Doanh nghiệp

Khi nào công ty chứng khoán rơi vào tình trạng kiểm soát đặc biệt?

08:21 02/12/22

Công ty chứng khoán rơi vào tình trạng kiểm soát đặc biệt khi nào? Làm sao để khắc phục tình trạng kiểm soát đặc biệt? – Hoài Trâm (Nghệ An).

>> Công ty kinh doanh chứng khoán có thể gặp phải những giá trị rủi ro nào?

>> Những ngành, nghề và địa bàn nào được hưởng ưu đãi đầu tư?

Nội dung này được Ban Hỗ trợ PHÁP LÝ KHỞI NGHIỆP trả lời như sau:

Hiện nay, theo quy định tại Điều 146 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 kiểm soát đặc biệt là việc một tổ chức tín dụng bị đặt dưới sự kiểm soát trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước do có nguy cơ mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh toán. Cụ thể như sau:

1. Những trường hợp công ty kinh doanh chứng khoán rơi vào tình trạng kiểm soát đặc biệt

Theo khoản 1 Điều 16 Thông tư 91/2020/TT-BTC quy định Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định đặt tổ chức kinh doanh chứng khoán vào tình trạng kiểm soát đặc biệt trong các trường hợp:

- Tỷ lệ vốn khả dụng do công ty tự tính hoặc đã được soát xét, kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận dưới 120%; hoặc

- Không khắc phục được tình trạng kiểm soát trong thời hạn mười hai (12) tháng; hoặc

- Không thực hiện báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính trong hai (02) kỳ báo cáo liên tiếp, hoặc không thực hiện kiểm toán hoặc soát xét báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính hoặc không công bố thông tin về báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính đã được soát xét, kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận; hoặc

- Báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính mà tổ chức kiểm toán được chấp thuận đưa ra ý kiến không chấp nhận (hoặc ý kiến trái ngược), từ chối đưa ra ý kiến (hoặc không thể đưa ra ý kiến), ý kiến ngoại trừ một số các chỉ tiêu của báo cáo này mà nếu trừ các ảnh hưởng ngoại trừ ra khỏi vốn khả dụng dẫn tới tỷ lệ vốn khả dụng dưới 120%.

Lưu ý: Thời hạn kiểm soát đặc biệt không quá 04 tháng, kể từ ngày tổ chức kinh doanh chứng khoán bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt. Sau khi hết thời hạn kiểm soát đặc biệt này, nếu tổ chức kinh doanh chứng khoán vẫn không khắc phục được tình trạng kiểm soát đặc biệt thì sẽ bị đình chỉ hoạt động.

Sau thời hạn một (01) tháng kể từ ngày bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, Sở giao dịch Chứng khoán thực hiện đình chỉ một phần hoạt động của công ty chứng khoán thành viên không khắc phục được tình trạng kiểm soát đặc biệt. Đến khi công ty chứng khoán được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quyết định đưa ra khỏi tình trạng kiểm soát đặc biệt việc đình chỉ giao dịch này mới kết thúc.

Tình trạng kiểm soát đặc biệt của công ty kinh doanh chứng khoán (Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Phương án khắc phục tình trạng kiểm soát đặc biệt

Tổ chức kinh doanh chứng khoán phải gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước báo cáo chi tiết về thực trạng tài chính, nguyên nhân và phương án khắc phục.

Thời hạn gửi báo cáo: Tối đa 07 ngày, kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ra quyết định đặt tổ chức kinh doanh chứng khoán vào tình trạng kiểm soát đặc biệt.

Khi xây dựng phương án khắc phục tình trạng kiểm soát đặc biệt, công ty chứng khoán phải đưa ra được những biện pháp được quy định tại Điều 15 Thông tư 91/2020/TT-BTC bao gồm:

- Bán các tài sản có mức độ rủi ro cao; hạn chế, ngừng mua cổ phiếu quỹ;

- Thu hồi nợ; bán lại cổ phần, phần vốn góp cho chủ nợ;

- Cắt giảm chi phí hoạt động, chi phí quản lý doanh nghiệp; tổ chức lại bộ máy quản lý, nhân sự, cắt giảm nhân viên;

- Thu hẹp phạm vi và địa bàn hoạt động; đóng cửa một số chi nhánh, phòng giao dịch; rút bớt nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán;

- Dừng việc chi trả cổ tức, phân phối lợi nhuận; thực hiện tăng vốn theo quy định của pháp luật;

- Hợp nhất, sáp nhập với tổ chức kinh doanh chứng khoán cùng ngành nghề, cùng loại theo quy định của pháp luật;

- Các biện pháp khác không trái với các quy định của pháp luật.

Lưu ý: Phương án khắc phục phải được xây dựng cho 02 năm kế tiếp, có lộ trình, điều kiện, thời hạn và kế hoạch thực hiện chi tiết tới hàng tháng, quý.

Đồng thời, nếu xét thấy phương án không khả thi, không phù hợp với điều kiện thị trường hoặc không phù hợp với quy định của pháp luật thì Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có quyền yêu cầu tổ chức kinh doanh chứng khoán điều chỉnh phương án khắc phục tại bất cứ thời điểm nào.

>> Xem thêm bài viết:

>> Công ty kinh doanh chứng khoán có thể gặp phải những giá trị rủi ro nào?

>> Giá trị rủi ro hoạt động của công ty kinh doanh chứng khoán là gì?

>> Làm cách nào để xác định giá trị rủi ro thị trường của công ty chứng khoán?

>> Xác định giá trị rủi ro thanh toán trong công ty chứng khoán như thế nào?

Chuyên viên pháp lý Đình Huy

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

Từ khóa