NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC
VIỆT NAM
-------
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
Số:
33/VBHN-NHNN
|
Hà Nội, ngày 08 tháng 07 năm 2016
|
THÔNG TƯ
QUY ĐỊNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG, GIẤY TỜ CÓ GIÁ
KHÁC CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG
Thông tư số 04/2013/TT-NHNN ngày 01 tháng 3 năm 2013 của Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng,
giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài đối với khách hàng, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 5 năm 2013,
được sửa đổi, bổ sung
bởi:
Thông tư số 21/2016/TT-NHNN ngày 30
tháng 6 năm 2016 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một
số điều của Thông tư số 04/2013/TT-NHNN ngày 01 tháng 3 năm 2013 của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng,
giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài đối với khách hàng, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 7 năm 2016.
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật Các công cụ chuyển nhượng
số 49/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2005;
Căn cứ Nghị định số 96/2008/NĐ-CP
ngày 26 tháng 8 năm 2008 của Chính phủ Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ
Chính sách tiền tệ;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam ban hành Thông tư quy định về hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng, chi
nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng.1
Điều 1. Phạm vi
điều chỉnh
Thông tư này quy định về hoạt động
chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng, chi
nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng.
Điều 2. Đối tượng
áp dụng
12. Ngân hàng thương mại, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính,
ngân hàng hợp tác xã, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thực hiện hoạt động
chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác theo Giấy phép thành lập
và hoạt động, Giấy phép thành lập do Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam cấp.
23. (được bãi bỏ)
3. Khách hàng chiết khấu công cụ chuyển
nhượng, giấy tờ có giá khác là người thụ hưởng công cụ chuyển nhượng được phép
giao dịch tại Việt Nam, chủ sở hữu giấy tờ có giá được phát hành trên lãnh thổ
Việt Nam (sau đây gọi là khách hàng), bao gồm:
a) Tổ chức trong nước (không bao gồm
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) và cá nhân trong nước;
b) Pháp nhân, cá nhân nước ngoài đang
hoạt động, cư trú hợp pháp tại Việt Nam,
có năng lực pháp luật dân sự theo quy định của Bộ luật dân sự về năng lực pháp
luật dân sự của pháp nhân, cá nhân nước ngoài.
Điều 3. Giải
thích từ ngữ
Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới
đây được hiểu như sau:
1. Hợp đồng chiết khấu công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác là văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng nhằm xác lập,
thay đổi hoặc chấm dứt quyền và nghĩa vụ của các bên về việc chiết khấu (sau
đây gọi tắt là hợp đồng chiết khấu).
2. Thời hạn còn lại của công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác là khoảng thời gian kể từ ngày công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài nhận chiết khấu đến ngày đến hạn thanh toán toàn bộ số tiền ghi trên
công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đó.
3. Thời hạn chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá
khác là khoảng thời gian tính từ ngày tiếp theo của
ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nhận chiết khấu công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đến ngày khách hàng phải thực hiện nghĩa vụ
cam kết mua lại hoặc đến ngày đến hạn thanh toán toàn bộ số tiền ghi trên công
cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đó, bao gồm cả ngày nghỉ và ngày lễ.
4. Giá chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá
khác là số tiền mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài chi trả cho khách hàng khi thực hiện chiết khấu công cụ chuyển
nhượng, giấy tờ có giá khác.
Điều 4. Điều kiện
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thực hiện hoạt động chiết
khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác4 (được bãi bỏ).
Điều 5. Nguyên tắc
chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài thực hiện hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá
khác đối với khách hàng phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
1. Thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài với khách hàng, phù hợp với quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng,
Luật Các công cụ chuyển nhượng, Thông tư này, các quy định của pháp luật liên
quan và tập quán thương mại quốc tế do Phòng thương mại quốc tế ban hành.
2. Khách hàng phải sử dụng tiền chiết
khấu để thanh toán các giao dịch mà pháp luật không cấm, đảm bảo khả năng tài
chính để mua lại công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác hoặc thanh toán đầy
đủ số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu và các chi phí hợp pháp khác cho tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo thỏa thuận ghi trong hợp đồng chiết
khấu.
