từ ngày 01/7/2024, việc hạn chế cấp tín dụng đối với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng được thực hiện theo quy định tại điểm e khoản 1 và khoản 4 Điều 135 Luật Các tổ chức tín dụng 2024 như sau:

“Điều 135. Hạn chế cấp tín dụng

1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho tổ chức, cá nhân sau đây:

…

e) Công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng đó, trừ trường hợp cấp tín dụng cho công ty con là tổ chức tín dụng được chuyển giao bắt buộc.

…

4. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một đối tượng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này không được vượt quá 10% vốn tự có của tổ chức tín dụng; đối với tất cả các đối tượng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng.”

Như vậy, 02 điểm mới về hạn chế cấp tín dụng đối với công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng từ ngày 01/7/2024 như sau:

(i) Tổ chức tín dụng vẫn được cấp tín dụng không có đảm bảo, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho công ty con là tổ chức tín dụng được chuyển giao bắt buộc (không bị hạn chế cấp tín dụng).

(ii) Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với tất cả các công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng (trừ trường hợp nêu tại đoạn (i) bên trên) không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng đó (trước ngày 01/7/2024 là không được vượt quá 20% vốn tự có của tổ chức tín dụng đó).

File Word các Luật nổi bật và văn bản hướng dẫn thi hành (còn hiệu lực)

Hạn chế cấp tín dụng

Điểm mới về hạn chế cấp tín dụng với công ty con của TCTD từ 01/7/2024 (Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Quy định hạn chế cấp tín dụng đối với tổ chức tín dụng áp dụng từ ngày 01/7/2024

Theo Điều 135 Luật Các tổ chức tín dụng 2024, việc hạn chế cấp tín dụng đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài kể từ ngày 01/7/2024 được quy định như sau:

2.1. Đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho tổ chức, cá nhân sau đây:

(i) Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó; người ra quyết định thanh tra, thành viên Đoàn thanh tra, người giám sát hoạt động đoàn thanh tra đang thanh tra tại chính tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó.

(ii) Kế toán trưởng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó; Chủ tịch, thành viên khác của Hội đồng quản trị, Trưởng ban, thành viên khác của Ban kiểm soát, Giám đốc, Phó giám đốc của quỹ tín dụng nhân dân đó.

(iii) Cổ đông lớn, cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng đó.

(iv) Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 134 của Luật Các tổ chức tín dụng 2024 sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó.

(v) Người thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó, trừ trường hợp cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng cho cá nhân.

(vi) Công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng đó, trừ trường hợp cấp tín dụng cho công ty con là tổ chức tín dụng được chuyển giao bắt buộc.

2.2. Tổng mức dư nợ cấp tín dụng với đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng

- Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với các đối tượng (i), (ii), (iii), (iv) và (v) nêu tại Mục 2.1 không được vượt quá 05% vốn tự có của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (Lưu ý: Tổng mức dư nợ cấp tín dụng này bao gồm cả tổng mức mua, nắm giữ, đầu tư vào trái phiếu do các đối tượng (i), (iii) và (iv) nêu tại Mục 2.1 phát hành).

- Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một đối tượng nêu tại đoạn (vi) của Mục 2.1 không được vượt quá 10% vốn tự có của tổ chức tín dụng; đối với tất cả các đối tượng nêu tại đoạn (vi) của Mục 2.1 không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng (Lưu ý: Tổng mức dư nợ cấp tín dụng này bao gồm cả tổng mức mua, nắm giữ, đầu tư vào trái phiếu do các đối tượng nêu tại đoạn (vi) của Mục 2.1 phát hành).

2.3. Thông qua việc cấp tín dụng với đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng

Việc cấp tín dụng đối với đối tượng hạn chế cấp tín dụng nêu tại Mục 2.1 phải được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của tổ chức tín dụng thông qua, trừ việc cấp tín dụng đối với đối tượng (v) nêu tại Mục 2.1 thực hiện theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Việc cấp tín dụng phải được công khai trong tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email khoinghiep@thuvienphapluat.vn.

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.