Công ty quản lý quỹ phải xác định giá trị rủi ro thị trường đối với các tài sản nào?

Theo quy định tại Khoản 2 Điều 9 Thông tư 87/2017/TT-BTC về quy định chỉ tiêu an toàn tài chính và biện pháp xử lý đối với tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng chỉ tiêu an toàn tài chính do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành có hiệu lực từ ngày 10/10/2017 thì rủi ro thị trường của công ty quản lý quỹ phải được xác định đối với các tài sản sau:

- Chứng khoán trên tài khoản tự doanh không bao gồm số lượng chứng quyền có bảo đảm không phát hành hết, tài khoản giao dịch chứng khoán (đối với công ty quản lý quỹ không có nghiệp vụ tự doanh), chứng khoán ủy thác, chứng khoán đầu tư khác. Các chứng khoán trên bao gồm cả số chứng khoán trong quá trình nhận chuyển giao từ bên bán;

- Chứng khoán nhận hỗ trợ từ các cá nhân, tổ chức khác theo quy định của pháp luật, bao gồm chứng khoán đi vay cho bản thân công ty quản lý quỹ, chứng khoán đi vay thay mặt cho các cá nhân, tổ chức khác;

- Chứng khoán của khách hàng mà công ty quản lý quỹ nhận làm tài sản bảo đảm, sau đó được công ty quản lý quỹ sử dụng hoặc cho một bên thứ ba vay phù hợp với quy định của pháp luật;

- Tiền, các khoản tương đương tiền, công cụ chuyển nhượng, các loại giấy tờ có giá thuộc sở hữu của công ty quản lý quỹ;

- Chứng khoán mà công ty quản lý quỹ bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn chưa phân phối và chưa nhận thanh toán đầy đủ trong thời gian bảo lãnh phát hành.

Trên đây là nội dung tư vấn về các tài sản của công ty quản lý quỹ phải được xác định rủi ro thị trường. Để biết thêm thông tin chi tiết, bạn nên tham khảo thêm tại Thông tư 87/2017/TT-BTC.

Trân trọng!