3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài phải thực hiện xét duyệt chiết khấu theo nguyên tắc phân định
trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định thực hiện hoạt động chiết khấu
công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác.
4. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài và khách hàng thỏa thuận trong hợp đồng chiết khấu việc thanh
toán tiền chiết khấu trước hạn, thu phí hoặc không thu phí khi khách hàng thanh
toán tiền chiết khấu trước hạn.
5. Khi tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài thực hiện chiết khấu theo phương thức mua có kỳ hạn công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác chưa đến hạn thanh toán, thì khách hàng phải
cam kết sẽ mua lại công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác ngay khi hết thời
hạn chiết khấu.
6. Khi thực hiện hoạt động chiết khấu
công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác có mệnh giá ghi trả bằng ngoại tệ, tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng phải đảm bảo tuân
thủ các quy định tại Thông tư này, quy định về quản lý ngoại hối và pháp luật
có liên quan.
7. Khi thực hiện hoạt động chiết khấu
công cụ chuyển nhượng có yếu tố nước ngoài, tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng thực hiện theo các quy định của Luật
Các công cụ chuyển nhượng về áp dụng điều ước quốc tế, tập quán thương mại quốc
tế trong quan hệ công cụ chuyển nhượng có yếu tố nước ngoài, quy định của pháp luật về quan hệ dân sự có yếu
tố nước ngoài, quy định về quản lý ngoại
hối và Thông tư này.
8. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài xem xét, quyết định việc chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác đảm bảo an toàn, thu hồi đầy đủ, đúng hạn tiền chiết khấu, tiền
lãi và các chi phí hợp pháp khác có liên quan đến hoạt động chiết khấu.
9.5 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
phải ban hành quy định nội bộ để thực hiện hoạt động chiết khấu công cụ chuyển
nhượng, giấy tờ có giá khác phù hợp với quy định tại Thông tư này, Luật Các tổ
chức tín dụng và pháp luật có liên quan.
Điều 6. Loại công
cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác được chiết khấu
1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài lựa chọn chiết khấu các công cụ chuyển nhượng phát hành ở Việt
Nam hoặc phát hành ở nước ngoài được chuyển nhượng ở Việt Nam, bao gồm:
a) Hối phiếu đòi nợ;
b) Hối phiếu nhận nợ;
c) Séc;
d) Các loại công cụ chuyển nhượng
khác được chiết khấu theo quy định của pháp luật.
2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài lựa chọn chiết khấu các loại giấy tờ có giá khác bao gồm:
a) Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước;
b) Trái phiếu Chính phủ;
c) Trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh;
d) Trái phiếu Chính quyền địa phương;
đ) Kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền
gửi, trái phiếu do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành
theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
e) Kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu do
tổ chức khác phát hành và được chiết khấu theo quy định của pháp luật hiện
hành.
Điều 7. Điều kiện
công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác được nhận chiết khấu
1. Công cụ chuyển nhượng được tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nhận chiết khấu khi có đủ các điều kiện
sau:
a) Được phát hành hợp pháp theo quy định
của pháp luật Việt Nam, pháp luật của nước phát hành hoặc tập quán thương mại
quốc tế phù hợp với pháp luật Việt Nam;
b) Thuộc quyền thụ hưởng hợp pháp của khách hàng, không có tranh chấp, không sử dụng để cầm cố, bảo đảm cho nghĩa vụ khác;
c) Trên công cụ chuyển nhượng không
ghi cụm từ “Không được chuyển nhượng”, “Cấm chuyển nhượng”, “Không trả theo lệnh”
hoặc cụm từ có ý nghĩa tương tự;
d) Chưa đến hạn thanh toán;
đ) Còn nguyên vẹn, không tẩy xóa, sửa
chữa.
2. Giấy tờ có giá khác được các tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nhận chiết khấu khi có đủ các điều kiện
sau:
a) Được phát hành hợp pháp theo quy định
của pháp luật Việt Nam;
b) Thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng; không có tranh chấp,
không sử dụng để cầm cố, bảo đảm cho nghĩa vụ khác;
c) Được phép giao dịch (mua, bán, tặng,
cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, bảo lãnh và các giao dịch hợp pháp
khác) theo quy định của pháp luật;
d) Chưa đến hạn thanh toán;
đ) Còn nguyên vẹn, không tẩy xóa, sửa
chữa.
