Mẫu giấy đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế mới nhất

Mẫu giấy đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế mới nhất (Hình từ Internet)

1. Trái phiếu doanh nghiệp là gì?

Theo khoản 1 Điều 4 Nghị định 153/2020/NĐ-CP thì trái phiếu doanh nghiệp là loại chứng khoán có kỳ hạn từ 01 năm trở lên do doanh nghiệp phát hành, xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần nợ của doanh nghiệp phát hành.

2. Nguyên tắc chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế

Nguyên tắc chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế theo Điều 24 Nghị định 153/2020/NĐ-CP như sau:

- Doanh nghiệp chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế (chào bán riêng lẻ hoặc ra công chúng) phải tuân thủ quy định tại Nghị định 153/2020/NĐ-CP và đáp ứng điều kiện chào bán theo quy định tại thị trường phát hành.

- Việc giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán ra thị trường quốc tế thực hiện theo quy định tại thị trường phát hành.

3. Mẫu giấy đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế mới nhất

Mẫu giấy đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế theo mẫu tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

Phụ lục II

4. Hồ sơ chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế

Hồ sơ chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế theo Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP như sau:

- Doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm lập hồ sơ chào bán để phục vụ cho việc chào bán, giao dịch và thanh toán lãi, gốc trái phiếu.

- Hồ sơ chào bán trái phiếu bao gồm các tài liệu cơ bản sau:

+ Phương án chào bán trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận theo quy định tại Điều 28 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

+ Giấy xác nhận tài khoản vốn phát hành chứng khoán bằng ngoại tệ tại tổ chức tín dụng được phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

+ Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận hạn mức phát hành nằm trong tổng hạn mức vay thương mại nước ngoài của quốc gia.

+ Quyết định phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu của cấp có thẩm quyền.

+ Báo cáo tài chính được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế trong trường hợp thị trường phát hành yêu cầu.

+ Hồ sơ đăng ký chào bán với cơ quan có thẩm quyền tại thị trường phát hành hoặc ý kiến pháp lý của công ty tư vấn luật quốc tế về việc doanh nghiệp không phải đăng ký với cơ quan có thẩm quyền nước sở tại khi phát hành trái phiếu.

+ Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, ngoài các tài liệu quy định tại điểm a, điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ và điểm e khoản 2 Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, hồ sơ chào bán trái phiếu còn bao gồm:

++ Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế theo mẫu tại Phụ lục II ban hành kèm theo Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

++ Bản sao Quyết định của Đại hội đồng cổ đông/Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty phê duyệt hồ sơ chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế.

5. Quy trình chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế

Quy trình chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế theo Điều 26 Nghị định 153/2020/NĐ-CP như sau:

- Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty không phải là công ty đại chúng:

+ Doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP và tổ chức chào bán tại thị trường phát hành.

+ Doanh nghiệp phát hành thực hiện công bố thông tin theo quy định tại Điều 29, Điều 30, Điều 31 Nghị định 153/2020/NĐ-CP và quy định của thị trường phát hành.

- Đối với chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán:

+ Doanh nghiệp chuẩn bị hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại Điều 27 Nghị định 153/2020/NĐ-CP và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản; trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.

+ Sau khi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận, doanh nghiệp công bố thông tin trước khi chào bán theo quy định tại Điều 29 Nghị định 153/2020/NĐ-CP và thực hiện chào bán trái phiếu theo quy định của thị trường phát hành.

+ Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, doanh nghiệp báo cáo kết quả chào bán theo mẫu tại Phụ lục IV ban hành kèm theo Nghị định 153/2020/NĐ-CP cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Phụ lục IV

- Doanh nghiệp thanh toán gốc, lãi trái phiếu và thực hiện chế độ công bố thông tin theo quy định của thị trường phát hành và Mục 2 Chương III Nghị định 153/2020/NĐ-CP.