|
BỘ TÀI CHÍNH
--------
|
CỘNG HÒA XÃ
HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 2515/QĐ-BTC
|
Hà Nội, ngày
24 tháng 11 năm 2016
|
QUYẾT ĐỊNH
VỀ VIỆC CÔNG BỐ THỦ TỤC HÀNH CHÍNH VỀ CHÀO BÁN VÀ GIAO DỊCH
CHỨNG QUYỀN CÓ BẢO ĐẢM THUỘC CHỨC NĂNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC CỦA BỘ TÀI CHÍNH
BỘ TRƯỞNG BỘ TÀI CHÍNH
Căn cứ Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23
tháng 12 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu
tổ chức của Bộ Tài chính;
Căn cứ Nghị định số 63/2010/NĐ-CP ngày 08
tháng 6 năm 2010 của Chính phủ về kiểm soát thủ tục hành chính và Nghị định số
48/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 5 năm 2013 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều
của các Nghị định liên quan đến kiểm soát thủ tục hành chính;
Căn cứ Thông tư số 107/2016/TT-BTC ngày 29
tháng 6 năm 2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn chào bán và giao dịch chứng
quyền có bảo đảm;
Xét đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước, Vụ trưởng Vụ Pháp chế.
QUYẾT ĐỊNH:
Điều 1.
Công bố kèm theo Quyết định này 03 (ba) thủ tục hành
chính mới về chào bán và giao dịch chứng quyền có bảo đảm trong lĩnh vực chứng
khoán thuộc phạm vi chức năng quản lý của Bộ Tài chính (Phụ lục kèm theo).
Điều 2.
Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày
01/01/2017.
Điều 3.
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Pháp chế, Chủ tịch Ủy ban
Chứng khoán Nhà nước và Thủ trưởng các đơn vị có liên quan chịu trách nhiệm thi
hành quyết định này./.
|
Nơi nhận:
- Như Điều 3;
- Cục Kiểm soát TTHC - Bộ Tư pháp;
- Website Bộ Tài chính;
- Lưu: VT, UBCK.
|
KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Trần Xuân Hà
|
THỦ TỤC HÀNH CHÍNH MỚI
BAN HÀNH THUỘC PHẠM VI CHỨC NĂNG QUẢN LÝ CỦA BỘ TÀI CHÍNH
(Ban hành kèm theo Quyết định số 2515/QĐ-BTC ngày 24 tháng 11 năm 2016
của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
PHẦN
I. DANH MỤC THỦ TỤC HÀNH CHÍNH
|
STT
|
Tên thủ tục hành chính
|
Lĩnh vực
|
Cơ quan thực hiện
|
|
Thủ tục hành chính cấp
trung ương
|
|
1
|
Đăng ký chào bán lần đầu
chứng quyền có bảo đảm
|
Chứng khoán
|
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
|
|
2
|
Đăng ký chào bán bổ sung
chứng quyền có bảo đảm
|
Chứng khoán
|
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
|
|
3
|
Đề nghị xác nhận báo cáo kết
quả phân phối chứng quyền có bảo đảm
|
Chứng khoán
|
Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
|
PHẦN
II. NỘI DUNG CỤ THỂ CỦA TỪNG THỦ TỤC HÀNH CHÍNH THUỘC PHẠM VI CHỨC NĂNG QUẢN LÝ
CỦA BỘ TÀI CHÍNH
1. Tên
thủ tục “Đăng ký chào bán lần đầu chứng quyền có bản đảm”
- Trình tự thực hiện:
+ Bước 1: Công ty chứng khoán
nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng quyền có bảo đảm sau đây viết tắt là chứng quyền)
cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước sau đây viết tắt là UBCKNN).
+ Bước 2: UBCKNN Bộ phận một
cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ, UBCKNN
hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
+ Bước 3: Trong thời hạn 20
ngày làm việc, UBCKNN xem xét cấp giấy chứng nhận chào bán chứng quyền. Trường
hợp từ chối, UBCKNN phải trả lại bằng văn bản và nêu rõ lý do.
Trong thời gian hồ sơ đang
được xem xét, tổ chức phát hành có nghĩa vụ cập nhật, sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu
có thông tin phát sinh hoặc phát hiện thông tin không chính xác, bỏ sót thông
tin quan trọng hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm.