Điều 8. Đồng tiền
chiết khấu
1. Đối với công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác ghi trả bằng đồng Việt Nam, thì đồng tiền chiết khấu là đồng Việt
Nam.
2. Đối với công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác ghi trả bằng ngoại tệ, tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng thực hiện như sau:
a) Chiết khấu bằng ngoại tệ ghi trả trên công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đối với khách hàng được
phép thu và sử dụng ngoại tệ trên lãnh thổ Việt Nam theo quy định của pháp luật
về quản lý ngoại hối hoặc khách hàng sử dụng tiền chiết khấu để thực hiện giao
dịch thanh toán mà pháp luật quy định đồng tiền giao dịch
phải bằng ngoại tệ.
b) Chiết khấu bằng đồng Việt Nam đối
với khách hàng không được phép thu và sử dụng ngoại tệ trên lãnh thổ Việt Nam theo quy định của pháp luật về
quản lý ngoại hối hoặc khách hàng có nhu cầu chiết khấu bằng đồng Việt Nam.
Điều 9. Đồng tiền
mua lại công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác khi hết thời hạn chiết khấu
theo phương thức mua có kỳ hạn
1. Đối với công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác được chiết khấu bằng đồng Việt Nam, thì đồng tiền mua lại là đồng
Việt Nam.
2. Đối với công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác được chiết khấu bằng ngoại tệ, thì đồng tiền mua lại là ngoại tệ
hoặc đồng Việt Nam. Việc mua lại bằng ngoại tệ thực hiện theo quy định của pháp luật hiện hành về quản lý ngoại
hối và các quy định của pháp luật liên quan.
Điều 10. Phương
thức chiết khấu
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài và khách hàng thỏa thuận, lựa chọn các phương thức chiết khấu sau
đây:
1. Mua có kỳ hạn công cụ chuyển nhượng,
giấy tờ có giá khác là việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
mua và nhận chuyển nhượng quyền sở hữu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá
khác chưa đến hạn thanh toán từ khách hàng, đồng thời khách hàng cam kết sẽ mua
lại công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác đó sau một khoảng thời gian được
xác định tại hợp đồng chiết khấu.
2. Mua có bảo lưu quyền truy đòi công
cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác là việc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài mua và nhận quyền sở hữu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá
khác chưa đến hạn thanh toán từ khách hàng; khách hàng phải có trách nhiệm hoàn
trả đối với số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu và các chi phí hợp pháp khác có
liên quan đến hoạt động chiết khấu trong trường
hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không nhận được đầy
đủ số tiền được thanh toán từ người có trách nhiệm thanh
toán công cụ chuyển nhượng, người phát hành giấy tờ có giá
khác.
Điều 11. Giá, thời hạn, lãi suất chiết khấu và các chi phí
liên quan
1. Giá chiết khấu do tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng thỏa thuận trên cơ sở giá trị
thanh toán khi đến hạn thanh toán, mức độ rủi ro của công cụ chuyển nhượng, giá
trị giấy tờ có giá khác, lãi suất chiết khấu, thời hạn còn lại của công cụ chuyển
nhượng, giấy tờ có giá khác và các yếu tố khác.
2. Thời hạn chiết khấu do tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng thỏa thuận nhưng không vượt
quá thời hạn thanh toán còn lại của công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác;
đối với giấy tờ có giá khác do tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng khác phát hành, thời hạn chiết khấu tối đa là dưới
01 năm.
3. Lãi suất chiết khấu và các chi phí
hợp pháp khác có liên quan đến hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách
hàng thỏa thuận, phù hợp với quy định của
pháp luật hiện hành.
4. Mức lãi suất áp dụng đối với khoản
tiền chiết khấu quá hạn do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài ấn
định và thỏa thuận với khách hàng trong hợp đồng
chiết khấu, nhưng không vượt quá 150% lãi suất chiết khấu đã áp dụng trong thời
hạn chiết khấu.
