Doanh nghiệp

Ủy nhiệm chi là gì? Sự khác nhau giữa ủy nhiệm chi và chuyển khoản là gì?

20:10 28/12/24

Ủy nhiệm chi là gì? Sự khác nhau giữa ủy nhiệm chi và chuyển khoản là gì? Mẫu giấy ủy nhiệm chi có những nội dung gì? Quá trình thanh toán bằng ủy nhiệm chi được thực hiện ra sao?

>> CQ trong xuất nhập khẩu là gì? Vai trò của CQ là gì?

>> Khu chế xuất là gì? Khu chế xuất có thuộc địa bàn ưu đãi đầu tư không?

1. Ủy nhiệm chi là gì?

Căn cư theo khoản 3 Điều 3 Thông tư 15/2024/TT-NHNN quy định về dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi cụ thể như sau:

Dịch vụ thanh toán lệnh chi, ủy nhiệm chi (sau đây gọi chung là dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi) là việc ngân hàng thực hiện yêu cầu của bên trả tiền trích một số tiền nhất định trên tài khoản thanh toán của bên trả tiền để trả hoặc chuyển tiền cho bên thụ hưởng. Bên thụ hưởng có thể là bên trả tiền.

Theo đó căn cứ nội dung của quy định trên, có thể hiểu ủy nhiệm chi hay còn gọi là thanh toán ủy nhiệm là một phương thức thanh toán thông qua Ngân hàng. Cụ thể, bên trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do ngân hàng cung cấp, kèm theo đầy đủ thông tin cá nhân của các bên tham gia giao dịch, để yêu cầu ngân hàng chuyển tiền từ tài khoản của mình sang tài khoản của bên nhận tiền. Trong quá trình thực hiện, nếu có bất kỳ sai xót nào liên quan đến ủy nhiệm chi, ngân hàng sẽ trả lại văn bản ủy nhiệm và không thực hiện yêu cầu cho đến khi có sự thõa thuận mới của các bên.

Toàn văn File word Luật Doanh nghiệp và văn bản hướng dẫn năm 2024

Ủy nhiệm chi là gì? Sự khác nhau giữa ủy nhiệm chi và chuyển khoản là gì?

Ủy nhiệm chi là gì; Sự khác nhau giữa ủy nhiệm chi và chuyển khoản là gì (Hình minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Sự khác nhau giữa ủy nhiệm chi và chuyển khoản là gì?

Ủy nhiệm chi và chuyển khoản đều là các hình thức thanh toán thông qua trung gian là ngân hàng hoặc kho bạc Nhà nước, do bên trả tiền thực hiện. Tuy nhiên, hai hình thức này có một số điểm khác biệt nhất định.

Chuyển khoản là quá trình chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác thông qua nghiệp vụ kế toán, được sử dụng để thanh toán các khoản tiền liên quan đến mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cơ quan, doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân có tài khoản tại ngân hàng.

Theo đó, chuyển khoản là hình thức thanh toán bắt buộc cả bên trả và bên nhận đều phải có tài khoản ngân hàng. Trong khi đó, với dịch vụ thanh toán ủy nhiệm chi, chỉ cần bên trả có tài khoản tại ngân hàng, còn bên nhận có thể nhận tiền trực tiếp bằng tiền mặt mà không cần sở hữu tài khoản ngân hàng.

Để thanh toán bằng ủy nhiệm chi, bên trả tiền lập theo mẫu ngân hàng, điền đủ thông tin, ký, đóng dấu và gửi trực tiếp tại ngân hàng. Trong khi đó, chuyển khoản chỉ cần thao tác online qua website hoặc ứng dụng ngân hàng.

Lưu ý, nội dung trên chỉ mang tính tham khảo.

3. Dịch vụ chuyển tiền là gì theo quy định Thông tư 15/2024/TT-NHNN?

Căn cứ theo quy định tại khoản 7 Điều 3 Thông tư 15/2024/TT-NHNN về giải thích dịch vụ chuyển tiền như sau:

Dịch vụ chuyển tiền là hoạt động của tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán thực hiện theo yêu cầu của bên trả tiền để chuyển một khoản tiền nhất định cho bên nhận tiền. Bên thụ hưởng có thể đồng thời là bên trả tiền. Dịch vụ chuyển tiền bao gồm cả chuyển tiền qua tài khoản thanh toán và chuyển tiền không qua tài khoản thanh toán của khách hàng.

4. Quá trình thanh toán bằng ủy nhiệm chi được thực hiện như thế nào theo Thông tư 15/2024/TT-NHNH?

Theo quy định tại Điều 8 Thông tư 15/2024/TT-NHNN quy định về việc ngân hàng xây dựng, ban hành quy trình nội bộ thủ tục thực hiện quá trình thanh toán ủy nhiệm chi bao gồm các bước cụ thể sau:

- Lập, giao nhận ủy nhiệm chi.

- Kiểm soát ủy nhiệm chị.

- Xử lý chứng từ và hạch toán.

- Thực hiện báo Nợ, báo Có đầy đủ, kịp thời cho khách hàng theo phương thức, thời điểm báo Nợ, báo Có đã được thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng phù hợp với quy định của pháp luật.

Chuyên viên pháp lý Trường Giang

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

Từ khóa