Văn bản sửa đổi, bổ sung phải có chữ ký của người đã ký trong hồ sơ đăng ký
chào bán hoặc của người đại diện theo pháp luật của công ty.
- Cách thức nộp hồ sơ: Nộp
trực tiếp tại trụ sở UBCKNN hoặc gửi qua qua đường bưu điện.
- Cách thức trả kết quả: Nhận
trực tiếp tại trụ sở UBCKNN hoặc gửi trả qua đường bưu điện.
- Thành phần hồ sơ:
• Đối với tổ chức chưa được
cấp giấy chứng nhận chào bán chứng quyền có bảo đảm, hồ sơ đăng ký chào bán chứng
quyền bao gồm:
+ Giấy đăng ký chào bán chứng
quyền;
+ Biên bản họp và Nghị quyết
Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng thành viên hoặc Quyết định của chủ sở hữu
thông qua Điều lệ công ty, trong đó có điều khoản về quyền của người sở hữu chứng
quyền, đáp ứng quy định tại Thông tư số 107/2016/TT-BTC và quy định pháp luật
liên quan; thông qua chủ trương chào bán chứng quyền và tổng giá trị chứng quyền
được phép chào bán hoặc tỷ lệ giá trị chứng quyền được phép chào bán so với giá
trị vốn khả dụng của công ty; thông qua phương án bảo đảm thanh toán và các
nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với người sở hữu chứng quyền trong trường hợp
tổ chức phát hành bị mất khả năng thanh toán, hợp nhất, sáp nhập, giải thể, phá
sản;
+ Quyết định Hội đồng quản
trị hoặc Quyết định Hội đồng thành viên hoặc Quyết định của chủ sở hữu công ty
thông qua quyết định chào bán chứng quyền. Quyết định này phải bao gồm các
thông tin chi tiết về đợt chào bán loại chứng quyền, kiểu chứng quyền, chứng
khoán cơ sở, giá trị của đợt chào bán, giá chào bán, số lượng chứng quyền chào
bán, giá thực hiện chỉ số thực hiện), thời hạn của chứng quyền, ngày niêm yết dự
kiến và các thông tin khác có liên quan);
+ Các quy trình nghiệp vụ,
quy trình kiểm soát nội bộ, quy trình quản trị rủi ro, phương án bảo đảm thanh
toán cho người sở hữu chứng quyền và phương án phòng ngừa rủi ro với nội dung
theo mẫu do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành; mô tả hệ thống quản lý rủi ro
trong hoạt động phát hành chứng quyền;
+ Bản cáo bạch; các tài liệu
quảng cáo và thông tin giới thiệu về chứng quyền nếu có);
+ Hợp đồng nguyên tắc về việc
tiếp nhận tài sản bảo đảm thanh toán ký với ngân hàng lưu ký hoặc văn bản cam kết
bảo lãnh thanh toán của ngân hàng lưu ký.
• Đối với tổ chức phát hành
đã được cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quyền có bảo đảm, hồ sơ đăng ký chào
bán chứng quyền trong các đợt chào bán lần đầu đối với sản phẩm chứng quyền
khác bao gồm:
+ Giấy đăng ký chào bán chứng
quyền;
+ Quyết định Hội đồng quản
trị hoặc Quyết định Hội đồng thành viên hoặc Quyết định của chủ sở hữu công ty
thông qua quyết định chào bán chứng quyền. Quyết định này phải bao gồm các
thông tin chi tiết về đợt chào bán loại chứng quyền, kiểu chứng quyền, chứng
khoán cơ sở, giá trị của đợt chào bán, giá chào bán, số lượng chứng quyền chào
bán, giá thực hiện chỉ số thực hiện), thời hạn của chứng quyền, ngày niêm yết dự
kiến và các thông tin khác có liên quan);
+ Bản cáo bạch; các tài liệu
quảng cáo và thông tin giới thiệu về chứng quyền nếu có);
+ Các tài liệu còn lại quy định
đối với tổ chức chưa được cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quyền nếu có nội
dung mới sửa đổi, bổ sung hoặc thông tin liên quan mới phát sinh.
- Số lượng hồ sơ: 01
bộ gốc gửi kèm theo tệp thông tin điện tử.
- Thời hạn giải quyết: 20
(hai mươi) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ và hợp lệ.
- Đối tượng thực hiện thủ
tục hành chính: Công ty chứng khoán.
