Circular 12/2017/TT-NHNN amendments 01/2014/TT-NHNN delivery receipt storage transport of cash

• Official number: 12/2017/TT-NHNN
• Legislation Type: Circular
• Organization: The State Bank
• Signer: Dao Minh Tu
• Issued Date: 31/08/2017

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 12/2017/TT-NHNN	Hà Nội, ngày 31 tháng 08 năm 2017

THÔNG TƯ

SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA THÔNG TƯ SỐ 01/2014/TT-NHNN NGÀY 06/01/2014 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM QUY ĐỊNH VỀ GIAO NHẬN, BẢO QUẢN, VẬN CHUYỂN TIỀN MẶT, TÀI SẢN QUÝ, GIẤY TỜ CÓ GIÁ

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010;

Căn cứ Nghị định số 40/2012/NĐ-CP ngày 02 tháng 5 năm 2012 của Chính phủ về nghiệp vụ phát hành tiền; bảo quản, vận chuyển tài sản quý và giấy tờ có giá trong hệ thống Ngân hàng Nhà nước, tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Theo đề nghị của Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ;

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 01/2014/TT-NHNN ngày 06/01/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá.

Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 01/2014/TT-NHNN ngày 06/01/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá

1. Điểm a, b khoản 1 Điều 11 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“a) Giao nhận tiền mặt trong nội bộ Sở Giao dịch, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh đối với tiền đã qua lưu thông, trừ trường hợp quy định tại điểm c, đ khoản 2 Điều này;

b) Giao nhận tiền mặt theo lệnh điều chuyển giữa kho tiền Trung ương với Sở Giao dịch, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh và ngược lại; giữa các kho tiền Trung ương với nhau; giữa các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh với nhau, trừ trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều này;”

2. Bổ sung điểm d, đ vào khoản 2 Điều 11 như sau:

“d) Giao nhận tiền mặt loại mệnh giá từ 50.000 đồng trở xuống theo lệnh điều chuyển giữa các kho tiền Trung ương với nhau; giữa kho tiền Trung ương với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Định và ngược lại;

đ) Giao nhận tiền mặt trong nội bộ kho tiền Trung ương; Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bình Định.”

3. Khoản 1 Điều 17 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ, Chi cục trưởng Chi cục Phát hành và Kho quỹ, Giám đốc Sở Giao dịch, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh; người đứng đầu đơn vị được giao quản lý kho tiền thuộc trụ sở chính tổ chức tín dụng, Giám đốc chi nhánh tổ chức tín dụng, Tổng Giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi chung là Giám đốc) chịu trách nhiệm về công tác tổ chức quản lý, đảm bảo an toàn, bí mật tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá và hoạt động của kho tiền tại đơn vị mình, có nhiệm vụ:

a) Trang bị những phương tiện, thiết bị đảm bảo an toàn theo quy định;

b) Chỉ đạo áp dụng những biện pháp cần thiết chống mất mát, nhầm lẫn, đề phòng trộm cướp, cháy nổ, lụt bão, ẩm mốc, mối mọt và các nguyên nhân khác, đảm bảo chất lượng tiền, tài sản bảo quản trong kho tiền;

c) Quản lý và giữ chìa khóa một ổ khóa lớp cánh ngoài cửa kho tiền;

d) Trực tiếp mở, khóa cửa để giám sát việc xuất, nhập, bảo quản tài sản trong kho tiền;

đ) Trực tiếp tham gia kiểm kê tài sản định kỳ hoặc đột xuất.”

4. Khoản 1 Điều 18 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Trưởng phòng Kế toán hoặc chức danh tương đương Trưởng phòng Kế toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi tắt là Trưởng phòng Kế toán) chịu trách nhiệm quản lý, giám sát việc xuất, nhập và bảo quản tài sản trong kho tiền, có nhiệm vụ:

a) Tổ chức hạch toán tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá theo chế độ kế toán - thống kê;

b) Quản lý và giữ chìa khóa một ổ khóa lớp cánh ngoài cửa kho tiền, trực tiếp mở, khóa cửa kho tiền để giám sát việc xuất, nhập và bảo quản tài sản trong kho tiền;

c) Kiểm tra, đối chiếu số liệu giữa sổ kế toán và sổ quỹ đảm bảo sự khớp đúng;

d) Trực tiếp tham gia kiểm kê tài sản định kỳ hoặc đột xuất đảm bảo sự khớp đúng giữa tồn quỹ thực tế với sổ kế toán và sổ quỹ; ký xác nhận tồn quỹ thực tế trên sổ quỹ, sổ theo dõi từng loại tài sản, sổ kiểm kê, thẻ kho.

đ) Hướng dẫn, kiểm tra việc mở và ghi chép sổ sách của thủ quỹ, thủ kho tiền.”

