Chứng khoán

Khi nào giao dịch của người nội bộ và người liên quan được miễn công bố thông tin?

09:33 10/03/25

Khi nào giao dịch của người nội bộ và người liên quan được miễn công bố thông tin? Mẫu công bố thông tin giao dịch của người nội bộ và người liên quan năm 2025 là mẫu nào?

>> Công ty bắt buộc công bố thông tin bằng tiếng anh trên thị trường chứng khoán không?

>> Sàn Dex là gì? Nguyên tắc hoạt động của sàn Dex?

1. Khi nào giao dịch của người nội bộ và người liên quan được miễn công bố thông tin?

Căn cứ điểm a khoản 1 Điều 33 Thông tư 96/2020/TT-BTC (được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 3 Điều 4 Thông tư 68/2024/TT-BTC) quy định như sau:

a) Trước ngày dự kiến thực hiện giao dịch tối thiểu 03 ngày làm việc, người nội bộ và người có liên quan phải công bố thông tin về việc dự kiến giao dịch theo mẫu quy định tại Phụ lục XIII hoặc Phụ lục XIV ban hành kèm theo Thông tư này, ngoại trừ trường hợp công ty chứng khoán là người có liên quan của người nội bộ của tổ chức niêm yết, tổ chức đăng ký giao dịch khi thực hiện giao dịch theo quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều 9a Thông tư số 120/2020/TT-BTC.

Trường hợp thực hiện giao dịch theo quy định tại khoản 4 Điều 9a Thông tư số 120/2020/TT-BTC, việc miễn trừ công bố thông tin được áp dụng cho giao dịch thực hiện trong vòng 4 ngày làm việc kể từ ngày cổ phiếu về tài khoản tự doanh của công ty chứng khoán.

…

Theo đó, các giao dịch của người nội bộ và người liên quan phải được công bố thông tin trước ngày dự kiến thực hiện giao dịch tối thiểu 03 ngày làm việc.

Ngoại lệ: Miễn công bố thông tin trong các trường hợp đặc biệt sau đây:

- Công ty chứng khoán là người có liên quan của người nội bộ khi nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức không thanh toán đủ tiền cho giao dịch mua cổ phiếu và chuyển nghĩa vụ nghĩa vụ thanh toán giao dịch thiếu tiền cho công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư nước ngoài là tổ chức đặt lệnh thông qua tài khoản tự doanh (theo khoản 2 Điều 9a Thông tư 120/2020/TT-BTC).

- Công ty chứng khoán chuyển quyền sở hữu ngoài hệ thống giao dịch chứng khoán (theo khoản 3 Điều 9a Thông tư số 120/2020/TT-BTC).

- Khi bán cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán đối với số cổ phiếu đã chuyển về tài khoản tự doanh trong vòng 04 ngày làm việc kể từ ngày cổ phiếu về tài khoản tự doanh của công ty chứng khoán.

Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn mới nhất

Giao dịch của người nội bộ và người liên quan được miễn công bố thông tin

(Ảnh minh họa – Nguồn Internet)

2. Mẫu công bố thông tin giao dịch của người nội bộ và người liên quan năm 2025 là mẫu nào?

Mẫu công bố thông tin giao dịch của người nội bộ và người liên quan năm 2025 là mẫu tại Phụ lục XIII hoặc Phụ lục XIV ban hành kèm theo Thông tư 96/2020/TT-BTC. Trong đó:

Thông báo giao dịch cổ phiếu/chứng chỉ quỹ/chứng quyền có bảo đảm của người nội bộ và người có liên quan của người nội bộ.	Phụ lục XIII
Thông báo giao dịch trái phiếu chuyển đổi, quyền mua cổ phiếu/chứng chỉ quỹ, quyền mua trái phiếu chuyển đổi của người nội bộ và người có liên quan	Phụ lục XIV

3. Người nội bộ bao gồm những ai?

Căn cứ khoản 45 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019, người nội bộ là người giữ vị trí quan trọng trong bộ máy quản trị, điều hành của doanh nghiệp, quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng, bao gồm:

(i) Người nội bộ của doanh nghiệp:

- Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty.

- Thành viên Hội đồng quản trị hoặc thành viên Hội đồng thành viên.

- Người đại diện theo pháp luật.

- Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc).

- Giám đốc tài chính.

- Kế toán trưởng.

- Các chức danh quản lý tương đương do Đại hội đồng cổ đông bầu hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty bổ nhiệm.

- Trưởng Ban kiểm soát và kiểm soát viên.

- Thành viên Ban kiểm toán nội bộ.

- Thư ký công ty.

- Người phụ trách quản trị công ty.

- Người được ủy quyền công bố thông tin.

(ii) Người nội bộ của quỹ đại chúng hoặc công ty đầu tư chứng khoán đại chúng:

- Thành viên Ban đại diện quỹ đại chúng.

- Thành viên Hội đồng quản trị công ty đầu tư chứng khoán đại chúng.

- Người điều hành quỹ đại chúng.

- Người điều hành công ty đầu tư chứng khoán đại chúng.

- Người nội bộ của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

>> Xem thêm:

Thị trường chứng khoán là gì? Thị trường chứng khoán bao gồm thị trường nào?

Hành vi nào bị xem là thao túng thị trường chứng khoán?

Sàn HOSE là gì? Giờ giao dịch chứng khoán trên sàn HOSE?

Hướng dẫn kê khai thuế thu nhập cá nhân từ thừa kế chứng khoán

Niêm yết là gì? Phân biệt công ty niêm yết và công ty đại chúng

Mã cổ phiếu có dấu sao là gì?

Chơi chứng khoán là gì?

Chuyên viên pháp lý Kiều Diễm

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

Từ khóa