- Cơ quan thực hiện thủ tục
hành chính: UBCKNN.
- Kết quả thực hiện thủ tục
hành chính: Giấy chứng nhận chào bán chứng quyền của UBCKNN hoặc văn bản từ
chối và nêu rõ lý do.
- Phí: không có.
- Tên mẫu đơn, mẫu tờ
khai:
+ Giấy đăng ký chào bán chứng
quyền có bảo đảm theo Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 107/2016/TT-BTC .
+ Bản cáo bạch theo Phụ lục
02 ban hành kèm theo Thông tư 107/2016/TT-BTC .
- Yêu cầu, điều kiện thực
hiện thủ tục hành chính: Công ty chứng khoán đáp ứng các điều kiện:
+ Không có lỗ lũy kế, có vốn
điều lệ và vốn chủ sở hữu đạt tối thiểu 1.000 tỷ đồng trở lên theo báo cáo tài
chính năm đã được kiểm toán của năm gần nhất và báo cáo tài chính bán niên gần
nhất đã kiểm toán soát xét;
+ Được cấp phép đầy đủ các
nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán;
+ Ký quỹ chứng khoán cơ sở
hoặc tiền để bảo đảm thanh toán cho đợt chào bán tại ngân hàng lưu ký không phải
là người có liên quan;
+ Không bị đặt trong tình trạng
cảnh báo, tạm ngừng hoạt động, đình chỉ hoạt động hoặc trong quá trình hợp nhất,
sáp nhập, giải thể, phá sản;
+ Báo cáo tài chính của năm
liền trước đã được kiểm toán bởi công ty kiểm toán được chấp thuận không có ngoại
trừ.
- Căn cứ pháp lý của thủ
tục hành chính:
+ Luật Chứng khoán ngày
29/6/2006 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán ngày
24/11/2010.
+ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP
ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định
số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng
dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số
điều của Luật Chứng khoán.
+ Thông tư số
107/2016/TT-BTC ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn
chào bán và giao dịch chứng quyền có bảo đảm.
2. Tên
thủ tục “Đăng ký chào bán bổ sung chứng quyền có bảo đảm”
- Trình tự thực hiện:
+ Bước 1: Công ty chứng
khoán nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng quyền cho UBCKNN.
+ Bước 2: UBCKNN Bộ phận một
cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ,
UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
+ Bước 3: Trong thời hạn 10
ngày làm việc, UBCKNN xem xét cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quyền. Trường
hợp từ chối, UBCKNN phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
Trong thời gian hồ sơ đang
được xem xét, tổ chức phát hành có nghĩa vụ cập nhật, sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu
có thông tin phát sinh hoặc phát hiện thông tin không chính xác, bỏ sót thông
tin quan trọng hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm.
Văn bản sửa đổi, bổ sung phải có chữ ký của người đã ký trong hồ sơ đăng ký
chào bán hoặc của người đại diện theo pháp luật của công ty.
- Cách thức nộp hồ sơ: Nộp
trực tiếp tại trụ sở UBCKNN hoặc gửi qua qua đường bưu điện.
- Cách thức trả kết quả: Nhận
trực tiếp tại trụ sở UBCKNN hoặc gửi trả qua đường bưu điện.
- Thành phần hồ sơ:
+ Giấy đăng ký chào bán chứng
quyền;
+ Quyết định Hội đồng quản
trị hoặc Quyết định Hội đồng thành viên hoặc Quyết định của chủ sở hữu công ty
thông qua quyết định chào bán chứng quyền. Quyết định này phải bao gồm các
thông tin chi tiết về đợt chào bán loại chứng quyền, kiểu chứng quyền, chứng
khoán cơ sở, giá trị của đợt chào bán, giá chào bán, số lượng chứng quyền chào
báo, giá thực hiện chỉ số thực hiện), thời hạn của chứng quyền, ngày niêm yết dự
kiến và các thông tin khác có liên quan);
+ Bản cáo bạch; các tài liệu
quảng cáo và thông tin giới thiệu về chứng quyền nếu có);
+ Các tài liệu còn lại quy định
đối với tổ chức chưa được cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng quyền nếu có nội
dung mới sửa đổi, bổ sung hoặc thông tin liên quan mới phát sinh.
- Số lượng hồ sơ: 01
bộ gốc gửi kèm theo tệp thông tin điện tử.
- Thời hạn giải quyết: 10
mười) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ.