5. Điều 21 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“Điều 21. Trách nhiệm của Trưởng kho tiền Trung ương; Trưởng phòng Ngân quỹ Sở Giao dịch; Trưởng phòng Tiền tệ - Kho quỹ hoặc Trưởng phòng Tiền tệ - Kho quỹ và Hành chính Ngân hàng Nhà nước chi nhánh

1. Hướng dẫn, kiểm tra nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ; tổ chức việc thu, chi (xuất, nhập), bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá theo quy định.

2. Hướng dẫn, kiểm tra việc mở và ghi chép sổ sách của thủ quỹ thủ kho tiền.

3. Tham gia kiểm tra, kiểm kê, bàn giao tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá.”

6. Khoản 2 Điều 28 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“2. Cửa kho tiền có khóa mã số, từng thành viên quản lý ổ khóa số tự đặt mã số và ghi lại mã số chính xác, dễ đọc lên giấy; phải ghi hai đến ba mã số để sử dụng hàng ngày và thay đổi thường xuyên. Mã số của từng người được niêm phong trong một phong bì riêng, bảo quản tại két sắt riêng cùng với chia định vị đang dùng. Nếu quên mã số được phép mở niêm phong sau đó tự niêm phong mới để bảo quản. Trường hợp muốn sử dụng mã số khác ngoài các mã số đã được niêm phong, phải có văn bản báo cáo Giám đốc khi được cho phép bằng văn bản phải làm thủ tục mở hộp chìa khóa dự phòng, thay mã số khác và gửi chìa khóa dự phòng cửa kho tiền theo quy định tại Điều 31 Thông tư này.”

7. Khoản 2 Điều 35 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“2. Không mang chìa khóa ra ngoài trụ sở cơ quan. Trường hợp chìa khóa két sắt của máy ATM, chìa khóa két sắt của xe chuyên dùng chở tiền tài sản quý, giấy tờ có giá khi sử dụng xong phải mang về bảo quản tại trụ sở cơ quan, đơn vị.”

8. Khoản 9 Điều 39 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“9. Cán bộ, nhân viên được giao nhiệm vụ tổ chức và bốc xếp, vận chuyển tài sản bảo quản trong kho tiền hoặc được giao nhiệm vụ vào kho tiền để cứu tài sản trong trường hợp khẩn cấp.”

9. Khoản 2 Điều 63 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“2. Hội đồng kiểm kê Quỹ dự trữ phát hành, tài sản quý, giấy tờ có giá tại kho tiền Trung ương thời điểm 0 giờ ngày 01 hàng tháng do Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ quyết định thành lập, gồm các thành viên sau:

a) Chủ tịch Hội đồng: Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ hoặc Chi cục trưởng Chi cục Phát hành và Kho quỹ;

b) Các ủy viên: Trưởng phòng Kế toán - Tài vụ, Trưởng Kho tiền, cán bộ kiểm soát.”

Điều 2. Trách nhiệm tổ chức thực hiện

Chánh Văn phòng, Cục trưởng Cục Phát hành và Kho quỹ, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh, thành phố, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên và Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này.

Điều 3. Điều khoản thi hành

Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 16 tháng 10 năm 2017./.

Nơi nhận: - Như Điều 2; - Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tư pháp; - Công báo; - Lưu: VP, PC, PHKQ.

KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Đào Minh Tú

English

STATE BANK OF VIETNAM -------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence - Freedom - Happiness  ---------------
No. 12/2017/TT-NHNN	Hanoi, August 31, 2017

CIRCULAR

ON AMENDMENTS TO CERTAIN ARTICLES OF THE CIRCULAR NO. 01/2014/TT-NHNN DATED JANUARY 06, 2014 BY THE GOVERNOR OF THE STATE BANK OF VIETNAM ON DELIVERY, RECEIPT, STORAGE AND TRANSPORT OF CASH, PRECIOUS ASSETS AND VALUABLE PAPERS

Pursuant to the Law on the State Bank of Vietnam dated June 16, 2010;

Pursuant to the Government’s Decree No. 40/2012/ND-CP dated May 02, 2012 on issuance of money; storage and transport of precious assets and valuable papers in the system of the State Bank of Vietnam, credit institutions and branches of foreign banks;

Pursuant to the Government’s Decree No. 16/2017/ND-CP dated February 17, 2017 on functions, tasks, power and organizational structure of the State Bank of Vietnam;

At the request of the Director of the Department of Issuance and Treasury;

The Governor of the State Bank of Vietnam promulgates a Circular on amendments to certain articles of the Circular No. 01/2014/TT-NHNN dated January 06, 2014 by the Governor of the State Bank of Vietnam on delivery, receipt, storage and transport of cash, precious assets and valuable papers.

Article 1. Amendments to certain articles of the Circular No. 01/2014/TT-NHNN dated January 06, 2014 by the Governor of the State Bank of Vietnam on delivery, receipt, storage and transport of cash, precious assets and valuable papers

...

...

...