Điều 12. Hợp đồng
chiết khấu
Hợp đồng chiết
khấu bao gồm các nội dung chính sau: Tên, địa chỉ của tổ chức tín dụng, chi
nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện hoạt động chiết khấu; tên, địa chỉ của khách hàng; số chứng minh thư nhân dân/hộ chiếu/mã
số thuế của khách hàng; các thông tin chính của công cụ chuyển nhượng, giấy tờ
có giá khác được chiết khấu; giá chiết khấu; mục đích sử dụng số tiền chiết khấu;
đồng tiền chiết khấu; thời hạn chiết khấu; lãi suất chiết khấu và các chi phí
liên quan; quyền và nghĩa vụ của các bên; các trường hợp chấm dứt hợp đồng chiết
khấu trước thời hạn; xử lý vi phạm hợp đồng; các nội dung khác do các bên thỏa
thuận phù hợp với quy định của pháp luật.
Điều 13. Mức chiết
khấu tối đa đối với một khách hàng và người có liên quan
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài xem xét quy định mức chiết khấu tối đa đối với một khách hàng và người
có liên quan theo quy định của pháp luật hiện hành.
Điều 14. Thủ tục
chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác
1. Khi nhận được đề nghị của khách
hàng về việc chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác, tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thẩm định đánh giá mục đích sử dụng tiền
chiết khấu, khả năng tài chính của khách hàng và khả năng thanh toán của công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác để quyết định việc nhận chiết khấu. Tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài yêu cầu khách hàng chứng minh công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác có đủ điều kiện chiết khấu theo quy định tại
Thông tư này.
2. Khi tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài chấp thuận chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có
giá khác cho khách hàng, khách hàng chuyển giao ngay và thực hiện các thủ tục về
chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng, chuyển quyền sở hữu giấy tờ có giá khác
cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật.
3. Trường
hợp chiết khấu theo phương thức mua có kỳ hạn, khi khách hàng hoàn thành
nghĩa vụ cam kết mua lại công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác, tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chuyển giao ngay và thực hiện các thủ
tục về chuyển nhượng công cụ chuyển nhượng, chuyển quyền sở hữu giấy tờ có giá
khác cho khách hàng theo quy định của pháp luật.
4. Trình tự, thủ tục chiết khấu công
cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác được quy định cụ thể trong quy định nội bộ
về hoạt động chiết khấu của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 15. Quyền
và nghĩa vụ của khách hàng
1. Khách hàng có quyền:
a) Quyết định lựa chọn tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài để đề nghị được chiết khấu công cụ chuyển nhượng,
giấy tờ có giá khác.
b) Có quyền từ chối các yêu cầu của tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không đúng với thỏa thuận trong hợp đồng chiết khấu và quy định của pháp
luật.
c) Nhận lại công cụ chuyển nhượng, giấy
tờ có giá khác từ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo thỏa
thuận ghi trong hợp đồng chiết khấu.
d) Được mua lại công cụ chuyển nhượng,
giấy tờ có giá khác trước hạn chiết khấu nếu được tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài chấp nhận.
đ) Các quyền khác theo quy định của
pháp luật.
2. Khách hàng có nghĩa vụ:
a) Thực hiện đúng các nội dung đã thỏa
thuận ghi trong hợp đồng chiết khấu.
b) Cung cấp đầy đủ các loại giấy tờ
chứng minh công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác có đủ điều kiện thực hiện
chiết khấu theo quy định tại Thông tư này.
c) Cam kết bằng văn bản sử dụng tiền
chiết khấu hợp pháp, chứng minh khả năng tài chính đảm bảo mua lại công cụ chuyển
nhượng, giấy tờ có giá khác theo thỏa thuận ghi trong hợp đồng chiết khấu.
d) Chịu trách nhiệm trước pháp luật về
tính hợp pháp của công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác được chiết khấu tại
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 16. Quyền
và nghĩa vụ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài có quyền:
a) Yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ
các loại giấy tờ chứng minh công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác có đủ điều kiện thực hiện chiết
khấu theo quy định tại Thông tư này.