- Đối tượng thực hiện thủ
tục hành chính: Công ty chứng khoán.
- Cơ quan thực hiện thủ tục
hành chính: UBCKNN.
- Kết quả thực hiện thủ tục
hành chính: Giấy chứng nhận chào bán chứng quyền của UBCKNN hoặc văn bản từ
chối và nêu rõ lý do.
- Phí: không có.
- Tên mẫu đơn, mẫu tờ
khai:
+ Giấy đăng ký chào bán chứng
quyền có bảo đảm theo Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 107/2016/TT-BTC
+ Bản cáo bạch theo Phụ lục
02 ban hành kèm theo Thông tư 107/2016/TT-BTC
- Yêu cầu, điều kiện thực
hiện thủ tục hành chính: Tổ chức phát hành chỉ được thực hiện đợt chào bán
bổ sung khi số lượng chứng quyền đang lưu hành với các thông tin theo quy định
tại khoản 2 Điều 4 Thông tư số 107/2016/TT-BTC vượt quá 80% số lượng chứng quyền
đã phát hành và thời gian đến ngày đáo hạn lớn hơn 30 ngày. Các thông tin của
chứng quyền chào bán bổ sung phải giống với chứng quyền của đợt chào bán lần đầu
và thông tin điều chỉnh chứng quyền theo quy định tại Điều 10 Thông tư số
107/2016/TT- BTC nếu có), ngoại trừ khối lượng chào bán và giá chào bán.
- Căn cứ pháp lý của thủ
tục hành chính:
+ Luật Chứng khoán ngày
29/6/2006 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán ngày
24/11/2010.
+ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP
ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định
số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng
dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số
điều của Luật Chứng khoán.
+ Thông tư số
107/2016/TT-BTC ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn
chào bán và giao dịch chứng quyền có bảo đảm.
3. Tên
thủ tục “Đề nghị xác nhận báo cáo kết quả phân phối chứng quyền có bảo đảm”
- Trình tự thực hiện:
+ Bước 1: Trong vòng 03 (ba)
ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành phân phối, tổ chức phát hành phải báo cáo kết
quả phân phối chứng quyền cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
+ Bước 2: UBCKNN (Bộ phận một
cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ,
UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
+ Bước 3: Ủy ban Chứng khoán
Nhà nước xác nhận bằng văn bản kết quả phân phối và gửi cho tổ chức phát hành,
Sở Giao dịch Chứng khoán và Trung tâm Lưu ký Chứng khoán, đồng thời công bố
thông tin về kết quả phân phối trên trang thông tin điện tử của Ủy ban Chứng
khoán Nhà nước.
- Cách thức nộp hồ sơ: Nộp
trực tiếp tại trụ sở UBCKNN hoặc gửi qua qua đường bưu điện.
- Cách thức trả kết quả: Nhận
trực tiếp tại trụ sở UBCKNN hoặc gửi trả qua đường bưu điện.
- Thành phần hồ sơ:
+ Báo cáo kết quả phân phối
chứng quyền;
+ Xác nhận của ngân hàng nơi
tổ chức phát hành mở tài khoản phong tỏa về số tiền thu được từ đợt phân phối.
- Số lượng hồ sơ: 01
bộ gốc gửi kèm theo tệp thông tin điện tử.
- Thời hạn giải quyết: 01
(một) ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ và hợp lệ.
- Đối tượng thực hiện thủ
tục hành chính: Công ty chứng khoán thực hiện phân phối chứng quyền.
- Cơ quan thực hiện thủ tục
hành chính: UBCKNN.
- Kết quả thực hiện thủ tục
hành chính: Văn bản xác nhận kết quả phân phối chứng quyền.
- Phí: không có.
- Tên mẫu đơn, mẫu tờ
khai: Báo cáo kết quả phân phối chứng quyền theo Phụ lục số 04 ban hành kèm
theo Thông tư số 107/2016/TT-BTC ;
- Yêu cầu, điều kiện thực
hiện thủ tục hành chính: không có.
- Căn cứ pháp lý của thủ
tục hành chính:
+ Luật Chứng khoán ngày
29/6/2006 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán ngày
24/11/2010.
+ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP
ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định
số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng
dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số
điều của Luật Chứng khoán.
+ Thông tư số
107/2016/TT-BTC ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn
chào bán và giao dịch chứng quyền có bảo đảm.