“a) Cash delivery and receipt within the Transaction Center or the State Bank’s branches for cash that has been circulated, except for the cases mentioned in Points c and dd Clause 2 this Article;

b) Cash delivery and receipt based on transfer orders between central vaults and the Transaction Center or the State Bank’s branches and vice versa; among central vaults; among State Bank’s branches, apart from the cases mentioned in Point d Clause 2 this Article; ”

2. Points d and dd are added after Point c Clause 2 Article 11 as follows:

“d) Delivery and receipt of cash whose par value does not exceed VND 50,000 based on transfer orders among central vaults; between central vaults and the State Bank’s branch of Binh Dinh province and vice versa;

dd) Cash delivery and receipt within central vaults; State Bank’s branch of Binh Dinh province.”

3. Clause 1 Article 17 is amended as follows:

“1. The Director of the Department of Issuance and Treasury, each Manager of the Sub-department of Issuance and Treasury, each Director of the Transaction Center, each Director of the State Bank’s branch; Head of the authority responsible for managing vaults affiliated to headquarters of credit institutions, Director of the credit institution’ branch or General Director (Director) of a branch of a foreign bank (hereinafter referred to as “Director”) responsible for managerial organization, assurance of safety and secret for cash, precious assets or valuable papers and operations of vaults in his/her unit shall:

a) Install safety equipment;

b) Direct application of necessary measures to prevent loss, misleading, theft, fire, flood, humidity, moths and other threats; ensure quality of money and assets stored in vaults;

...

...

...

d) Directly lock and unlock the vault door to supervise entry, exit and storage of assets in the vault;

dd) Directly do stocktaking of assets on a periodic or ad hoc basis."

4. Clause 1 Article 18 is amended as follows:

“1. Manager of an accounting department or equivalent title of the credit institution or branch of the foreign bank (hereinafter referred to as "Manager of the accounting department") responsible for managing and supervising entry, exit and storage of assets in vaults shall:

a) Record cash, precious assets or valuable papers in accordance with the statistical - accounting method;

b) Manage and keep keys of a lock of the outside vault door, directly lock or unlock the vault door to supervise entry, exit and storage of assets in the vault;

c) Check and compare data between the accounting record and the cash record to ensure consistency;

d) Directly do stocktaking of assets on a periodic or ad hoc basis to ensure consistency of the actual balance of funds with the accounting record and cash record; bear his/her signature to confirm the actual balance of funds in the cash record, record tracking each type of asset, stocktaking record or vault tags.

dd) Provide guidelines and check accounting records kept by cashiers and vault keepers."

...

...

...

"Article 21. Responsibilities of Heads of central vaults, Heads of Treasury Divisions of Transaction Centers, Heads of Monetary -Vault - Administrative Divisions and affiliated to State Bank’s branches

1. Provide guidance and check safety management of vaults; organize collection and payment (entry/exit), storage and transport of cash, precious assets or valuable papers.

2. Provide guidelines and check accounting records kept by cashiers and vault keepers.

3. Carry out inspections, do stocktaking or transfer cash, precious assets or valuable papers."

6. Clause 2 Article 28 is amended as follows:

“2. The vault door shall have code lock and each vault keeper shall set their own identification numbers and specify them exactly and clearly in papers. It is required to specify 2 - 3 identification numbers for daily use and regular change.  Each identification number shall be sealed in a separate envelope and stored in each safe together with its positioning key used. If the vault keeper forgets his/her identification number, it is allowed to open the seal and then re-seal. In the cases where the vault keeper wishes to use another identification number apart from the sealed one, he/she shall make a request to his/her Director for approval. After receiving a written approval from the Director, the vault keeper shall follow procedures for unlocking a box storing a backup key, change another identification number and send such key for storage in accordance with the provision of Article 31 herein."

7. Clause 2 Article 35 is amended as follows:

“2. It is not allowed to bring the keys out of the office. The key of the safe of an ATM or the safe of a single-purpose vehicle transporting cash, precious assets or valuable papers shall be stored at the office after used."

8. Clause 9 Article 39 is amended as follows:

...

...

...

9. Clause 2 Article 63 is amended as follows:

“2. The stocktaking council of the reserve fund for issuance, precious assets or valuable papers shall be established by the Director of the Department of Issuance and Treasury at the central vault at 12 am on the first day of every month, including:

a) Chairperson of the council: Director of the Department of Issuance and Treasury or Manager of the Sub-department of Issuance and Treasury;

b) Members: Manager of Accounting and Finance Department, Head of the vault and supervisors."

Article 2. Responsibilities of implementation

Chief of secretariat, Director of the Department of Issuance and Treasury, Heads of authorities affiliated to the State Bank of Vietnam, Directors of the State Bank of Vietnam’s branches in provinces/cities, Chairpersons of boards of directors, Chairpersons of boards of members and General Directors (Directors) of credit institutions and branches of foreign banks shall implement this Circular.

Article 3. Final provision

This Circular comes into force from October 16, 2017.

...

...

...

PP. THE GOVERNOR
DEPUTY GOVERNOR




Dao Minh Tu