Điều kiện phát hành trái phiếu ở thị trường trong nước trong công ty TNHH một thành viên

Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet

1. Chào bán chứng khoán riêng lẻ là gì?

Chào bán chứng khoán riêng lẻ là việc chào bán chứng khoán không thuộc trường hợp chào bán chứng khoán ra công chúng theo quy định tại điểm a khoản 19 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019 và theo một trong các phương thức sau đây:

- Chào bán cho dưới 100 nhà đầu tư, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp. 

- Chỉ chào bán cho nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp.

2. Điều kiện chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền

Đối với chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền (không bao gồm việc chào bán trái phiếu của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng), công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên phải đáp ứng các điều kiện sau:

(i) Được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam.

(ii) Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có); trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn.

(iii) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.

(iv) Có phương án phát hành trái phiếu được phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 13 Nghị định 153/2020/NĐ-CP. 

(v) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

(vi) Đối tượng tham gia đợt chào bán theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều 8 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

Lưu ý: Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên thì khi chào bán trái phiếu không chuyển đổi không kèm chứng quyền thì cần đáp ứng các điều kiện (i), (iii), (iv), (v) và (vi) nêu trên và các điều kiện tại khoản 4 Điều 31 Luật Chứng khoán 2019. 

3. Điều kiện chào bán trái phiếu thành nhiều đợt

Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên phải đáp ứng các điều kiện sau đây để chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

 (i) Các điều kiện chào bán trái phiếu nêu tại mục 2. 

(ii) Có nhu cầu huy động vốn thành nhiều đợt phù hợp với mục đích phát hành trái phiếu được phê duyệt theo quy định tại khoản 2 Điều 13 Nghị định 153/2020/NĐ-CP. 

(iii) Có phương án phát hành trái phiếu trong đó dự kiến cụ thể về khối lượng, thời điểm và kế hoạch sử dụng vốn của từng đợt chào bán.