b) Yêu cầu khách hàng cam kết bằng
văn bản sử dụng tiền chiết khấu hợp pháp,
chứng minh khả năng tài chính đảm bảo mua lại công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác theo thỏa thuận ghi trong hợp đồng chiết khấu.
c) Từ chối yêu cầu chiết khấu của
khách hàng nếu thấy công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác không đủ điều kiện
để chiết khấu hoặc việc sử dụng tiền chiết khấu không phù
hợp với quy định của pháp luật hoặc tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài không có đủ nguồn vốn để chiết khấu.
d) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài có quyền chấm dứt việc chiết khấu, thu hồi tiền chiết khấu trước
thời hạn chiết khấu nếu phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật, vi
phạm hợp đồng chiết khấu.
đ) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài có quyền kiểm tra, giám sát việc sử dụng tiền chiết khấu của
khách hàng theo quy định của pháp luật.
e) Các quyền khác theo quy định của
pháp luật.
2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài có nghĩa vụ:
a) Thực hiện đúng các nội dung đã thỏa
thuận ghi trong hợp đồng chiết khấu.
b) Làm thủ tục và thực hiện chuyển
nhượng công cụ chuyển nhượng, chuyển nhượng quyền sở hữu giấy tờ có giá khác
cho khách hàng theo quy định của Luật Các công cụ chuyển nhượng, pháp luật hiện
hành có liên quan khi khách hàng thanh toán đầy đủ số tiền chiết khấu, lãi chiết
khấu và các chi phí khác có liên quan.
c) Thực hiện bảo quản, sử dụng công cụ
chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác theo quy định
của pháp luật.
d) Các nghĩa vụ khác theo quy định của
pháp luật có liên quan.
Điều 17. Phân loại
tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự
phòng để xử lý rủi ro
Khi thực hiện chiết khấu công cụ chuyển
nhượng, giấy tờ có giá khác, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
thực hiện việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng
rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro đối với số tiền chiết khấu theo
quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phân loại tài sản có, mức trích,
phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài.
Điều 18. Hạch
toán kế toán, thống kê và báo cáo nghiệp vụ chiết khấu công cụ chuyển nhượng,
giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài thực hiện việc hạch toán kế toán, báo cáo thống kê đối với hoạt động
chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác theo quy định của pháp luật
hiện hành về chế độ hạch toán kế toán và báo cáo thống kê.
Điều 19. Tổ chức
thực hiện6
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành
kể từ ngày 01 tháng 5 năm 2013. Các văn bản sau đây hết hiệu lực thi hành:
a) Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu
giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết
định số 1325/2004/QĐ-NHNN ngày 15 tháng 10 năm 2004;
b) Quyết định số 17/2006/QĐ-NHNN ngày
20 tháng 4 năm 2006 về việc sửa đổi, bổ sung Điều 10 và Điều 12 Quy chế chiết
khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban
hành theo Quyết định số 1325/2004/QĐ-NHNN;
c) Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu
công cụ chuyển nhượng của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo
Quyết định số 63/2006/QĐ-NHNN ngày 29 tháng 12 năm 2006.
2. Đối với các hợp đồng chiết khấu
công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài được ký kết trước ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành, khách
hàng và tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tiếp tục thực hiện các
nội dung trong hợp đồng chiết khấu đã ký kết phù hợp với quy định của pháp luật
có hiệu lực thi hành tại thời điểm ký kết hợp đồng
đó hoặc thỏa thuận sửa đổi, bổ sung hợp đồng
chiết khấu phù hợp với các quy định tại Thông tư này.
3. Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ
Chính sách tiền tệ và Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,
Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc
Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch hội đồng thành viên và Tổng
giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức
khác và cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này./.
Nơi nhận:
- Ban lãnh đạo NHNN;
- Văn phòng Chính phủ (để đăng Công báo);
- Cổng thông tin điện tử NHNN;
- Lưu VP, PC3 (2).
|
XÁC
THỰC VĂN BẢN HỢP NHẤT
KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Nguyễn Đồng Tiến
|