Doanh nghiệp

Năm 2023, có được kéo dài kỳ hạn của trái phiếu doanh nghiệp không?

07:40 11/03/23

Trái phiếu được doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước có được kéo dài kỳ hạn thanh toán không? – Thanh Luân (Đà Nẵng).

>> Việc quảng cáo trên báo điện tử và trang thông tin điện tử 2023 như thế nào?

>> Năm 2023, việc quảng cáo trên báo nói, báo hình được quy định thế nào?

Cụ thể: Công ty tôi phát hành trái phiếu riêng lẻ trong nước từ năm 2021 và sẽ đến hạn thanh toán vào ngày 01/04/2023 nhưng hiện công ty chưa có khả năng thanh toán cho các trái chủ. Vậy có được kéo dài kỳ hạn trái phiếu không?

1. Có được kéo dài kỳ hạn của trái phiếu doanh nghiệp không?

Nghị định 08/2023/NĐ-CP (có hiệu lực kể từ ngày 05/3/2023) đã sửa đổi, bổ sung quy định về việc kéo dài kỳ hạn của trái phiếu doanh nghiệp như sau:

(1) Tại điểm b khoản 3 Điều 3 Nghị định 65/2022/NĐ-CP quy định như sau:

“Điều 3. Điều khoản chuyển tiếp

... 3. Đối với trái phiếu doanh nghiệp đã phát hành trước khi Nghị định này có hiệu lực thi hành và còn dư nợ đến thời điểm Nghị định này có hiệu lực thi hành:

... b) Doanh nghiệp không được thay đổi kỳ hạn của trái phiếu đã phát hành.”

(2) Tại Điều 2 Nghị định 08/2023/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung điểm b khoản 3 Điều 3 Nghị định 65/2022/NĐ-CP như sau:

"b) Việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Tuân thủ quy định tại khoản 3 Điều 1 Nghị định này.

- Trường hợp kéo dài kỳ hạn của trái phiếu thì thời gian tối đa không quá 02 năm so với kỳ hạn tại phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư.

- Đối với người sở hữu trái phiếu không chấp thuận thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu thì doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đàm phán để đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư. Trường hợp có người sở hữu trái phiếu không chấp thuận phương án đàm phán thì doanh nghiệp phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với người sở hữu trái phiếu theo phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư (kể cả trường hợp việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã được người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận)."

Theo đó, đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành trước ngày 16/9/2022 và còn dư nợ cho đến ngày 16/9/2022 thì cũng được kéo dài kỳ hạn thanh toán nếu tuân thủ đúng theo các nguyên tắc về thay đổi điều kiện, điều khoản trái phiếu (xem chi tiết tại Mục 2.2 bên dưới).

Như vậy, kể từ ngày 05/3/2023, trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ tại thị trường trong nước trước hoặc sau ngày 16/9/2022 đều có thể kéo dài kỳ hạn thanh toán nhưng phải đảm bảo tuân thủ các điều kiện nêu tại Mục 2 bên dưới.

Luật Chứng khoán 2019 và các văn bản hướng dẫn mới nhất (còn hiệu lực)

Năm 2023, có được kéo dài kỳ hạn của trái phiếu doanh nghiệp không?

Năm 2023, có được kéo dài kỳ hạn của trái phiếu doanh nghiệp không? (Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Việc kéo dài kỳ hạn của trái phiếu phát hành riêng lẻ ở trong nước phải tuân thủ những quy định gì?

2.1. Đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành sau ngày 16/9/2022

Đối với trái phiếu đã phát hành riêng lẻ tại thị trường trong nước sau ngày 16/9/2022, doanh nghiệp phát hành chỉ được thay đổi kỳ hạn của trái phiếu khi đáp ứng các quy định sau:

- Được cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp phát hành thông qua.

- Được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận.

Đồng thời, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin bất thường về việc thay đổi kỳ hạn của trái phiếu (Xem chi tiết thủ tục công bố thông tin bất thường TẠI ĐÂY).

(Căn cứ theo khoản 3 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP).

2.2. Đối với trái phiếu doanh nghiệp phát hành trước ngày 16/9/2022

Đối với trái phiếu đã phát hành riêng lẻ tại thị trường trong nước trước ngày 16/9/2022 và vẫn còn dư nợ cho đến trước ngày 16/9/2022 thì doanh nghiệp phát hành chỉ được thay kỳ hạn của trái phiếu khi đáp ứng các quy định sau:

- Tuân thủ quy định nêu tại Mục 2.1 bên trên.

- Đối với người sở hữu trái phiếu không chấp thuận thay đổi kỳ hạn của trái phiếu thì doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm đàm phán để đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư. Trường hợp có người sở hữu trái phiếu không chấp thuận phương án đàm phán thì doanh nghiệp phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thanh toán đối với người sở hữu trái phiếu theo phương án phát hành trái phiếu đã công bố cho nhà đầu tư (kể cả trường hợp việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu đã được người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận).

(Căn cứ Điều 2 Nghị định 08/2023/NĐ-CP).

Chuyên viên pháp lý Ánh Hồng

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.

Từ khóa